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TABLA DE CONTENIDO

PORTADA
INTRODUCCIÓN
OBJETIVOS
PROBLEMA
SUPUESTOS
TABLA DE AMORTIZACIÓN
ESTADOS FINANCIEROS
TASA DE DESCUENTO
RESULTADOS
INSTITUCIÓN UNIVERSITARIA POLITÉCNICO GRANCOLO

MÓDULO Evaluación d

FECHA 30-Mar-19

INTEGRANTES:

Lezly Tatiana Gomez Vargas


Laura Ximena Santos Astroz
Diana Marcela Cuartas

Katherine Gomez Rivas

Adriana Carolina Parra

PRESENTADO A:

Juan Carlos Rojas Paredes


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TABLA DE CONTENIDO
TÉCNICO GRANCOLOMBIANO

Evaluación de Proyectos

S:

z Vargas
s Astroz
uartas

Rivas

Parra

A:

aredes
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la tabla de contenido
INTRODUCCIÓN
Diariamente en diferentes siuaciones como lo son una cita casual, un trabajo de oficina e
nuestras mujeres busca comodidad estilo y glamour para estar a la vanguardia del merc
llevo a contribuir al mercado y la necesidad del cliente por eso THE ROSE S.A.S es una em
y pantalones en diferentes tallas,material, precio y diseño de la mejor calidad y con estil
oportunidad del negocio para poder confeccionar los articulos y ponerlos al mercado.
La era de la tecnologia es importante para llevar auna empresa sostenible a
aprovechar esta idea que se nos convirtio en una oportunidad de negocio y tener exito e
consecuentemente este sector esta en continuo crecimiento ya que es una necesidad qu
para su comodidad y vestir con un estilo diario, esta idea en curso es generando asi buen
trabajadores, accionista y por ende a nuestos clientes.
En el presente proyecto se desarrola el plan de negocios, buscando el estu
el desarrollo organizacional y asi planteando financieramente que tan rentable es la emp
funcionamiento de la proyeccin futura.
De clic para regresar a
la tabla de contenido
ÓN TABLA DE CONTENIDO
n trabajo de oficina etc, las personas en estos casos
vanguardia del mercado, por eso este impulso nos
ROSE S.A.S es una empresa que diseña blusas, faldas
jor calidad y con estilo moderno, basandonos en la
nerlos al mercado.
empresa sostenible a largo plazo , por ello es
egocio y tener exito en el intento,
es una necesidad que lleva al cliente a que compre
s generando asi buenas contribuciones a los

ios, buscando el estudio de mercado y estableciendo


an rentable es la empresa y asegurando el continuo
De clic para regresar
a la tabla de
contenido
TABLA DE CONTENIDO

OBJETIVO GENERAL OBJETIVOS ESPECÍFICOS

Diseñar y crear blusas, faldas y


O pantalones de la mejor calidad con
estilo moderno
B
Ser una de las empresas de moda mas
J importantes y reconocidas a nivel Garantiza
nacional
E
T Disponer de personal idóneo, motivado,
satisfecho e integrado a la empresa. Integrar
I
Presupuestar cualquier trabajo a fin de
V reducir la mala utilización de los Op
recursos.
O
Lograr una buena integración con los
S clientes para mejorar las ventas y Reforzar la cu
distribución de nuestros productos.
Maximizar el valor agregado

Garantizar volumen a tiempo, especifico y de calidad.

Integrar armónicamente la empresa en el entorno

Optimizar reservas de la materia prima

Reforzar la cultura, valores sobre la moda en nuestro entorno


PLANTEAMIENTO DEL PR
Incluir aquí: tipo de empresa que va a crear y describir las características de forma concreta como preámbulo para realiza

