Ejercicio práctico:

Con los siguientes datos calcular el reporte del flujo mensual correspondiente al
mes de julio y agosto del año 2018, de la empresa “La Norteña S.A”:

Meses Julio Agosto

Efectivo inicial C$ 21,000.00
Fuentes de Efectivo:
Ingresos por ventas C$ 28,000.00 C$ 30,000.00
Cuentas por cobrar 22,000.00 10,000.00
Ingresos por ventas de activo fijo 1,200.00 0
Usos de efectivo:
Pago de servicios básicos C$ 6,500.00 C$ 6,790.00
Compra de materiales 2,500.00 0
Pago de combustible 10,000.00 12,000.00
Pago de servicios profesionales 42,000.00 0
Pago por reparación y
mantenimiento Equipos 10,000.00

EMPRESA LA NORTEÑA S.A.

REPORTE DEL FLUJO DE CAJA CORRESPONDIENTE A LOS SIGUIENTES MESES:

Julio Agosto
Saldo de efectivo inicial
Fuentes de Efectivo:
Ingresos por ventas
Cuentas por cobrar
Ingresos por ventas de activo fijo
Total de fuentes de efectivo
Usos de efectivo:
Pago de servicios básicos
Compra de materiales
Pago de combustible
Pago por servicios profesionales
Pago por reparación y mantenimiento de equipo
Total de usos de efectivo
Cambio Neto
Saldo final de efectivo