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AUDITORIA INTERNA

ELABORADO POR: REVISO: MARIA CRISTINA APROBO : GERENCIA IPS FECHA: 30 Marzo de 2019
MARIA CRISTINA TEUTA MOLANO TEUTA FISIOESPRESS
JENNY KATHERINE ROJAS
OBJETIVO Examinar y evaluar la adecuada y eficiente aplicación de los sistemas de control interno, velando por la preservación de la
integridad del patrimonio de nuestra IPS FISIOESPRES y la eficiencia de su gestión económica, proponiendo a la dirección las
acciones en el desempeño de sus actividades.
ALCANCE Poder desarrollar los objetivos propuestos en esa auditoría para el mejoramiento de los procesos, productos o servicios a revisar,
las instalaciones de la organización en un período de tiempo cubierto dentro del plan que se plantea.
AMBITO DE APLICACIÓN FisioExpress Ltda.
Es una organización ubicada en la cra 7 F calle 145-59, barrio Cedritos en la ciudad de Bogotá, dedicada a ofrecer servicios de
consulta y rehabilitación y recuperación terapéutica.
DEFINICIONES GENERALES Fisioespress cuenta con una infraestructura óptima, generando bienestar de la mano de los mejores profesionales en el ramo. A
través de sus 20 años de historia, se ha posicionado como una de las mejores en su campo de acción, gracias a su servicio oportuno,
que responde a las necesidades e intereses de quien lo solicita, cuenta con un excelente Recursos Humano tanto a nivel personal
como profesional. FisioExpress ofrece los servicios de Terapia Física, Terapia Ocupacional, Terapia Respiratoria, Terapia de Lenguaje
y Psicología.
CONDICIONES DE ESTANDAR CRITERIO PROGRAMACIÓN FRECUENCIA ALCANCES DURACION
CUMPLIMIENTO
CAPACIDAD TECNICA Certificado de La IPS FISIOESPRESS 22 de Abril de Anualmente Personal administrativo - 1 mes
ADMINISTRATIVA Existencia y velara por que los 2019 secretaria de gerencia
Representación documentos legales se
Legal encuentren actualizados
y que este concuerde con
los registros existentes en
el RESPS.
Confirmara que tanto su 22 de Abril de Anualmente Personal administrativo - 1 mes
sede principal como las 2019 secretaria de gerencia
sedes futuras se
encuentren en
registradas en este
documento.
Sistema Contable Se verificará que la IPS 22 de Abril de Mensualmente Personal administrativo - 12 meses
cuente con registros 2019 el área de contabilidad
contables con las velara por el
especificaciones definidas cumplimiento de los
en el Plan General de estándares y los
Contabilidad Pública documentos al día como
estados financieros
certificados de cuentas
bancarias.
SUFICIENCIA PATRIMONIAL PATRIMONIO Cumplir con las 01 Abril de 2019 Mensualmente El área de la Gerencia 12 meses
Y FINANCIERA condiciones que financiera velara por la
posibilitan la estabilidad estabilidad de la IPS y
financiera de la IPS a contribuyendo a optimizar
mediano y largo plazo los recursos generados
conservando, su durante la prestación de
competitividad dentro los servicios de salud, al
del área de influencia. igual que contribuirá a él
buen manejo de los
recursos del SGSSS
la IPS velara por la 01 Abril de 2019 Mensualmente La gerencia Financiera 12 meses