Hoy en dìa la sociedad se desarrolla en un ambiente de constante cambio en todos su sectore, es po


los cambios. Como compañía somos concientes de los competidores cada vez son mejoresen sus di
adecuada; de allí surge la idea de crear una empresa que no solo cumpla con la necesidad de moda
no solo vista y de glamour a sus clientes, sino que ademas sea comoda y accesible y hermosa. Para
centros comerciales y puntos estrategicos de la moda, con mostradores llamativos, que muestran l
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la tabla de contenido
MIENTO DEL PROBLEMA TABLA DE CONTENIDO
omo preámbulo para realizar las proyecciones de los estados financieros

odos su sectore, es por eso la importancia de analizar las diferentes necesidades que surgen con
son mejoresen sus diseños, pero muchas veces la calidad de su materia prima noes la más
a necesidad de moda, glamour y estilo, si no que valla más alla de lo común. Se una marca que
ible y hermosa. Para desarrollar este proyecto se llevara acabo la instalación de locales en los
tivos, que muestran la elegancia de nuestras prendas.
L
SMMLV $828,116
2,019
Auxilio de transporte $97,032

DEVENGADO
SUELDO DIAS
CARGO NOMBRE H.
BASICO TRAB BASICO
EXTRAS
GERENTE
$4,500,000 30 $4,500,000 $0
GENERAL
ASITENTE DE
$1,000,000 30 $1,000,000 $0
GERENCIA
CONTADOR $3,000,000 30 $3,000,000 $0
ASISTENTE
$1,400,000 30 $1,400,000 $0
CONTABLE
TESORERO $3,000,000 30 $3,000,000 $0
AUXILIAR DE
$828,116 30 $828,116 $0
TESORERIA
JEFE DE
$3,000,000 30 $3,000,000 $0
COMPRAS
AUXILIAR DE
$828,116 30 $828,116 $0
COMPRAS
JEFE R.R.H.H. $3,000,000 30 $3,000,000 $0
AUXILIAR DE
$828,116 30 $828,116 $0
R.R.H.H.
TOTAL $21,384,348 $0
510506 510515

APORTES SEGURIDAD S
$10,319,634
SALUD
PENSION

RIESGOS PROFESIONALES

TOTAL

APORTES PARAFISCA
$10,319,634
SENA
ICBF
CAJA COMPENSACIÓN
TOTAL

SMMLV $828,116
2,019
Auxilio de transporte $97,032

DEVENGADO
SUELDO DIAS
CARGO NOMBRE
BASICO TRAB
SUELDO DIAS
CARGO NOMBRE H.
BASICO TRAB BASICO
EXTRAS
JEFE DE
$3,000,000 30 $3,000,000 $0
DISEÑO
AUXILIAR DE
$828,116 30 $828,116 $0
DISEÑO
CORTE $828,116 30 $828,116 $0
CORTE $828,116 30 $828,116 $0
$828,116 30 $828,116 $0
COSTURERA
$828,116 30 $828,116 $0
1
COSTURERA
$828,116 30 $828,116 $0
2
COSTURERA
$828,116 30 $828,116 $0
3
TOTAL $8,796,812 $0
510506 510515

APORTES SEGURIDAD S
$10,319,634
SALUD
PENSION
RIESGOS PROFESIONALES
TOTAL

APORTES PARAFISCA
$10,319,634
SENA
ICBF
CAJA COMPENSACIÓN
TOTAL

SMMLV $828,116
2,019
Auxilio de transporte $97,032

DEVENGADO
SUELDO DIAS
CARGO NOMBRE H.
BASICO TRAB BASICO
EXTRAS
JEFE DE
$3,000,000 30 $2,000,000 $0
VENTAS
AUXILIAR DE
$828,116 30 $828,116 $0
VENTAS (1)
AUXILIAR DE
$828,116 30 $828,116 $0
VENTAS (2)
TOTAL $3,656,232 $0
510506 510515

APORTES SEGURIDAD S
$10,319,634
SALUD
PENSION
RIESGOS PROFESIONALES
TOTAL

APORTES PARAFISCA
$10,319,634
SENA
ICBF
CAJA COMPENSACIÓN
TOTAL
THE ROSE SAS

LIQUIDACIÓN DE NOMINA ADMINISTRACION

DEVENGADO DEDUCCIONES
TOTAL
COMISION AUX. DEVENGADO PRESTAM
SALUD PENSION FSP RT. FTE
ES TRANS. O
$0 $0 $4,500,000 $180,000 $180,000 $45,000

