FECHA Y HORA

5/23/2019 5:26

PROYECCIÓN
COSTOS DE
PROYECCIÓN DE CAJA DE HER
DEPRODUCCIÓN
VENTAS
VENTAS
COSTOS DE PRODUCCIÓN
PROGRAMA DE
PLAN MANO DEYOBRA
DE PRODUCCIÓN
VENTAS
PROGRAMA DE
MANO DE OBRA
PRODUCCIÓN
PRODUCCION

ALQUILERES
ALQUILERES

GASTOS GENERALES DE
GASTOS GENERALES DE
ADMINISTRACION
ADMINISTRACION

GASTOS DE
GASTOS DE
COMERCIALIZACION
COMERCIALIZACION

INGRESOS
RESUMEN DE COSTOS
INGRESOS
RESUMEN DE COSTOS
CAJA DE HERRAMIENTAS
NTAS
ODUCCIÓN
ENTAS
ODUCCIÓN
TERRENO Y
TERRENO Y
EDIFICACIONES CREDITO CAPITAL DE
CAPITAL DE OPERACION
EDIFICACIONES CREDITO CAPITAL DE
INVERSION
CAPITAL DE OPERACION
E MAQUINARIA Y EQUIPO INVERSION
OBRA
DE MAQUINARIA Y EQUIPO
N OBRA
ÓN COSTOS
VEHÍCULOS
VEHÍCULOS

RES
ERES
MOBILIARIO
MOBILIARIO
ERALES DE
NERALES
RACION DE
TRACION HERRAMIENTAS
HERRAMIENTAS

DE GASTOS
S DE
ZACION GASTOS
IZACION PREOPERACIONALES
PREOPERACIONALES

RESUMEN DE
COSTOS
S RESUMEN DE
E COSTOS INVERSIONES
INVERSIONES
 TIPO DE CAMBIO

2.76

RAMIENTAS PARA PLAN

CREDITO CAPITAL DE
APITAL DE OPERACION
S CREDITO CAPITAL FLUJO
INVERSION
CAPITAL DE OPERACION
DE
FLUJO
DE CAJA
DE CAJA
IPO INVERSION
UIPO
INVERSIONES
CREDITO ANALISIS
CAPITAL DE DE SENSIBILIDAD
CREDITO ANALISIS DE SENSIBILIDAD
CAPITAL DE INGRESOS
OPERACION
OPERACION INGRESOS

ANALISIS DE
ANALISIS
SENSIBILIDAD DE
COSTOS
SENSIBILIDAD COSTOS

S ANALISIS SENSIBILIDADO
ANALISIS SENSIBILIDADO
COMBINADO
COMBINADO
ES
LES

E
S
 Tiempo de ejecución en
años

PARA PLANES DE NEGO

DE CAJA
O DE CAJA

CAPITAL
E SENSIBILIDAD DE OPERACIÓN
DE SENSIBILIDAD
RESOS
GRESOS

LISIS DE
ALISIS DE
DAD COSTOS
LIDAD COSTOS

ENSIBILIDADO
SENSIBILIDADO
BINADO
MBINADO
 MONEDA

USS

ES DE NEGOCIOS
CREDITOS
CIOS
FLUJO DE CAJA
 Tipo de cambio 2.76
GASTOS PRE-OPERACIONALES

Unidad
Costo Unitario
[N.s] Nº Descripción de Cantidad
Medida
21,000.00 1 Capacitación en gestión Per. 1
21,000.00 2 Capacitación en producción Per. 1
21,000.00 3 Capacitación en comercialización Per. 1
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
COSTO TOTAL
 INICIO
CIONALES

Costo
Costo Total
Unitario

7,608.70 7,608.70
7,608.70 7,608.70
7,608.70 7,608.70
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
COSTO TOTAL 22,826.09
 PROYECCIÓN DE VENTAS
(en unidades de producto)
AÑO
PRODUCTO 1 2 3
Incremento porcentual 10% 10%
Mani en grano bolsas de 1 qq 2,347 2,582 2,840
Incremento porcentual 10% 10%
Mani blanched bolsas por qq 800 880 968
Incremento porcentual 10% 10%
Servicios de procesamiento de mani en va 1,174 1,291 1,420
Incremento porcentual 10% 10%
Mani tostado por qq 400 440 484
Incremento porcentual
0 0
TOTAL 4,721 5,193 5,712
 INICIO

AÑO
4 5
5% 5%
2,982 3,131
5% 5%
1,016 1,067
5% 5%
1,491 1,566
5% 5%
508 533

0 0
5,997 6,297
Pérdidas / Muestras gratuitas / Promoción / etc. 2%
42
PROGRAMA DE PRODUCCIÓN
(en unidades de producto)
AÑO
PRODUCTO 1 2 3
Mani en grano bolsas de 1 qq 2,394 2,634 2,897
Mani blanched bolsas por qq 816 898 987
Servicios de procesamiento de mani e 1,197 1,317 1,448
Mani tostado por qq 408 449 494
0 0 0 0
TOTAL 4,815 5,297 5,826
 INICIO
INICIO