liquidez y cumplimiento velara por el buen uso de
de sus obligaciones en el los recursos percibidos
corto plazo con todos sus por la IPS al igual que
proveedores. pagara oportunamente a
todos sus proveedores,
clientes y demás , para el
buen funcionamiento de
la misma.
Las condiciones de 01 Abril de 2019 Mensualmente La gerencia financiera 12 meses
suficiencia patrimonial y entregara a la gerencia
financiera de la IPS general de la IPS con una
FISIOESPRESS , se periodicidad de cada 6
evidencian con los meses los estados
estados financieros financieros certificados
certificados por el revisor por un revisor fiscal quien
fiscal o el contador. dará por sentado la buena
administración de los
recursos.
OBLIGACIONES NO APLICA NO APLICA NO APLICA NO APLICA NO APLICA
MERCANTILES
OBLIGACINES Dar buen cumplimiento 22 Abril de 2019 Mensualmente El área de Gestion 12 meses
LABORALES de las obligaciones Humana y contabilidad,
laborales. Entiéndase por verificara que todas las
obligaciones laborales, prestaciones sociales y
aquellas acreencias demás exigencias
incumplidas exigibles a enmarcadas en el código
favor de los empleados, sustantivo del trabajo de
ex empleados y sus empleados y terceros
pensionados, originadas que presten servicios
como resultado de la profesionales a la IPS se
causación de derechos cumplan
laborales.
CAPACIDAD TECNOLOGICA Y TALENTO HUMANO Realizar auditorías de * 22 de Abril de Trimestral Verificar que el personal 12 meses
CIENTIFICA hojas de vida, para 2019 que trabaja en la IPS
verificar si el profesional * 21 de Agosto de cuente con el diploma,
puede ejercer la 2019 acta de grado y
profesión u ocupación. * 23 de Diciembre verificación de título para
de 2019 poder ejercer su
profesión.
La IPS determinara la 25 de Abril al 25 Mensualmente Se debe realizar cada mes 12 meses
cantidad necesaria de de Diciembre la capacidad instalada por
talento cada servicio, ya que esto
humano requerido para permite contratar al
cada uno de los servicios personal necesario para
ofertados, de acuerdo cubrir la demanda y oferta
con la del mercado.
capacidad instalada, la
relación entre oferta y
demanda, la oportunidad
en la
prestación y el riesgo en
la atención.
FisioExpress demostrarán * 11 de Abril de Trimestral Capacitar a los 12 meses
haber desarrollado 2019 colaboradores en los
acciones de formación * 12 de Agosto de servicios ofrecidos en la
continua del 2019 IPS, como son terapia
talento humano en salud, * 13 de Diciembre física, terapia respiratoria
en los procesos de 2019 y terapia ocupacional.
prioritarios asistenciales
ofertados.
La organización garantiza 02 de Mayo de Anualmente Revisar las estrategias 12 meses
procesos consistentes 2019 para responder a las
con el direccionamiento necesidades del ambiente
estratégico, para físico para la atención de
identificar y responder a los usuarios.
las necesidades
relacionadas con el
ambiente físico,
generadas por los
procesos de atención y
por los clientes externos
e internos de la
institución y para evaluar
la efectividad de la
respuesta.

