LA EMPRESA "SI SE PUEDE" S.A.

BALANCE DE COMPROBACION
Al 31 de Diciembre del 2018

SUMAS
CUENTA
DEBE HABER
BANCOS 36,300.00 21,802.50
CLIENTES 9,000.00 1,500.00
MUEBLES Y ENSERES 19,650.00 -
EQUIPO DE COMPUTACION 14,700.00 -
MERCADERIAS 48,000.00 37,068.00
PROVEEDORES - 12,750.00
DOCUMENTOS POR PAGAR 540.00 4,290.00
CAPITAL - 38,172.00
IVA PAGADO 1,620.00 -
PUBLICIDAD PREPAGADA 1,200.00 -
VENTAS 100.50 63,000.00
COSTOS DE VENTAS 40,125.00 63.00
ARRIENDOS PREPAGADOS 2,340.00 -
GASTOS MATERIALES DE OFICINA 45.00 -
GTO. BENEFICIOS SOCIALES 900.00 -
SUELDOS A VENDEDORES 375.00 -
GTOS DE SUELDOS Y SALARIOS 3,750.00 -

TOTAL 178,645.50 178,645.50

 SI SE PUEDE" S.A.
COMPROBACION
iembre del 2018

SALDOS
DEBE HABER
14,497.50 -
7,500.00 -
19,650.00 -
14,700.00 -
$ 10,932.00 -
- 12,750.00
- 3,750.00
- 38,172.00
1,620.00 -
1,200.00 -
- 62,899.50
40,062.00 -
2,340.00 -
45.00 -
900.00 -
375.00 -
3,750.00 -
-
117,571.50 117,571.50
EJERCICIO #1
% VALOR
FECHA ACTIVO (P. PE) VALOR DEL BIEN RESIDUAL
12/1/2018 Equipo de computacion 7,500.00 -
12/20/2018 Equipo de computacion 7,200.00 -

TOTAL

EJERCICIO #2
% VALOR
FECHA ACTIVO (P. PE) VALOR DEL BIEN RESIDUAL
12/18/2018 Muebles y enseres 19,650.00 -

EJERCICIO #3
DATOS
PUBLICIDAD PRE - PAGADO
Contrato 1/12/2018 al 30 -3 -18
Duración 1 Cuatrimestre (4 Meses)
Valor 1,200.00

EJERCICIO #4
DATOS
ARRIENDO PRE - PAGADO
Contrato 15/12/2018 al 15/12/19
Duración 1 Año
Valor 2,340.00

TRANSACCIÓN #5
DATOS
Servicios basicos
Valor 600.00
 VALOR DE % DE DEPRECIACION DEPRECIACION TOTAL DE
VALOR RESIDUAL DEPRECIACION DEPRECIACION ANUAL MENSUAL DEPRECIACION
- 7,500.00 33% 2,475.00 206.25 206.25
- 7,200.00 33% 2,376.00 198.00 72.60

278.85

VALOR DE % DE DEPRECIACION DEPRECIACION TOTAL DE

VALOR RESIDUAL DEPRECIACION DEPRECIACION ANUAL MENSUAL DEPRECIACION
- 19,650.00 10% 1,965.00 163.75 70.96

RFIR 1% 0.00
Banco $ -
 LA EMPRESA "SI SE PUEDE" S.A.
LIBRO DIARIO
Al 31 de Diciembre del 2018

FECHA DESCRIPCIÓN
1
Gasto de depreciacion de equipo de computacion
Depreciacion acumulada de equipo de oficina
P/R equipo de computación
2
Gasto de depreciacion de muebles y enseres
Depreciacion acumulada de muebles y enseres

3
Publicidad pagada por anticipado
IVA Pagado
RFIR x Pagar 1%
Banco

AJUSTE
Gasto de depreciación acumulada publicidad pagada por anticipado
Depreciacion de publicidad pagada

4
Arriendo pagado por anticipado
IVA Pagado
RFIR por pagar
Banco

AJUSTE
Gasto de depreciacion acumulada por arriendo pagado por anticipado
Depreciacion pagada por arriendo pagado por adelantado