CIÓN
)
AÑO
4 5
3,042 3,194
1,036 1,088
1,521 1,597
518 544
0 0
6,117 6,423

INICIO
 Tipo de cambio 2.76

COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN

(AÑO 1)
PRODUCTO Mani en grano bolsas de 1 qq
CANTIDAD A
PRODUCIR 2,394

Unidad Cantidad
Costo Unitario [Ns
]
Descripción de por unidad Cantidad Costo Unitario
Medida de producto
Materia prima MATERIA PRIMA
420 Mani en perilla qq 1.00000 2,393.94 152.17
0.00 0.00
0.00 0.00
TOTAL MATERIA PRIMA
Insumos INSUMOS
0.10 Hilo ml 1.00000 2,393.94 0.04
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
TOTAL INSUMOS
Suministros SUMINISTRO
0.90 Energia electrica Kw 2.000 4,787.88 0.33
0.60 Mantenimiento Gl 1.000 2,393.94 0.22
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
TOTAL SUMINISTROS
Empaque EMPAQUE
2.50 Bolsas Pza 1.00 2,393.94 0.91
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
TOTAL EMPAQUE
Mano de Obra MANO DE OBRA (si aplica por unidad de producto)
23.00 Picoteo qq 1.00 2,393.94 8.33
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
TOTAL MANO DE OBRA
 COSTO DIRECTO DE PRODUCCION
COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION
 INICIO
ODUCCIÓN COSTOS DIRECTOS DE PRODUC
(AÑO 1)
olsas de 1 qq PRODUCTO Mani blanched bolsas
CANTIDAD A
PRODUCIR 816

Unidad Cantidad por

Costo Unitario [Ns
Costo Total ]
Descripción de unidad de
Medida producto
Materia prima MATERIA PRIMA
364,295.22 420 Mani en perilla qq 1.00000
0.00
0.00
364,295.22 TOTAL MATERIA PRIMA
Insumos INSUMOS
86.74 0.10 Hilo ml 1.00000
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
86.74 TOTAL INSUMOS
Suministros SUMINISTRO
1,561.27 0.90 Energia Electrica Kw 2.000
520.42 0.01 Agua lt 80.000
0.00 0.60 Mantenimiento Gl 1.000
0.00
0.00
0.00
2,081.69 TOTAL SUMINISTROS
Empaque EMPAQUE
2,168.42 2.00 Bolsas Pza 1.00
0.00
0.00
0.00
0.00
2,168.42 TOTAL EMPAQUE
Mano de Obra MANO DE OBRA (si aplica por unidad de producto)
19,949.50 23.00 Picoteo qq 1.00
0.00
0.00
0.00
0.00
19,949.50 TOTAL MANO DE OBRA
388,581.57 COSTO DIRECTO DE PRODUCCION
162.32 COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION
 INICIO
COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN
(AÑO 1)
Mani blanched bolsas por qq

Cantidad Costo Unitario Costo Total Costo Unitario [Ns ]

Materia prima
816.00 152.17 124,173.91
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL MATERIA PRIMA 124,173.91
Insumos
816.00 0.04 29.57
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL INSUMOS 29.57
Suministros
1,632.00 0.33 532.17 0.90
65,280.00 0.00 189.22 0.60
816.00 0.22 177.39
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL SUMINISTROS 898.78
Empaque
816.00 0.72 591.30
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL EMPAQUE 591.30
(si aplica por unidad de producto) Mano de Obra
816.00 8.33 6,800.00 23.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL MANO DE OBRA 6,800.00
 COSTO DIRECTO DE PRODUCCION ###
STO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION 162.37
INICIO
COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN
(AÑO 1)
PRODUCTO Servicios de procesamiento de mani en vaina por qq
CANTIDAD A
PRODUCIR 1,197

Unidad Cantidad por

Descripción de unidad de Cantidad Costo Unitario
Medida producto
MATERIA PRIMA
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
TOTAL MATERIA PRIMA
INSUMOS
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
TOTAL INSUMOS
SUMINISTRO
Energia Electrica Kw 2.000 2,394.96 0.33
Mantenimiento Gl 1.000 1,197.48 0.22
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
TOTAL SUMINISTROS
EMPAQUE
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
TOTAL EMPAQUE
MANO DE OBRA (si aplica por unidad de producto)
Picoteo qq 1.00 1,197.48 8.33
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
TOTAL MANO DE OBRA
 COSTO DIRECTO DE PRODUCCION
COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION
OS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN
(AÑO 1)
Servicios de procesamiento de mani en vaina por qq

Costo Total

0.00
0.00
0.00
0.00

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

780.97
260.32
0.00
0.00
0.00
0.00
1,041.29

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
por unidad de producto)
9,979.00
0.00
0.00
0.00
0.00
9,979.00
11,020.29
9.20
 INICIO
COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN
(AÑO 1)
PRODUCTO Mani tostado por qq
CANTIDAD A
PRODUCIR 408