La organización cuenta 01 de Mayo de Mensualmente Comprometerse a prestar 12 meses


con estrategias que 2019 sus servicios con personal
garantizan el idóneo y desde los
cumplimiento de la objetivos estratégico
responsabilidad específicamente en el
encomendada a los objetivo alusivo a los
colaboradores. clientes, se tiene definido
para el cliente externo
contar con personal
capacitado e idóneo y
fortalecer el crecimiento
del personal y de acuerdo
a la política de recursos
humanos la cual expresa
que la IPS se compromete
a mantener un recurso
humano idóneo y
competente y adherido a
los procedimientos
organizacionales.
La organización 15 de Mayo a 15 Mensualmente Desarrollar actividades de 12 meses
promueve, desarrolla y de Diciembre bienestar para los
evalúa estrategias para colaboradores, la
mantener y mejorar la organización prestara un
calidad de vida de los mejor servicio a los
colaboradores. clientes, ya que los
trabajadores se sienten
satisfechos en trabajar en
la IPS.

La organización cuenta 02 de Mayo de Anualmente Desde la plataforma 12 meses


con un proceso 2019 estratégica de
sistemático para evaluar FisioExpress y la política
periódicamente la de recursos humanos. Se
satisfacción de los compromete a generar
colaboradores y el clima satisfacción en los clientes
organizacional internos a través de los
diferentes planes
existentes en la
organización, para el cual
se definirá una encuesta
de satisfacción para
determinar la calidad de
vida de la organización.
Existe un proceso * 22 de Abril de Cada 6 meses Desde la plataforma 12 meses
diseñado, implementado 2019 estratégica y el
y evaluado de educación, * 21 de direccionamiento se debe
capacitación y Noviembre de implementar el proceso
entrenamiento 2019 de inducción y
permanente que reinducción; se evalúa el
promueve las ambiente de trabajo, sus
competencias del responsabilidades, las
personal de acuerdo con competencias de los
las necesidades colaboradores y sus
identificadas en la necesidades.
organización.
INFRAESTRUCTURA Las condiciones de orden, Diariamente Revisión de las técnicas de 12 meses
aseo, limpieza y aseo y limpieza que
desinfección son propone el programa de
evidentes y responden a Bioseguridad, para
un proceso dinámico de verificar la limpieza
acuerdo a los servicios rutinaria y terminal.
prestados por la
institución.
Las instalaciones 01 de Abril de Mensualmente Contar con una lista de 12 meses
eléctricas (tomas, 2019 chequeo para verificar las
interruptores, lámparas) buenas condiciones de las
de todos los servicios instalaciones eléctricas.
deberán estar en buenas
condiciones de
presentación y
mantenimiento.
Las áreas de circulación Diariamente Capacitar al personal de 12 meses
deben estar libres de aseo en el programa de
obstáculos de manera Bioseguridad y Seguridad
que permitan la del paciente.
circulación y movilización
de pacientes, usuarios y
personal asistencial.
Si se tienen escaleras o Cada vez que Dar cumplimiento a la 12 meses
rampas, el piso de éstas se requiera resolución 2003 de 2014
es uniforme y de material cambio
antideslizante o con
elementos que
garanticen esta
propiedad en todo su
recorrido,
con pasamanos de
preferencia a ambos
lados y con protecciones
laterales hacia
espacios libres

En instituciones 01 de Junio de 1 vez al año Verificar que los 12 meses


prestadoras de servicios 2019 elementos y equipos se
de salud, cuentan con encuentren en buen
unidades sanitarias estado para presar un
para personas con adecuado servicio.
discapacidad
La institución cumple con Los primeros días Mensualmente Evaluar la gestión de los 12 meses
las condiciones de cada mes indicadores de los
establecidas en el marco residuos hospitalarios.
normativo vigente para la
gestión integral de los
residuos hospitalarios y
similares.
Los pisos, paredes y Diariamente Revisión de los 12 meses
techos de todos los consultorios para verificar
servicios deberán ser de el cumplimiento de la
fácil limpieza y norma de infraestructura.
estar en buenas
condiciones de
presentación y
mantenimiento.
Los consultorios cuentan 01 de Junio de 1 vez al año Verificar el adecuado 12 meses
con lavamanos. 2019 funcionamiento de los
lavamanos en los
consultorios, ya que se
realizan procedimientos e
intervenciones.

HISTORIA CLINICA Y Toda atención de primera * 22 de Abril de Trimestral Revisión del programa se 12 meses
REGISTRO vez a un usuario debe 2019 seguridad del paciente
incluir el proceso de * 21 de Agosto de específicamente atención
apertura de historia 2019 del paciente.
clínica * 23 de Diciembre
de 2019
Se tienen definidos Diario Se debe evolucionar por 12 meses
procedimientos para separada todos los
utilizar una historia única servicios que el usuario
institucional y para tome en la IPS y tenerlas
el registro de entrada y separadas
salida de historias del cronológicamente para
archivo. Ello implica que poder realizar auditorías
la institución internas.
cuente con un
mecanismo para unificar
la información de cada
paciente y su
disponibilidad para el
equipo de salud; no
necesariamente implica
tener historias
únicas en físico, pueden
tenerse separadas por
servicios o
cronológicamente,
siempre y cuando la
institución cuente con la
posibilidad de unificarlas,
cuando ello
sea necesario.

