DOCUMENTOS NECESARIOS PARA REALIZAR UNA AUDITORIA

SI NO COMENTARIO

1. Escritura Pública

2. Ficha RUC

3. Plan estratégico empresarial

 Visión

 Misión

 Objetivos estratégicos

4. Estructura orgánica

5. Organigrama

6. Instrumentos de gestión

 Reglamento Interno de Trabajo (ROF)

 Manual de Organización y Funciones (ROF)

 Presupuesto Institucional

 Cuadros de Asignación de Personal (CAP)

7. Manuales de procedimientos

 Contabilidad

 Políticas Contables (Plan Contable)

 Directivas de control de calidad de la

formulación de EEFF

 Otras directivas contables

8. Estados Financieros (2017- 2018), libros principales y auxiliares

9. Comprobante de pago
10. Planilla de remuneraciones

11. Declaraciones Juradas del impuesto (Anual y mensual)

12. Contratos de personal

13. Registro de asistencia y permanencia del personal

14. Informes de auditoría anteriores (Si tuviera)