Unidad Cantidad por

Costo Unitario
[Ns ]
Descripción de unidad de Cantidad
Medida producto
Materia prima MATERIA PRIMA
466 Mani en perilla qq 1.00000 408.00
0.00
0.00
TOTAL MATERIA PRIMA
Insumos INSUMOS
0.10 Hilo ml 1.00000 408.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
TOTAL INSUMOS
Suministros SUMINISTRO
0.90 Energia Electrica Kw 0.330 134.64
3.45 Gas Kg 2.000 816.00
0.40 Lubricantes Gl 1.000 408.00
0.60 Mantenimiento Gl 1.00 408.00
0.00
0.00
TOTAL SUMINISTROS
Empaque EMPAQUE
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
TOTAL EMPAQUE
Mano de Obra MANO DE OBRA (si aplica por unidad de producto)
16.00 Control H/H 1.00 408.00
0.00
0.00
0.00
0.00
TOTAL MANO DE OBRA
 COSTO DIRECTO DE PRODUCCION
COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION
 INICIO
DE PRODUCCIÓN COSTOS DIRECTO
) (A
ani tostado por qq PRODUCTO
CANTIDAD A
PRODUCIR 0

Unidad
Costo Unitario Costo Total Costo Unitario [Ns ] Descripción de
Medida
Materia prima MATERIA PRIMA
168.84 68,886.96
0.00 0.00
0.00 0.00
A 68,886.96 TOTAL MATERIA P
Insumos INSUMOS
0.04 14.78
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
14.78 TOTAL INSUMO
Suministros SUMINISTRO
0.33 43.90
1.25 1,020.00
0.14 59.13
0.22 88.70
0.00 0.00
0.00 0.00
1,211.73 TOTAL SUMINIST
Empaque EMPAQUE
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 TOTAL EMPAQ
cto) Mano de Obra MANO DE OBRA (si aplica por unidad de pr
5.80 2,365.22
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
A 2,365.22 TOTAL MANO DE
UCCION 72,478.69 COSTO DIRECTO DE PR
PRODUCCION 177.64 COSTO DIRECTO UNITARIO
 COSTOS DIRECTOS DE PRODUCCIÓN
(AÑO 1)
0

Cantidad por
unidad de Cantidad Costo Unitario Costo Total
producto

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL MATERIA PRIMA 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL INSUMOS 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL SUMINISTROS 0.00

0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL EMPAQUE 0.00
OBRA (si aplica por unidad de producto)
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00
TOTAL MANO DE OBRA 0.00
 COSTO DIRECTO DE PRODUCCION 0.00
COSTO DIRECTO UNITARIO DE PRODUCCION #DIV/0!
 RESUMEN
(AÑO 1)
PRODUCTO
CANTIDAD A
PRODUCIR

Descripción Costo Total

MATERIA PRIMA

TOTAL MATERIA PRIMA 557,356.09

INSUMOS

TOTAL INSUMOS 131.08

SUMINISTRO

TOTAL SUMINISTROS 5,233.49

EMPAQUE

TOTAL EMPAQUE 2,759.73

MANO DE OBRA (si aplica por unidad d

TOTAL MANO DE OBRA 39,093.72

TOTAL 604,574.10
 Tipo de Cambio 2.76

REQUERIMIENTOS Y COSTOS DE PERSONAL

AÑO 1
MANO DE OBRA: PRODUCCIÓN
Remuneraci
ón mensual Cantidad
unitaria Cargo Meses
de puestos
[Ns]

1,000.00 Operador 1 7
845.00 Ayudante 1 7

SUBTOT
BENEFICIOS SOCIAL

MANO DE OBRA: ADMINISTRACIÓN

Remuneraci
ón mensual Cantidad
unitaria Cargo Meses
de puestos
[N.S]

1,300.00 Administrador 1 12
1,200.00 Encargado de serv. Grales 1 12
1,200.00 Enc. Comercializacion 1 12

SUBTOT
BENEFICIOS SOCIAL
 INICIO

DE PERSONAL

Remuneración
mensual Total
unitaria
362.32 2,536.23
306.16 2,143.12
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
SUBTOTAL 4,679.35
BENEFICIOS SOCIALES 2,038.32
6,717.67

Remuneración
mensual Total
unitaria
471.01 5,652.17
434.78 5,217.39
434.78 5,217.39
0.00 0.00
0.00 0.00
SUBTOTAL 16,086.96
BENEFICIOS SOCIALES 6,808.00
22,894.96
 VOLVER
BENEFICIOS SOCIALES PRODUCCION

SCRT 1.24% *SEGÚN CORRESPONDA Y

Conpensacion por tiempo de Servicios 8.33% MAYOR INFORMACION SOB
Essalud 9.00% http://www.veraparedes.or
Vacaciones y Descansos Remunerados 8.33% SEGÚN CORRESPONDA PO
TOTAL 26.90%

Prov. Julio 8.33%

Prov. Diciembre 8.33%
16.66%
BBSS TOTAL 43.56%

VOLVER
BENEFICIOS SOCIALES ADMINISTRACION

Conpensacion por tiempo de Servicios 8.33%

Essalud 9%
Vacaciones y Descansos Remunerados 8.33%
TOTAL 25.66%

Prov. Julio 8.33%

Prov. Diciembre 8.33%
16.66%
BBSS TOTAL 42.32%
SEGÚN CORRESPONDA Y EL TIPO DE RIEGO EL SCRT PUEDE CAMBIAR DE TASA DE APORTACION
AYOR INFORMACION SOBRE LOS SEGUROS Y BENEFICCIOS SOCIALES EN
tp://www.veraparedes.org/informativos/2daenero2010/laboral.pdf
EGÚN CORRESPONDA POR RUBRO DE LA EMPRESA.
 Tipo de cambio 2.76