$0 $97,032 $1,097,032 $40,000 $40,000 $0

$0 $0 $3,000,000 $120,000 $120,000 $0

$0 $97,032 $1,497,032 $56,000 $56,000 $0

$0 $0 $3,000,000 $120,000 $120,000 $0

$0 $97,032 $925,148 $33,125 $33,125 $0

$0 $0 $3,000,000 $120,000 $120,000 $0

$0 $97,032 $925,148 $33,125 $33,125 $0

$0 $0 $3,000,000 $120,000 $120,000 $0

$0 $97,032 $925,148 $33,125 $33,125 $0

$0 $485,160 $21,869,508 $855,374 $855,374 $0 $0 $0


510518 510527 237005 238030 238030 236505 1365

APORTES SEGURIDAD SOCIAL PROVISIÓN PARA PRESTACIONES S


19,634 VALOR DEBITO CREDITO $10,319,634
8.5% $1,817,670 510569 237005 CESANTIAS 8.33%
12% $2,566,122 510570 238030 INT./CESANT 1%

0.522% $111,626 510568 237006 PRIMA 8.33%

TAL $4,495,418 VACACIONES 4.16%


TOTAL

APORTES PARAFISCALES NOTA: VACACIONES SIN AUX TRANS


19,634 VALOR DEBITO CREDITO
2% $90,000 510578 237010
3% $135,000 510575 237010
4% $855,374 510572 237010
TAL $1,080,374 GRAN TOTAL NOMINA ADMINISTRACION

THE ROSE SAS

LIQUIDACIÓN DE NOMINA PLANTA

DEVENGADO DEDUCCIONES
TOTAL
DEVENGADO
TOTAL
COMISION AUX. DEVENGADO PRESTAM
SALUD PENSION FSP RT. FTE
ES TRANS. O
$0 $0 $3,000,000 $120,000 $120,000 $0

$0 $97,032 $925,148 $33,125 $33,125 $0

$0 $97,032 $925,148 $33,125 $33,125 $0


$0 $97,032 $925,148 $33,125 $33,125 $0
$0 $97,032 $925,148 $33,125 $33,125 $0

$0 $97,032 $925,148 $33,125 $33,125 $0

$0 $97,032 $925,148 $33,125 $33,125 $0

$0 $97,032 $925,148 $33,125 $33,125 $0

$0 $679,224 $9,476,036 $351,872 $351,872 $0 $0 $0


510518 510527 237005 238030 238030 236505 1365

APORTES SEGURIDAD SOCIAL PROVISIÓN PARA PRESTACIONES S


19,634 VALOR DEBITO CREDITO $10,319,634
8.5% $747,729 510569 237005 CESANTIAS 8.33%
12% $1,055,617 510570 238030 INT./CESANT 1%
0.522% $45,919 510568 237006 PRIMA 8.33%
TAL $1,849,266 VACACIONES 4.16%
TOTAL

APORTES PARAFISCALES NOTA: VACACIONES SIN AUX TRANS


19,634 VALOR DEBITO CREDITO
2% $0 510578 237010
3% $0 510575 237010
4% $351,872 510572 237010
TAL $351,872 GRAN TOTAL NOMINA PLANTA

THE ROSE SAS

LIQUIDACIÓN DE NOMINA VENTAS

DEVENGADO DEDUCCIONES
TOTAL
COMISION AUX. DEVENGADO PRESTAM
SALUD PENSION FSP RT. FTE
ES TRANS. O
$0 $0 $3,000,000 $80,000 $80,000 $0
$0 $97,032 $925,148 $33,125 $33,125 $0

$0 $97,032 $925,148 $33,125 $33,125 $0

$0 $194,064 $4,850,296 $146,249 $146,249 $0 $0 $0


510518 510527 237005 238030 238030 236505 1365

APORTES SEGURIDAD SOCIAL PROVISIÓN PARA PRESTACIONES S


19,634 VALOR DEBITO CREDITO $10,319,634
8.5% $310,780 510569 237005 CESANTIAS 8.33%
12% $438,748 510570 238030 INT./CESANT 1%
0.522% $19,086 510568 237006 PRIMA 8.33%
TAL $768,613 VACACIONES 4.16%
TOTAL