El uso de medios 25 de Junio de 1 vez al año Contar con un sistema 12 meses


electrónicos para la 2019 que permita realizar la
gestión de las historias gestión de las aperturas
clínicas, debe garantizar clínicas y las evoluciones
la confidencialidad y diariamente y así no
seguridad, así como el perder los archivos en
carácter permanente de físicos de los usuarios.
registrar en ella y
en otros registros
asistenciales, sin que se
puedan modificar los
datos una vez se
guarden los registros
Las historias clínicas se Los primeros días Mensualmente Auditar los contenidos de 12 meses
encuentran de cada mes se las historias clínicas.
adecuadamente realiza auditoria
identificadas, con los
contenidos
mínimos que incluyan
datos de identificación,
anamnesis, tratamiento y
el
componente de anexos.

Cuenta con un Los viernes de Semanal El consentimiento 12 meses


procedimiento de cada mes informado debe ser
consentimiento diligenciado por todos los
informado, para que el servicios y por cada
paciente o el usuario, en donde incluya
responsable del paciente, el diagnostico,
aprueben o no, procedimiento,
documentalmente, el intervención, riesgos y
procedimiento e recomendaciones.
intervención en salud a
que va a ser sometido,
previa información de los
beneficios y
riesgos. Cuenta con
mecanismos para
verificar su aplicación.
Se registran en historia * 22 de Mayo de Trimestral Realizar comités de 12 meses
clínica los tratamientos 2019 seguridad del paciente.
suministrados con * 21 de
ocasión de una Septiembre de
posible falla en la 2019
atención y se cuenta con * 23 de Enero de
un comité de seguridad 2019
del paciente para analizar
las causas
DOTACION Los consultorios de los Todos los Lunes Semanal Verificar que se encuentre 12 meses
profesionales cuentan en buen estado los
con la dotación y los equipos y los elementos
equipos para realizar los necesarios para prestar un
procedimientos y buen servicio
valoraciones ofertadas.
Dotación básica para
consultorio médico:
camilla, tensiómetro,
fonendoscopio y equipo
de órganos de los
sentidos, martillo de
reflejos, tallímetro o
infantómetro según el
caso, cinta métrica y
báscula para pacientes
y/o báscula para infantes,
según el caso.
En las áreas donde se Cada tres días Cada tres días Cumplir con los 12 meses
requiera el cumplimiento programas de
del protocolo de bioseguridad y tecno
lavado de manos, se vigilancia .
cuenta con jabón líquido
de manos y sistema
de secado.
Realiza el mantenimiento * 22 de Abril de Trimestral Desarrollar un comité de 12 meses
de los equipos 2019 tecno vigilancia, en donde
biomédicos eléctricos o * 21 de Agosto de se organicen actividades
mecánicos, con sujeción a 2019 para llevar el control del
un programa de * 23 de Diciembre mantenimiento de los
revisiones periódicas de de 2019 equipos con su respectiva
carácter preventivo y hoja de vida y además
calibración de equipos, utilizar un cronograma en
cumpliendo con los donde se verifique el
requisitos e indicaciones cumplimiento de los
dadas por los fabricantes requisitos solicitados por
y con los la secretaria de salud.
controles de calidad de
uso corriente, en los
equipos que aplique.
Lo anterior estará
consignado en la hoja de
vida del equipo, con el
mantenimiento
correctivo.
Si ofrece servicios de 01 de Enero 2020 Anualmente Contar con el manual, en 12 meses
fisioterapia, terapia donde se especifique los
ocupacional, equipos necesarios para
fonoaudiología, terapia brindar un buen servicio y
respiratoria y terapia del cumplir con las
lenguaje, cuenta con los necesidades de los
equipos necesarios de usuarios.
acuerdo con los