GASTOS GENERALES DE ADMINISTRACIO

AÑO 1
Unidad
Costo Unitario
[Ns] Nº Descripción de
Medida
15.00 1 Agua mes
25.00 2 Energia electrica mes
10.00 3 Material de escritorio mes
15.00 4 Material de limpieza mes
30.00 5 Comunicación mes
6 Refrigerios
7 Vestuario
8 Seguros
9 Viaticos
10 Gastos de representación
11 Servicios externos
12 - Mantenimiento
13 - Seguridad
14 - Auditoria
15 - Asesoría juridica
16 Mantenimiento equipos
17 Patentes municipales
18 Varios
19 SENASAG
 INICIO
S DE ADMINISTRACION
ÑO 1

Cantidad Costo Unitario Costo Total

12 5.43 65.22
12 9.06 108.70
12 3.62 43.48
12 5.43 65.22
12 10.87 130.43
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
COSTO TOTAL 413.04
 Tipo de cambio 2.76
GASTOS DE COMERCIALIZACION INICIO

AÑO 1
Unidad
Costo
Nº Descripción de Cantidad Costo Unitario Costo Total
Unitario [Ns]
Medida
10.00 1 Transporte Gl 12 3.62 43.48
800.00 2 Promoción Eventos 2 289.86 579.71
800.00 3 Gl 1 289.86 289.86
498.00 4 Pasajes y viaticos mes 12 180.43 2,165.22
5 Manipuleo de productos 0.00 0.00
6 Envases para transporte 0.00 0.00
7 0.00 0.00
8 0.00 0.00
9 0.00 0.00
10 0.00 0.00
11 0.00 0.00
12 0.00 0.00
13 0.00 0.00
14 0.00 0.00
15 0.00 0.00
COSTO TOTAL 3,078.26
 Tipo de cambio 2.76

INVERSIONES EN TERRENOS Y OBRA

COSTOS DE INVERSIÓN : TERREN

Costo Unitario Unidad de

[Ns] Nº Item Cantidad
Medida
1
2
COSTO TOTAL

COSTOS DE INVERSIÓN : EDIFICACI

Costo Unitario Unidad de

[Ns] Nº Item Cantidad
Medida
490,279.75 1 Area de acopio y transformacion Infraestruct. 1.00
210,069.01 2 Area de vestuarios y baños Infraestruct. 1.00
3
4
COSTO TOTAL
 INICIO

ERRENOS Y OBRAS FÍSICAS

NVERSIÓN : TERRENOS
Costo Vida Depreciación Valor
Costo Total
Unitario Útil Anual Residual
0.00 0.00 N/A N/A 0.00
0.00 0.00 N/A N/A 0.00
COSTO TOTAL 0.00 N/A 0.00

ERSIÓN : EDIFICACIONES
Costo Vida Depreciación Valor
Costo Total
Unitario Útil Anual Residual
177,637.59 177,637.59 40.00 4,440.94 155,432.89
76,111.96 76,111.96 40.00 1,902.80 66,597.97
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
COSTO TOTAL 253,749.55 6,343.74 222,030.86
 Tipo de cambio 2.76
COSTOS DE INVERSION: MA

Costo Unitario [Ns] Nº Descripción Unidad

30,000.00 1 Decascaradora de mani Pza

30,455.00 2 Clasificadora de mani Pza
31,662.00 3 Banda de picoteo Pza
140.00 4 Pallets Pza
3,136.00 5 Balanza cap. 500 Kg. X 50 Gr. Pza
1,742.00 6 Costuradora de bolsas Pza
21.00 7 Valdes cap. 20 lts. Pza
4,500.00 8 Blancheadora Pza
22,095.00 9 Bandejas para secado mani Blanched Pza
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
 INICIO
INICIO
VERSION: MAQUINARIA Y EQUIPO
VALOR RESIDUAL = (Porcentaje del costo total) 50%
Vida Depreciación Valor
Cantidad Costo Unitario Costo Total
útil Anual residual
1 10,869.57 10,869.57 10 1,086.96 5,434.78
1 11,034.42 11,034.42 10 1,103.44 5,517.21
2 11,471.74 22,943.48 10 2,294.35 11,471.74
40 50.72 2,028.99 10 202.90 1,014.49
1 1,136.23 1,136.23 10 113.62 568.12
1 631.16 631.16 10 63.12 315.58
30 7.61 228.26 10 22.83 114.13
1 1,630.43 1,630.43 10 163.04 815.22
1 8,005.43 8,005.43 10 800.54 4,002.72
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
0.00 0.00 1 0.00 0.00
COSTO TOTAL 58,507.97 5,850.80 29,253.99
INICIO

(PORCENTAJE ESTIMADO)
 Tipo de cambio 2.76

COSTOS DE INVERSION: MOBILIA

Unidad
Costo
Unitario [Ns] Nº Descripción de Cantidad Costo Unitario
Medida
350.00 1 Estantes de metalicos pza 4.00 126.81
900.00 2 Escritorio semi ejecutivo pza 1.00 326.09
400.00 3 Sillon pza 1.00 144.93
2,000.00 4 Mesa con sillas pza 1.00 724.64
4,182.00 5 Computadora con impresora pza 1.00 1,515.22
6 0.00
7 0.00
COSTO TOTAL
 INICIO