APORTES PARAFISCALES NOTA: VACACIONES SIN AUX TRANS


19,634 VALOR DEBITO CREDITO
2% $0 510578 237010
3% $0 510575 237010
4% $146,249 510572 237010
TAL $146,249 GRAN TOTAL NOMINA
TOTAL
NETO A
DEDUCCI
COOP. PAGAR
ON
$405,000 $4,095,000

$80,000 $1,017,032

$240,000 $2,760,000

$112,000 $1,385,032

$240,000 $2,760,000

$66,249 $858,899

$240,000 $2,760,000

$66,249 $858,899

$240,000 $2,760,000

$66,249 $858,899

$0 $0 $1,755,748 $20,113,760
237040 237025 250505

ARA PRESTACIONES SOCIALES


VALOR DEBITO CREDITO
$1,781,316 510530 261005
$213,843 510533 261010

$1,781,316 510536 261020

$889,589 510539 261015


$4,666,065

ACIONES SIN AUX TRANSPORTE

A ADMINISTRACION $32,111,364

TOTAL
NETO A
DEDUCCI
PAGAR
ON
TOTAL
NETO A
DEDUCCI
COOP. PAGAR
ON

$240,000 $2,760,000

$66,249 $858,899

$66,249 $858,899
$66,249 $858,899
$66,249 $858,899

$66,249 $858,899

$66,249 $858,899

$66,249 $858,899

$0 $0 $703,745 $8,772,291
237040 237025 250505

ARA PRESTACIONES SOCIALES


VALOR DEBITO CREDITO
$732,774 510530 261005
$87,968 510533 261010
$732,774 510536 261020
$365,947 510539 261015
$1,919,464

ACIONES SIN AUX TRANSPORTE

MINA PLANTA $13,596,639

TOTAL
NETO A
DEDUCCI
COOP. PAGAR
ON

$160,000 $2,840,000
$66,249 $858,899

$66,249 $858,899

$0 $0 $292,499 $4,557,797
237040 237025 250505

ARA PRESTACIONES SOCIALES


VALOR DEBITO CREDITO
$304,564 510530 261005
$36,562 510533 261010
$304,564 510536 261020
$152,099 510539 261015
$797,790

ACIONES SIN AUX TRANSPORTE

L NOMINA $5,562,948
1 TOTAL INVERSIÓN EN EL PROYECTO

a. Inversión en propiedad, planta y equipo 583,168,000


b. Inversión en Capital de trbajo 200,000,000
c. Inversión en Activos intangilbles y diferidos 12,000,000
TOTAL 795,168,000

FINANCIACIÓN DEL PROYECTO


a. Financiación Propia ( socios) 420,000,000
b. Financiación de Terceros (Pasivos) 375,168,000

PRODUCTOS O SERVICIOS PARA EL PROYECTO COSTOS VARIABLES P

Mano de Obra Directa


BLUSAS 3,834
CAMISAS 5,750
CAMISETAS 2,556

Mensual
COSTOS Y GASTOS FIJOS 70,547,112
COSTOS FIJOS 30,422,800
Arriendo Local 2,500,000
Servicios Publicos 2,000,000
Salarios 13,596,639
Amortizacion del prestamo $8,912,260.9
Depreciacion 3,063,900
Seguros 350,000
GASTOS FIJOS DE ADMINISTRACIÓN 32,261,364
Salarios de personal de administracion 32,111,364
Otros 150,000

GASTOS FIJOS DE VENTAS 7,862,948


Salario de personal de ventas
Publicidad 1,300,000
Arriendo Local 1,000,000
Salarios personal de ventas 5,562,948
DESCRIBA LA INVERSIÓN QUE SE REALIZARÁ EN PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

Valor

Terrenos
Construcciones y edificaciones 450,000,000
Maquinaria y Equipo 64,168,000
Vehículos y equipo de transporte 55,000,000
Muebles y Enseres 4,500,000
Equipo de computo y tecnología 9,500,000
Otros 1
Otros 2
Otros 3
Otros 4
TOTAL 583,168,000