procedimientos a realizar,
definidos por el prestador
en su manual de
procedimientos.
MEDICAMENTOS, Cuenta con un programa Cada martes del Mensualmente Desarrollar actividades de 12 meses
DISPOSITIVOS de seguridad del paciente mes seguridad del paciente
MEDICOS E que provea una adecuada con todos los
INSUMOS caja de herramientas, colaboradores incluyendo
para la identificación y a los cuidadores de ellos,
gestión de implementando temas
eventos adversos, que relacionados con la
incluya como mínimo: gestión de los eventos
a. Planeación estratégica adversos, autocuidado,
de la seguridad: debes y derechos y
Existe una política formal política de seguridad del
de Seguridad del Paciente paciente.
acorde a
los lineamientos para la
implementación de la
política de
seguridad del paciente en
la República de Colombia.
Existe un referente y/o
un equipo institucional
para la gestión de
la seguridad de pacientes,
asignado por el
representante legal.
Fortalecimiento de la * 15 de Abril de Trimestral Actualizar y capacitar a los 12 meses
cultura institucional: El 2019 colaboradores en el
prestador tiene un * 16 de Agosto de programa de seguridad
programa de capacitación 2019 del paciente.
y entrenamiento del * 15 de Diciembre
personal en el tema de de 2019
seguridad del paciente y
en los principales riesgos
de la atención de la
institución. El programa
debe mantener una
cobertura del 90% del
personal asistencial, lo
cual es exigible a los dos
años de la vigencia de la
presente norma.
Medición, análisis, Cada dos meses Bimensual Verificar que se encuentre 12 meses
reporte y gestión de los establecido un protocolo
eventos adversos: para el reporte de los
La institución tiene un eventos adversos y que
procedimiento para el se haga el respectivo
reporte de eventos análisis.
adversos, que incluye la
gestión para generar
barreras de
seguridad que prevengan
ocurrencias de nuevos
eventos.
El prestador cuenta con Los viernes de Mensualmente Constatar el cumplimiento 12 meses
manual de bioseguridad, cada mes del manuela de
procedimientos Bioseguridad y las actas
documentados para el del comité de seguridad
manejo de los residuos del paciente.
hospitalarios
infecciosos y/o de riesgo
biológico y/o de riesgo
radiactivo, acorde a
las características del
prestador; así como con
registros de control
de la generación de
residuos
Si ofrece fisioterapia, Comienzo de cada Anualmente Evidenciar los manuales, 12 meses
terapia ocupacional, mes los protocolos y
terapia del lenguaje tiene procedimientos en la
definidos en un manual matriz documental de la
de procedimientos, los IPS.
protocolos y
procedimientos de cada
tipo de terapia que
realice. Este manual
incluye el tipo de
elementos e insumos
requeridos para cada tipo
de procedimiento y cada
procedimiento cuenta
con el soporte científico
de organizaciones
nacionales o
internacionales.
NO APLICA NO APLICA NO APLICA NO APLICA NO APLICA

INTERDEPENDENCI NO APLICA NO APLICA NO APLICA NO APLICA NO APLICA


A
DOCUMENTOS DE REFERENCIA
· Manual Técnico del Modelo Estándar de Control Interno para el Estado Colombiano MECI 2014.
· NTC-ISO 19011 Directrices para la Auditoria de los Sistemas de gestión de la Calidad y/o ambiental
· Cartillas de Administración Pública Guía Rol de las Oficinas de Control Interno, Auditoría interna o quien haga sus veces, vigentes.
Espino, G. M. G. (2014). Fundamentos de auditoría. México: Larousse - Grupo Editorial Patria.
Lemus, C. J. D., & Aragües, Y. O. V. (2013). Auditoría médica y profesional integral: la calidad de la atención en los servicios de salud. Argentina: Corpus Editorial.