N: MOBILIARIO
VALOR RESIDUAL = (Porcentaje del costo total)
10%

Vida Depreciación Valor

Costo Total
útil Anual residual

507.25 10.00 50.72 50.72

326.09 10.00 32.61 32.61
144.93 10.00 14.49 14.49
724.64 10.00 72.46 72.46
1,515.22 4.00 378.80 151.52
0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 1.00 0.00 0.00
3,218.12 549.09 321.81
 Tipo de cambio 2.76

COSTOS DE INVERSION: HERRAM

Costo Unitario N Unidad de

[Ns] Descripción Cantidad
º Medida
500.00 1 llaves para mantenimiento Pza 1.00
2
3
4
5
6
7
8
9
10
COSTO TOTAL
 INICIO

ERSION: HERRAMIENTAS
10%
VALOR RESIDUAL = (Porcentaje del costo total)
Vida Depreciació Valor
Costo Unitario Costo Total
util n Anual residual
181.16 181.16 8.00 22.64 18.12
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
COSTO TOTAL 181.16 22.64 18.12
 Tipo de cambio

COSTOS DE INVERSION:

Costo Unitario Unidad de

Vehículos
[Ns] Medida
 2.76 INICIO

S DE INVERSION: VEHÍCULOS
1%
VALOR RESIDUAL = (Porcentaje del costo total)
Vida Depreciación Valor
Cantidad Costo Unitario Costo Total
útil Anual residual
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
0.00 0.00 1.00 0.00 0.00
TOTAL 0.00 0.00 0.00
 RESUMEN COSTOS DE INVERSIÓN

Descripcion Costo Total Valor Residual

Terreno 0.00 0.00

Edificaciones 253,749.55 222,030.86
Mobiliario 3,218.12 321.81
Maquinaria y equipo 58,507.97 29,253.99
Herramientas 181.16 18.12
Vehículos 0.00 0.00
Gastos pre-operacionales 22,826.09 N/A
TOTAL 338,482.88 251,624.77
 INICIO
RSIÓN
Depreciación
anual
N/A
6,343.74
549.09
5,850.80
22.64
0.00
N/A
12,766.28
 Tipo de cambio 2.76
ALQUILERES
Edificaciones
Alquiler
Mensual [Ns] ITEM Alquiler Mensual

0.00
0.00
0.00
SUB TOTAL
Vehículos / equipos / muebles
Alquiler
Mensual [Ns] ITEM Alquiler Mensual

0.00
0.00
0.00
SUB TOTAL
TOTAL
 INICIO
ES
INICIO INICIO
Meses por año Total anual

0.00
0.00
0.00
0.00
muebles

Meses por año Total anual

0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
 SERVICIO DE LA DEUDA: CAPITAL DE OPERACIÓN
CUOTA CONSTANTE
TOTAL MONTO NECESARIO 53,139.84
FINANCIAMIENTO 0.00% 0.00
APORTE PROPIO 100.00% 53,139.84

Monto a financiar -
Tiempo de prestamo 5
Unidad de tiempo año
Tasa de interes por unidad
12%
de tiempo

TA CUOTA CONSTANTE -

Año 1 2 3 4
Cuota constante 0.00 0.00 0.00 0.00
Amortizacion de capital 0.00 0.00 0.00 0.00
Intereses 0.00 0.00 0.00 0.00
Saldo 0.00 0.00 0.00 0.00
OPERACIÓN
INICIO

5
0.00
0.00
0.00
0.00
 SERVICIO DE LA DEUDA: INVERSION
CUOTA CONSTANTE
TOTAL MONTO NECESARIO 162,393.62
FINANCIAMIENTO 0.00% 0.00
APORTE PROPIO 100.00% 162,393.62

Monto a financiar -
Tiempo de prestamo 5
Unidad de tiempo años
Tasa de interes por unidad
6%
de tiempo

TA CUOTA CONSTANTE -

Año 1 2 3 4
Cuota constante 0.00 0.00 0.00 0.00
Amortizacion de capital 0.00 0.00 0.00 0.00
Intereses 0.00 0.00 0.00 0.00
Saldo 0.00 0.00 0.00 0.00
 INICIO
ION

5
0.00
0.00
0.00
0.00
 PRECIOS DE VENTA UNITARIOS

Ns USS
Mani en grano bolsas de 1 qq 550.00 199.28
Mani blanched bolsas por qq 600.00 217.39
Servicios de procesamiento de mani en 60.00 21.74
Mani tostado por qq 600.00 217.39
0 0.00
 PLANILLA DE INGRESOS
AÑO
PRODUCTOS 1 2 3

Mani en grano bolsas de 1 qq

Precio unitario 199.28 199.28 199.28
Cantidad 2,347.00 2,582.00 2,840.00
SUBTOTAL INGRESOS 467,699.28 514,528.99 565,942.03
Mani blanched bolsas por qq
Precio unitario 217.39 217.39 217.39
Cantidad 800.00 880.00 968.00
SUBTOTAL INGRESOS 173,913.04 191,304.35 210,434.78
Servicios de procesamiento de mani en
Precio unitario 21.74 21.74 21.74
Cantidad 1,174.00 1,291.00 1,420.00
SUBTOTAL INGRESOS 25,521.74 28,065.22 30,869.57
Mani tostado por qq
Precio unitario 217.39 217.39 217.39
Cantidad 400.00 440.00 484.00
SUBTOTAL INGRESOS 86,956.52 95,652.17 105,217.39
0
Precio unitario 0.00 0.00 0.00
Cantidad 0.00 0.00 0.00
SUBTOTAL INGRESOS 0.00 0.00 0.00
TOTAL INGRESOS 754,090.58 829,550.72 912,463.77
 INICIO
OS
AÑO
4 5