CAPACIDAD DE PROUDUCCIÓN INSTALADA


De acuerdo a la propiedad planta y equipo en la que se invertirá en el proyecto y en concordancia y coherencia con la cantid

Parámetros capacidad instalada


No. De horas laborables en el día 9
No. De Días laborables en el año 245

Número de unidades que produce en un día ó n


BLUSAS
Maquina o puesto de trabajo 1 36
Maquina o puesto de trabajo 2 0
Maquina o puesto de trabajo 3 0
Maquina o puesto de trabajo 4

UTILIZACIÓN DE LA CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN EN CADA AÑO


PORCENTAJE DE PRODUCCIÓN A
BLUSAS
AÑO 1 80%

FIJACIÓN DEL PRECIO AÑO 1 BLUSAS


Costos Variables por Unidad 28,962
% participación en las ventas de c/u 29.45%
Costos Fijos totales 365,073,595.25
Costos fijos totales por línea de productos 107,506,335
No. De unidades de cada producto estimadas para el año 1 7,056
Costos fijos por unidad 15,236
COSTO TOTAL POR UNIDAD (Cfu + Cvu) 44,198
% De utilidad Operacional Esperada por línea 35%
PRECIO 59,668

Proyección IPC
IPC
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TABLA DE CONTENIDO

COSTOS VARIABLES POR UNIDAD

Total Costo Variable No. unidades a


Materiales Directos CIF Variables Otros variables por unidad producir/año
2,353 4,486 18,289 28,962 7,056
2,435 6,334 25,819 40,338 4,998
2,199 2,659 10,838 18,251 11,907

23,961
Anual
846,565,345
365,073,595
30,000,000
24,000,000
163,159,664
106,947,131
36,766,800
4,200,000
387,136,371
385,336,371
1,800,000

94,355,378

15,600,000
12,000,000
66,755,378
Años de depreciación Vr depreciación Vr depreciación MAQUINA DE BOTONES PUNTO
anual mensual CADENE
MAQUINA OJALADORA BOTHER
20 22,500,000 1,875,000 BORDADORA BOTHER
10 6,416,800 534,733 MAQUINA DE COSE BOTHER
10 5,500,000 458,333 CORTADORA INDUSTRIAL
10 450,000 37,500 IMPRESORA DE CAMISETAS
MAQUINA DE COSER EN ZIG-ZAG
5 1,900,000 158,333 BOTHER

36,766,800 3,063,900

en concordancia y coherencia con la cantidad de perosnal contratado, defina la capacidad de producción

1296 639 12

ero de unidades que produce en un día ó número de servicios prestados en un día Número de unidad
CAMISAS CAMISETAS 0 0 BLUSAS
0 0 8,820
24 0 -
0 54 -
-
8,820

PORCENTAJE DE PRODUCCIÓN ALCANZADA POR AÑO NÚMERO DE UNIDADES PR


CAMISAS CAMISETAS 0 0 BLUSAS
85% 90% 7,056

CAMISAS CAMISETAS 0 0
25,819 18,251
20.86% 49.69%

76,150,320 181,416,940
4,998 11,907
15,236 15,236
41,056 33,488
60% 30%
65,689 43,534

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5


3.96% 6.77% 5.75% 4.10%
regresar a
ontenido

% de participación
en las ventas de
cada producto
29.45%
20.86%
49.69%

100%
UINA DE BOTONES PUNTO 2 $ 2,685,800 $ 5,371,600
CADENE
UINA OJALADORA BOTHER 2 $ 5,800,000 $ 11,600,000
BORDADORA BOTHER 2 $ 2,281,550 $ 4,563,100
QUINA DE COSE BOTHER 4 $ 4,123,550 $ 16,494,200
ORTADORA INDUSTRIAL 2 $ 890,000 $ 1,780,000
PRESORA DE CAMISETAS 1 $ 13,500,000 $ 13,500,000
UINA DE COSER EN ZIG-ZAG 2 $ 5,429,550 $ 10,859,100
BOTHER
$ -
$ -
$ -
$ -