5
Gastos de servicios básicos
Sevicios básicos por pagar

TOTAL
DEBE HABER

278.85
278.85
-

70.96
70.96

1,200.00
144.00
12.00
1,332.00

12.00
12.00

2,340.00
280.80
23.40
2,597.40

0
0

600.00
600.00

4926.61 4926.61
 LA EMPRESA "SI SE PUEDE" S.A.
MAYORIZACIÓN
Al 31 de Diciembre del 2018

Gasto de depreciacion de equipo de Depreciacion acumulada de equipo de

computacion oficina
DEBE HABER DEBE HABER
278.85 278.85

278.85 278.85

Publicidad pagada por anticipado IVA Pagado

DEBE HABER DEBE HABER
1,200.00 144.00
280.80
1,200.00 424.80

Gasto de depreciación acumulada Depreciacion de publicidad pagada

publicidad pagada por anticipado
DEBE HABER DEBE HABER
12.00 12.00

12.00 12.00

Depreciacion de publicidad pagada Gastos de servicios básicos

DEBE HABER DEBE HABER
0 600.00

0 600.00
Gasto de depreciacion de muebles y Depreciacion acumulada de muebles y
enseres enseres
DEBE HABER DEBE HABER
70.96 70.96

70.96 70.96

RFIR x Pagar 1% Banco

DEBE HABER DEBE HABER
12.00 1,332.00
23.40 2,597.40
35.40 3,929.40

Arriendo pagado por anticipado Gasto de depreciacion acumulada por

arriendo pagado por anticipado
DEBE HABER DEBE HABER
2,340.00 0

2,340.00 0

Sevicios básicos por pagar

DEBE HABER DEBE HABER
600.00

600.00
 LA EMPRESA "SI SE PUEDE" S.A.
BALANCE DE COMPROBACION (AJUSTADO)
Al 31 de Diciembre del 2018
SUMAS SALDOS SUMAS
CUENTA
DEBE HABER DEBE HABER DEBE
BANCOS 36,300.00 21,802.50 14,497.50 - -
CLIENTES 9,000.00 1,500.00 7,500.00 - -
MUEBLES Y ENSERES 19,650.00 - 19,650.00 - -
EQUIPO DE COMPUTACION 14,700.00 - 14,700.00 - -
MERCADERIAS 48,000.00 37,068.00 10,932.00 - -
PROVEEDORES - 12,750.00 - 12,750.00 -
DOCUMENTOS POR PAGAR 540.00 4,290.00 - 3,750.00 -
CAPITAL - 38,172.00 - 38,172.00 -
IVA PAGADO 1,620.00 - 1,620.00 - 424.80
PUBLICIDAD PREPAGADA 1,200.00 - 1,200.00 - -
VENTAS 100.50 63,000.00 - 62,899.50 -
COSTOS DE VENTAS 40,125.00 63.00 40,062.00 - -
ARRIENDOS PREPAGADOS 2,340.00 - 2,340.00 - -
GASTOS MATERIALES DE OFICINA 45.00 - 45.00 - -
GTO. BENEFICIOS SOCIALES 900.00 - 900.00 - -
SUELDOS A VENDEDORES 375.00 - 375.00 - -
GTOS DE SUELDOS Y SALARIOS 3,750.00 - 3,750.00 - -
Gasto de depreciacion de equipo de computacion 278.85
Depreciacion acumulada de equipo de oficina
Gasto de depreciacion de muebles y enseres 70.96
Depreciacion acumulada de muebles y enseres
Publicidad pagada por anticipado 1,200.00
RFIR x Pagar 1%
Gasto de depreciación acumulada publicidad pagada por anticipado 12.00
Depreciacion de publicidad pagada
Arriendo pagado por anticipado 2,340.00
Gasto de depreciacion acumulada por arriendo pagado por anticipado -
Depreciacion de publicidad pagada
Gastos de servicios básicos 600.00
Sevicios básicos por pagar
TOTAL 178,645.50 178,645.50 117,571.50 117,571.50 4,926.61
SUMAS SALDOS
HABER DEBE HABER
3,929.40 - 3,929.40
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- 424.80 -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
- - -
278.85
278.85 278.85
70.96
70.96 70.96
1,200.00
35.40 35.40
12.00 -
12.00 - 12.00
2,340.00 -
- -
- - -
 600.00 -
600.00 - 600.00
4,926.61 4,926.61 4,926.61