199.28 199.28
2,982.00 3,131.00
594,239.13 623,931.16

217.39 217.39
1,016.00 1,067.00
220,869.57 231,956.52

21.74 21.74
1,491.00 1,566.00
32,413.04 34,043.48

217.39 217.39
508.00 533.00
110,434.78 115,869.57

0.00 0.00
0.00 0.00
0.00 0.00
957,956.52 1,005,800.72
 RESUMEN DE COSTOS
AN
TIPO DE COSTO 1
COSTOS PRODUCCION
Mani en grano bolsas de 1 qq
COSTOS DIRECTOS 388,581.57
Materia prima 364,295.22
Insumos 86.74
Suministros 2,081.69
Empaque 2,168.42
Mano de Obra (si aplica por unidad de producto) 19,949.50
Mani blanched bolsas por qq
COSTOS DIRECTOS 132,493.57
Materia prima 124,173.91
Insumos 29.57
Suministros 898.78
Empaque 591.30
Mano de Obra (si aplica por unidad de producto) 6,800.00
Servicios de procesamiento de mani en vaina por qq
COSTOS DIRECTOS 11,020.29
Materia prima 0.00
Insumos 0.00
Suministros 1,041.29
Empaque 0.00
Mano de Obra (si aplica por unidad de producto) 9,979.00
Mani tostado por qq
COSTOS DIRECTOS 72,478.69
Materia prima 68,886.96
Insumos 14.78
Suministros 1,211.73
Empaque 0.00
Mano de Obra (si aplica por unidad de producto) 2,365.22
0
COSTOS DIRECTOS 0.00
Materia prima 0.00
Insumos 0.00
Suministros 0.00
Empaque 0.00
Mano de Obra (si aplica por unidad de producto) 0.00

MANO DE OBRA (PRODUCCION)

Directa 6,717.67
TOTAL COSTOS DIRECTOS 611,291.78

COSTOS ADMINISTRACION
Mano de Obra
Administración 22,894.96
Gastos Generales de administración
Varios 413.04
Alquileres
Edificaciones 0.00
Vehículos / equipos / muebles 0.00
TOTAL COSTOS ADMINISTRACION 23,308.00

COSTOS COMERCIALIZACION 3,078.26

TOTAL COSTOS COMERCIALIZACION 3,078.26

GASTOS FINANCIEROS INVERSION

Pago de capital 0.00
Pago de intereses 0.00
GASTOS FINANCIEROS CAP TRABAJO
Pago de capital 0.00
Pago de intereses 0.00
SUB TOTAL COSTOS FINANCIEROS
Amortizaciones 0.00
Intereses 0.00
TOTAL COSTOS FINANCIEROS 0.00
IMPREVISTOS 1%
% SOBRE INGRESOS 7,540.91
TOTAL COSTOS OPERATIVOS 645,218.94

DEPRECIACION
Obras fisicas 6,343.74
Mobiliario 549.09
Maquinaria y equipo 5,850.80
Herramientas 22.64
Vehículos 0.00
TOTAL DEPRECIACION 12,766.28

TOTAL COSTOS 657,985.22

 INICIO
MEN DE COSTOS
ANO
2 3 4 5

10% 10% 5% 5%
427,439.72 470,183.69 493,692.88 518,377.52 60.22%
400,724.74 440,797.21 462,837.07 485,978.93
95.41 104.95 110.20 115.71
2,289.86 2,518.84 2,644.78 2,777.02
2,385.27 2,623.79 2,754.98 2,892.73
21,944.45 24,138.90 25,345.84 26,613.13
10% 10% 5% 5%
145,742.92 160,317.21 168,333.07 176,749.73 20.53%
136,591.30 150,250.43 157,762.96 165,651.10
32.52 35.77 37.56 39.44
988.66 1,087.53 1,141.90 1,199.00
650.43 715.48 751.25 788.81
7,480.00 8,228.00 8,639.40 9,071.37
10% 10% 5% 5%
12,122.32 13,334.55 14,001.27 14,701.34 1.71%
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
1,145.42 1,259.96 1,322.96 1,389.10
0.00 0.00 0.00 0.00
10,976.90 12,074.59 12,678.32 13,312.24
10% 10% 5% 5%
79,726.56 87,699.21 92,084.17 96,688.38 11.23%
75,775.65 83,353.22 87,520.88 91,896.92
16.26 17.89 18.78 19.72
1,332.90 1,466.19 1,539.50 1,616.48
0.00 0.00 0.00 0.00
2,601.74 2,861.91 3,005.01 3,155.26
0% 0% 0% 0%
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00%
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00

1% 1% 1% 1%
6,784.85 6,852.70 6,921.22 6,990.44 1.04%
671,816.36 738,387.36 775,032.62 813,507.41 94.74%