Número de unidades que produce en un año


CAMISAS CAMISETAS 0 0
- -
5,880 -
- 13,230
- -
5,880 13,230

NÚMERO DE UNIDADES PRODUCIDAS Y VENDIDAS POR AÑO


CAMISAS CAMISETAS 0 0
4,998 11,907
Valor Crédito 375,168,000
Plazo 60 Meses
Tasa de interés Efectiva 16.00% 14.93% 1.24%
Cuota $8,912,260.9

Numero Interes
de pago
0
1 4,669,018
2 4,616,210
3 4,562,745
4 4,508,614
5 4,453,810
6 4,398,324
7 4,342,148
8 4,285,272
9 4,227,689
10 4,169,389
11 4,110,363
12 4,050,603
13 3,990,099
14 3,928,842
15 3,866,822
16 3,804,031
17 3,740,458
18 3,676,095
19 3,610,930
20 3,544,954
21 3,478,157
22 3,410,529
23 3,342,059
24 3,272,737
25 3,202,553
26 3,131,494
27 3,059,552
28 2,986,714
29 2,912,970
30 2,838,308
31 2,762,717
32 2,686,185
33 2,608,701
34 2,530,252
35 2,450,827
36 2,370,413
37 2,288,999
38 2,206,572
39 2,123,119
40 2,038,627
41 1,953,083
42 1,866,476
43 1,778,790
44 1,690,013
45 1,600,131
46 1,509,130
47 1,416,997
48 1,323,718
49 1,229,277
50 1,133,662
51 1,036,856
52 938,845
53 839,615
54 739,150
55 637,434
56 534,453
57 430,190
58 324,630
59 217,755
60 109,551

-
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la tabla de contenido
TABLA DE CONTENIDO

Cuota=Capital+Intereses Capital=Cuota-Intereses

Capital Cuota Saldo

375,168,000
4,243,243 $8,912,260.93 370,924,757
4,296,051 $8,912,260.93 366,628,705
4,349,516 $8,912,260.93 362,279,189
4,403,646 $8,912,260.93 357,875,543
4,458,450 $8,912,260.93 353,417,092
4,513,936 $8,912,260.93 348,903,156
4,570,113 $8,912,260.93 344,333,043
4,626,989 $8,912,260.93 339,706,054
4,684,572 $8,912,260.93 335,021,482
4,742,872 $8,912,260.93 330,278,610
4,801,898 $8,912,260.93 325,476,711
4,861,658 $8,912,260.93 320,615,053
4,922,162 $8,912,260.93 315,692,891
4,983,419 $8,912,260.93 310,709,471
5,045,439 $8,912,260.93 305,664,033
5,108,230 $8,912,260.93 300,555,803
5,171,803 $8,912,260.93 295,384,000
5,236,166 $8,912,260.93 290,147,834
5,301,331 $8,912,260.93 284,846,503
5,367,307 $8,912,260.93 279,479,196
5,434,104 $8,912,260.93 274,045,092
5,501,732 $8,912,260.93 268,543,360
5,570,202 $8,912,260.93 262,973,158
5,639,524 $8,912,260.93 257,333,635
5,709,708 $8,912,260.93 251,623,926
5,780,766 $8,912,260.93 245,843,160
5,852,709 $8,912,260.93 239,990,451
5,925,547 $8,912,260.93 234,064,904
5,999,291 $8,912,260.93 228,065,613
6,073,953 $8,912,260.93 221,991,661
6,149,544 $8,912,260.93 215,842,116
6,226,076 $8,912,260.93 209,616,040
6,303,560 $8,912,260.93 203,312,480
6,382,009 $8,912,260.93 196,930,471
6,461,434 $8,912,260.93 190,469,037
6,541,847 $8,912,260.93 183,927,189
6,623,262 $8,912,260.93 177,303,928
6,705,689 $8,912,260.93 170,598,239
6,789,142 $8,912,260.93 163,809,096
6,873,634 $8,912,260.93 156,935,462
6,959,177 $8,912,260.93 149,976,285
7,045,785 $8,912,260.93 142,930,499
7,133,471 $8,912,260.93 135,797,028
7,222,248 $8,912,260.93 128,574,780
7,312,130 $8,912,260.93 121,262,650
7,403,131 $8,912,260.93 113,859,519
7,495,264 $8,912,260.93 106,364,256
7,588,543 $8,912,260.93 98,775,713
7,682,984 $8,912,260.93 91,092,729
7,778,599 $8,912,260.93 83,314,130
7,875,405 $8,912,260.93 75,438,725
7,973,416 $8,912,260.93 67,465,309
8,072,646 $8,912,260.93 59,392,663
8,173,111 $8,912,260.93 51,219,552
8,274,827 $8,912,260.93 42,944,726
8,377,808 $8,912,260.93 34,566,918
8,482,071 $8,912,260.93 26,084,847
8,587,631 $8,912,260.93 17,497,216
8,694,506 $8,912,260.93 8,802,710
8,802,710 $8,912,260.93 - 0
ESTADOS FINANCIEROS EM
ESTADO DE RESULTADOS

