Estructura del lavado de activos

En la actualidad el lavado de activos es una situación que

perjudica gravemente el sector financiero y económico del
país; por medio de transacciones ilegales las organizaciones
delictivas logran esconder las utilidades reales y por ende la
verdadera fluctuación de dinero en el país, dando así el
fortalecimiento cada vez más de la corrupción

Las fases del lavado de

activo son:

Primera fase: Generalmente

se lleva a cabo por medio de
compras de bienes raíces, en
moneda extranjera, compra
de oro, esmeraldas o pólizas
de seguro.

Segunda fase: Son utilizadas Etapa de inversión o integración: El capital

las operaciones de empresas lavado ingresa al mercado económico
fachada, principalmente legalizado, siendo reportado aparentemente
empresas de servicios, como como inversiones, créditos, a través de
también la mediación de ingresos por exportaciones ficticias o
personas en diferentes adquisición de bienes en operaciones que
mercados. hacen pasar como transacciones legales.
 Mecanismos de control de las entidades encargadas y reconocimiento e
identificación del cliente

Con la proliferación del lavado de activos en el mercado financiero del país, “las
organizaciones financieras se vieron en la necesidad de implementar mecanismos y
controles con el fin a atacar de una forma más segura este flagelo que afecta
permanente el sector de la economía”.

Conocimiento del cliente

Determinación de las operaciones inusuales y sospechosas

Establecimiento de perfil

Comparación del perfil con la frecuencia y capacidad de

transacción

Análisis de las operaciones fuera del perfil

Generación de alertas

Para conocer con profundidad los mecanismos de control y

reconocimiento del cliente por favor ingresar a link adjunto a
continuación:
https://sena.blackboard.com/bbcswebdav/institution/SENA/Finan
ñññza/12310020/Contenido/DocArtic/MaterialRAP4.pdf
 ENSAYO ARGUMENTATIVO

A partir del delito de lavado de activos y el alto crecimiento dentro del mercado
financiero de muchos países, las organizaciones financieras se vieron en la
necesidad de implementar mecanismos y controles con el fin a atacar de una forma
más segura este flagelo que afecta permanente el sector de la economía. Los más
relevantes serán relacionados a continuación.

Conocimiento del cliente “Son las personas naturales o jurídicas con los que la
entidad sostiene una relación legal a través de un contrato celebrado para prestar
algún servicio o suministrar algún producto propio del desarrollo de su objeto social
y que sea pertinente a ese sujeto actual o potencial”. Es decir, que dichos
protagonistas son enteramente cruciales para que se pueda producir la celebración
de una prestación del servicio.

Después de este proceso de control se menciona a continuación que hay diferentes

maneras de saber quién es el cliente a partir de la perspectiva del marketing
comercial. Qué es “El conocimiento del cliente desde la perspectiva del marketing
es solo una guía en la implementación de estrategias de prevención al lavado de
activos, y a la vez, esta práctica de prevención de lavado de activos se puede
aprovechar como una herramienta para seleccionar mejor a los clientes y se ve
reflejada en la prestación de un mejor servicio a los clientes” Se piensa que con esta
estrategia se asegura evitar que el cliente pueda tener intereses de utilizar estas
relaciones financieras para incurrir en la ilegalidad.

Desde lo social se ubica un factor que permite tener datos o relación con el cliente.
Dentro del texto se mencionaba en un ejemplo, “se identifica a través de un amigo
con que ese cliente potencial sostenga o haya sostenido alguna amistad. En materia
de la prevención de lavado de activos, conocer al cliente a partir del marketing y las
relaciones sociales son útiles, pero no alcanzan el objetivo final. Las estrategias de
identificación del cliente en cualquier organización se hacen por medio de
información importante que permita detectar y examinar claramente movimientos
suspicaces”.
Se hace exaltación que un cliente siempre suministra información de suma
importancia, sin embargo esta no es la pertinente para saber si se está haciendo
lavado de activos o no. Para esto, es necesario que la información que se vaya a
tener sea la más adecuada para el análisis del proceso:

• Identificación completa y precisa.

• Objeto de la actividad económica a la que está dedicado.

• Origen de los recursos.

• Monto y características de las transacciones financieras realizadas o a realizar.

Según el Manual de prevención de riesgos financieros, se debe clasificar las

personas con las que hacen transacciones y están sujetas a algún riesgo financiero.
Las personas que acuden a la entidad a realizar algún tipo de transacción se
clasifican en dos categorías:

Cliente: Es aquella persona natural (tangible) o jurídica (ente intangible), con la que
hay establecida una relación contractual de tipo financiero. Dicha relación se da de
forma casual o permanente, según la complejidad del servicio financiero solicitado
por el uno y entregado por el otro.

Usuario: Persona natural (tangible) o jurídica (ente intangible), que utiliza

ocasionalmente los servicios financieros, es decir no existe una relación contractual
y en caso de que por alguna razón exista, no representa un riesgo significativo para
la entidad bancaria.

Recomendaciones en el uso de los perfiles financieros para la detección de

operaciones inusuales

Calidad de la información: Poseer la información completa y confiable, sin embargo

los clientes temen a proveer información privada, es por eso “Calidad de la
información Es primordial poseer la información completa y confiable, debido a las
situaciones de seguridad que aquejan a la sociedad. La mayoría de los clientes no
están dispuestos a entregar información, por temor a que sus datos sean utilizados
con fines tributarios o para ilícitos”.
Actualización de la información: El perfil financiero del cliente es variable es
necesario que la entidad esté actualizando periódicamente la información, con el fin
de asegurar los niveles de ingresos y egresos.

Cruce de bases de datos y verificación: Es posible que el cliente engañe al momento

de conferir los datos con intención de no ser descubierto. En estos casos, “las
entidades financieras poseen software que les posibilita validar la información,
compararla con la documentación entregada por el cliente y, mejor aún, la entidad
puede cotejar la información con las bases de datos oficiales de crédito e
información comercial”.

Creación de perfiles por medio de herramientas de minería de datos: Con esto se

busca que el cliente pueda ser clasificado en el mercado (se agrupan los clientes),
y de esta forma se definen segmentos compuestos por sujetos con rasgos
equivalentes. Cada grupo posee conductas semejantes que describen el perfil
adecuado.

Empleo de la segmentación con fines predictivos: Se busca con la revisión de bases

de datos, localizar particularidades socioeconómicas y demográficas de cada cliente
para detectar a tiempo si son prospectos adecuados con frecuencia y capacidad de
transacción. Por último, o menos importantes estas recomendaciones que son
también tenidas en cuenta.

Margen de tolerancia para las señales de alerta

Sistema de ranking de alertas

Documentar todo el proceso

Retroalimentación del sistema

Hipótesis y los riesgos identificados

Para conocer con profundidad las recomendaciones por favor

ingresar a link adjunto a continuación:
https://sena.blackboard.com/bbcswebdav/institution/SENA/Finan
ñññza/12310020/Contenido/DocArtic/MaterialRAP4.pdf