22,894.96 22,894.96 22,894.96 22,894.96 3.55%

413.04 413.04 413.04 413.04 0.06%

0.00%
0.00 0.00 0.00 0.00
0.00 0.00 0.00 0.00
23,308.00 23,308.00 23,308.00 23,308.00 3.61%

3,078.26 3,078.26 3,078.26 3,078.26 0.48%

3,078.26 3,078.26 3,078.26 3,078.26 0.48%

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00%

0.00 0.00 0.00 0.00 0.00%
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00%
1% 1% 1% 1%
8,295.51 9,124.64 9,579.57 10,058.01 1.17%
706,498.13 773,898.26 810,998.45 849,951.67 100.00%

6,343.74 6,343.74 6,343.74 6,343.74

549.09 549.09 549.09 549.09
5,850.80 5,850.80 5,850.80 5,850.80
22.64 22.64 22.64 22.64
0.00 0.00 0.00 0.00
12,766.28 12,766.28 12,766.28 12,766.28

719,264.41 786,664.54 823,764.72 862,717.95

 121136
9998.64
131134.64
18548.04
 INICIO
CALCULO DEL CAPITAL DE OPERACIÓN

Gastos Anual
Mano de Obra producción 6,717.67
Sueldos Administración 22,894.96
Materia Prima 557,356.09
Insumos 131.08
Suministros 5,233.49
Empaque 2,759.73
Mano de obra (si aplica) 39,093.72
Alquileres 0.00
Gastos de administración 413.04
Gastos de comercialización 3,078.26

TOTAL 637,678.04

CAPITAL DE OPERACION POR DIA 1,771.33

DIAS NECESARIOS ANTES DE RETORNOS POR VENTAS 30
CAPITAL DE OPERACION INICIAL 53,139.84
INICIO
 Impuestos 30%
FLUJO DE CAJA
CON CREDITO EN
AÑO
CONCEPTO 0 1
Ingresos 754,090.58
Costos produccion -611,291.78
Costos administracion -23,308.00
Costos comercializacion -3,078.26
Imprevistos -7,540.91
Depreciacion -12,766.28
Intereses 0.00

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 0.00 96,105.36

Impuestos 0.00 -28,831.61
UTILIDAD NETA 0.00 67,273.75
Depreciacion 12,766.28
Inversion inicial -338,482.88
Inversion capital de trabajo -53,139.84
Recuperación capital de trabajo
Prestamo 0.00
Amortizacion de prestamo 0.00
Valor de desecho (residual)
FLUJO DE CAJA -391,622.72 80,040.03

INDICADORES
VAN 403,599.10
TIR 21.3%
 INICIO
JO DE CAJA
USS
AÑO
2 3 4 5
829,550.72 912,463.77 957,956.52 1,005,800.72
-671,816.36 -738,387.36 -775,032.62 -813,507.41
-23,308.00 -23,308.00 -23,308.00 -23,308.00
-3,078.26 -3,078.26 -3,078.26 -3,078.26
-8,295.51 -9,124.64 -9,579.57 -10,058.01
-12,766.28 -12,766.28 -12,766.28 -12,766.28
0.00 0.00 0.00 0.00

110,286.32 125,799.23 134,191.80 143,082.78

-33,085.90 -37,739.77 -40,257.54 -42,924.83
77,200.42 88,059.46 93,934.26 100,157.94
12,766.28 12,766.28 12,766.28 12,766.28

53,139.84

0.00 0.00 0.00 0.00

251,624.77
89,966.70 100,825.74 106,700.53 417,688.82

Tasa TRMA 0%
 Impuestos 30%
FLUJO DE CAJA
CON CREDITO EN
AÑO
CONCEPTO 0 1
Ingresos 731,467.86
Costos produccion -611,291.78
Costos administracion -23,308.00
Costos comercializacion -3,078.26
Imprevistos -7,540.91
Depreciacion -12,766.28
Intereses 0.00

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 0.00 73,482.64

Impuestos 0.00 -22,044.79
UTILIDAD NETA 0.00 51,437.85
Depreciacion 12,766.28
Inversion inicial -338,482.88
Inversion capital de trabajo -53,139.84
Recuperación capital de trabajo
Prestamo 0.00
Amortizacion de prestamo 0.00
Valor de desecho (residual)
FLUJO DE CAJA -391,622.72 64,204.13

INDICADORES
VAN 309,941.99
TIR 16.5%
 INICIO
UJO DE CAJA
CON CREDITO EN USS
AÑO
INGRESO
2 3 4 5
S
804,664.20 885,089.86 929,217.83 975,626.70
-671,816.36 -738,387.36 -775,032.62 -813,507.41
-23,308.00 -23,308.00 -23,308.00 -23,308.00
-3,078.26 -3,078.26 -3,078.26 -3,078.26
-8,295.51 -9,124.64 -9,579.57 -10,058.01
-12,766.28 -12,766.28 -12,766.28 -12,766.28
0.00 0.00 0.00 0.00

85,399.80 98,425.32 105,453.10 112,908.75

-25,619.94 -29,527.60 -31,635.93 -33,872.63
59,779.86 68,897.72 73,817.17 79,036.13
12,766.28 12,766.28 12,766.28 12,766.28