ESCENARIOS 0

0 1
INGRESOS 1,267,686,151
(-)COSTOS DE VENTAS 550,721,957
(=) UTILIDAD BRUTA 716,964,194
(-) GASTOS DE VENTAS 94,355,378
(-) GASTOS ADMINISTRACION 387,136,371
(-) DEPRECIACION 36,766,800
(+) AMORTIZACION DIFERIDOS 2,400,000
UTILIDAD OPERACIONAL 201,105,644
(-) Gastos Financieros 52,394,184
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 148,711,460
(-) Provisiòn de Impuestos 33% 49,074,782
UTILIDAD NETA 99,636,678
(-) RESERVA LEGAL 9,963,668
UTILIDAD DEL EJERCICIO 89,673,010

FLUJO DE CAJA POR METODO INDIR

0 1
UTILIDAD OPERACIONAL 201,105,644
(-) IMPUESTOS OPERACIONALES 66,364,863
(=) NOPAT/UODI 134,740,782
(+) DEPRECIACIONES 36,766,800
(+) AMORTIZACIONES 2,400,000
(+/-) CAPITAL DE TRABAJO - 200,000,000
(+/-) INVERSIÓN ACTIVOS FIJOS - 583,168,000
FLUJO DE CAJA LIBRE - 783,168,000 173,907,582
(-) PAGO INTERESES 52,394,184
(-) PAGO CAPITAL 54,552,947
(+) EFECTO SOBRE LOS IMPUESTOS 17,290,081
FLUJO CAJA ACCIONISTA - 783,168,000 84,250,531
DIVIDENDOS - -
FLUJO DE CAJA DEL PERIODO - 783,168,000 84,250,531
FLUJO DE CAJA INICIAL 200,000,000 200,000,000
FLUJO DE CAJA FINAL 200,000,000 284,250,531

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIE

Periodo 0 1
ACTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO 200,000,000 284,250,531
ACTIVO FIJO 583,168,000 583,168,000
DEPRECIACION 36,766,800
ACTIVO FIJO NETO 583,168,000 546,401,200
ACTIVOS DIFERIDOS 12,000,000 9,600,000
TOTAL ACTIVO 795,168,000 840,251,731
PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS 375,168,000 320,615,053
TOTAL PASIVO 375,168,000 320,615,053
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL 420,000,000 420,000,000
RESERVA LEGAL 9,963,668
UTILIDAD DEL EJERCICIO 89,673,010
UTILIDADES RETENIDAS
TOTAL PATRIMONIO 420,000,000 519,636,678
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO 795,168,000 840,251,731

CHECK SUMAS - -
Tasa de descuento 19.75%

0 1
Flujo de Caja Libre - 783,168,000 173,907,582
- 783,168,000 145,221,903
Valor presente neto -$218,228,495.00 - 218,228,495
NO ES VIABLE EL PROYECTO YA QUE DA - 0
RBC $0.72

TIR 6.79%

PRI 4.38

1
783,168,000
173,907,582
180,155,137
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la tabla de contenido
TABLA DE CONTENIDO

NCIEROS EMPRESA
DE RESULTADOS

2 3 4 5
1,317,886,523 1,407,107,441 1,488,016,118 1,549,024,779
572,530,547 611,290,865 646,440,090 672,944,133
745,355,976 795,816,576 841,576,029 876,080,646
98,091,851 104,732,670 110,754,798 115,295,745
402,466,972 429,713,986 454,422,540 473,053,864
36,766,800 36,766,800 36,766,800 36,766,800
2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000
210,430,353 227,003,120 242,031,891 253,364,237
43,665,713 33,540,686 21,795,655 8,171,418
166,764,640 193,462,434 220,236,236 245,192,819
55,032,331 63,842,603 72,677,958 80,913,630
111,732,309 129,619,831 147,558,278 164,279,189
11,173,231 12,961,983 14,755,828 16,427,919
100,559,078 116,657,848 132,802,450 147,851,270

OR METODO INDIRECTO

2 3 4 5
210,430,353 227,003,120 242,031,891 253,364,237
69,442,016 74,911,030 79,870,524 83,610,198
140,988,337 152,092,091 162,161,367 169,754,039
36,766,800 36,766,800 36,766,800 36,766,800
2,400,000 2,400,000 2,400,000 2,400,000
180,155,137 191,258,891 201,328,167 208,920,839
43,665,713 33,540,686 21,795,655 8,171,418
63,281,418 73,406,445 85,151,477 98,775,713
14,409,685 11,068,426 7,192,566 2,696,568
87,617,691 95,380,186 101,573,602 104,670,276
- - - -
87,617,691 95,380,186 101,573,602 104,670,276
284,250,531 371,868,222 467,248,408 568,822,009
371,868,222 467,248,408 568,822,009 673,492,285

UACIÓN FINANCIERA

2 3 4 5

371,868,222 467,248,408 568,822,009 673,492,285


583,168,000 583,168,000 583,168,000 583,168,000
73,533,600 110,300,400 147,067,200 183,834,000
509,634,400 472,867,600 436,100,800 399,334,000
7,200,000 4,800,000 2,400,000 -
888,702,622 944,916,008 1,007,322,809 1,072,826,285

257,333,635 183,927,189 98,775,713 - 0


257,333,635 183,927,189 98,775,713 - 0

420,000,000 420,000,000 420,000,000 420,000,000


21,136,899 34,098,882 48,854,710 65,282,628
100,559,078 116,657,848 132,802,450 147,851,270
89,673,010 190,232,088 306,889,936 439,692,387
631,368,987 760,988,818 908,547,096 1,072,826,285
888,702,622 944,916,008 1,007,322,809 1,072,826,285

- - - -
2 3 4 5
180,155,137 191,258,891 201,328,167 208,920,839
125,624,361 111,368,522 97,894,653 84,830,065
$0.00
UE DA - 0
RECURSOS PROPIOS
RECURSOS DE TERCEROS: Describir el costos de financiación a través de bancos: tasa de interés, tiempo, valor ini

APLICACIÓN DE MODELO CAPM

Valor financiado con patrimonio (P)


Valor financiado con deuda (D)
Total de financiación P+D
Porcentaje de requerimientos financiados con Patrimonio
Porcentaje de requerimientos financiados con Deuda
Beta no apalancado (B)
Beta Apalancado (BI)
Costo promedio ponderado de la deuda antes de Impuestos (Kd)
Costo promedio ponderado de la deuda después de Impuestos (Kdt)
Tasa libre de riesgo (Rf)
Tasa de riesgo del sector (Rm)
Prima de riesgo País
Costo de Capital (Ke)
Costo Promedio de Capital (WACC)

COSTOS PROMEDIO PONDERADO DE RECURSOS


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contenido

ncos: tasa de interés, tiempo, valor inicial y realizar la tabla de amortización.

APLICACIÓN DE MODELO CAPM

420,000,000
375,168,000
795,168,000
52.82%
47.18%
0.68
2.28
16.00%
10.72%
2.28%
13.49%
1.11 BI = B x ( 1 + ((1-T)x(D/P))
27.82%
19.75%

OMEDIO PONDERADO DE RECURSOS DE TERCEROS


TABLA DE CONTENIDO
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TABLA DE CONTENIDO
Analice aquí los resultados de los indicadores financieros.
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