53,139.84

0.00 0.00 0.00 0.00

251,624.77
72,546.13 81,664.00 86,583.45 396,567.01

Tasa TRMA 0%
REDUCCIO
N
3%
 Impuestos 30%
FLUJO DE CAJA
CON CREDITO
AÑO
CONCEPTO 0 1
Ingresos 754,090.58
Costos produccion -629,630.53
Costos administracion -24,007.24
Costos comercializacion -3,170.61
Imprevistos -7,540.91
Depreciacion -12,766.28
Intereses 0.00

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 0.00 76,975.02

Impuestos 0.00 -23,092.51
UTILIDAD NETA 0.00 53,882.51
Depreciacion 12,766.28
Inversion inicial -338,482.88
Inversion capital de trabajo -53,139.84
Recuperación capital de trabajo
Prestamo 0.00
Amortizacion de prestamo 0.00
Valor de desecho (residual)
FLUJO DE CAJA -391,622.72 66,648.79

INDICADORES
VAN 325,017.80
TIR 17.3%
 INICIO
FLUJO DE CAJA
CON CREDITO USS
AÑO
COSTO
2 3 4 5
S
829,550.72 912,463.77 957,956.52 1,005,800.72
-691,970.85 -760,538.98 -798,283.60 -837,912.63
-24,007.24 -24,007.24 -24,007.24 -24,007.24
-3,170.61 -3,170.61 -3,170.61 -3,170.61
-8,295.51 -9,124.64 -9,579.57 -10,058.01
-12,766.28 -12,766.28 -12,766.28 -12,766.28
0.00 0.00 0.00 0.00

89,340.24 102,856.02 110,149.23 117,885.97

-26,802.07 -30,856.81 -33,044.77 -35,365.79
62,538.17 71,999.22 77,104.46 82,520.18
12,766.28 12,766.28 12,766.28 12,766.28

53,139.84

0.00 0.00 0.00 0.00

251,624.77
75,304.44 84,765.49 89,870.74 400,051.06

Tasa TRMA 0%
INCREMENT REDUCCIO
O N
3% 3%
 Impuestos 30%
FLUJO DE CA
CON CREDITO
AÑO
CONCEPTO 0 1
Ingresos 746,549.67
Costos produccion -617,404.69
Costos administracion -23,541.08
Costos comercializacion -3,109.04
Imprevistos -7,540.91
Depreciacion -12,766.28
Intereses 0.00

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 0.00 82,187.68

Impuestos 0.00 -24,656.30
UTILIDAD NETA 0.00 57,531.37
Depreciacion 12,766.28
Inversion inicial -338,482.88
Inversion capital de trabajo -53,139.84
Recuperación capital de trabajo
Prestamo 0.00
Amortizacion de prestamo 0.00
Valor de desecho (residual)
FLUJO DE CAJA -391,622.72 70,297.65

INDICADORES
VAN 346,272.49
TIR 18.4%
 INICIO
FLUJO DE CAJA
CON CREDITO USS
AÑO
INGRESO
2 3 4 5
S
821,255.22 903,339.13 948,376.96 995,742.72 COSTOS
-678,534.53 -745,771.24 -782,782.95 -821,642.48
-23,541.08 -23,541.08 -23,541.08 -23,541.08
-3,078.26 -3,078.26 -3,078.26 -3,078.26
-8,295.51 -9,124.64 -9,579.57 -10,058.01
-12,766.28 -12,766.28 -12,766.28 -12,766.28
0.00 0.00 0.00 0.00

95,039.57 109,057.64 116,628.83 124,656.61

-28,511.87 -32,717.29 -34,988.65 -37,396.98
66,527.70 76,340.35 81,640.18 87,259.63
12,766.28 12,766.28 12,766.28 12,766.28

53,139.84

0.00 0.00 0.00 0.00

251,624.77
79,293.97 89,106.62 94,406.45 404,790.51

Tasa TRMA 0%
INCREMENT REDUCCIO
O N
2% 1%
1% 2%
 ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO - DER
Descripcion % DER ER
INVERSIONES
Edificaciones 50% 126,874.78
Mobiliario 50% 1,609.06
Maquinaria y equipo 50% 29,253.99
Herramientas 50% 90.58
Vehículos 50% 0.00

TOTAL INVERSIONES 157,828.40

AT + CAPACITACION
Capacitación en gestión 80% 1,521.74
Capacitación en producción 80% 1,521.74
Capacitación en comercialización 80% 1,521.74
80%
TOTAL AT + CAPACITACION 4,565.22
TOTAL 162,393.62
 INICIO

MIENTO - DER
EN DOLARES
DER TOTAL ER DER TOTAL

126,874.78 253,749.55 18,124.97 18,124.97 36,249.94

1,609.06 3,218.12 229.87 229.87 459.73
29,253.99 58,507.97 4,179.14 4,179.14 8,358.28
90.58 181.16 12.94 12.94 25.88
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

157,828.40 315,656.80 22,546.91 22,546.91 45,093.83

6,086.96 7,608.70 217.39 869.57 1,086.96

6,086.96 7,608.70 217.39 869.57 1,086.96
6,086.96 7,608.70 217.39 869.57 1,086.96
0.00 0.00 0.00
18,260.87 22,826.09 652.17 2,608.70 3,260.87
176,089.27 338,482.88 23,199.09 25,155.61 48,354.70