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Cordial saludo,

Aprendiz SENA

La siguiente es la actividad 2 a desarrollar actividad Taller Analizando la cuenta T

Se sugiere por favor atender todas las instrucciones para cumplir con la actividad propuesta.

POR FAVOR NO MODIFICAR NINGUNA CELDA, SOLO DILIGENCIAR LA CELDA AZUL


En cada hoja esta asignada para cada movimiento enumeradas del 1 a la 7.

De acuerdo al ejercicio los movimientos 1 al 4 se deben diligenciar para entender la tematica del ejercicio;
se pide analizar y realizar los movimientos del 5, 6 y 7 de acuerdo a los ejemplos 1 al 4.

Recuerde que las celdas no estan protegidas para permitir que tome la informacion que necesite y
realice la actividad (solucion movimiento 5, 6, 7)
En la hoja TEORIA INFORMACION encuentra una explicacion importante que debes leer.
Luego de terminar la actividad, se adjunta como archivo y se envia por el baner:

POR FAVOR NO ENVIE ENLACES PARA ENTREGAR ACTIVIDADES, porque no las puedo valorar ya que
en la plataforma debe quedar la evidencia del trabajo entregado por usted en cada actividad.
Gracias,
RAMIRO VELANDIA
.
tica del ejercicio;
POR FAVOR DILIGENCIE LAS CELDAS QUE ESTAN EN AZUL

LA EMRESA CONSIGNA $ 20.000.000, EN UNA CUENTA DEL BANCO ESTATAL

EMPRESA CONSIGNA $ 20,000,000


INGRESA AL BANCO. $ 20,000,000
REGISTRO CONTABLE FEBRERO 14 DE 2017

DEL BANCO ESTATAL


BANCOS CAJA GENERAL
1110 1105
DEBE HABER DEBE HABER
20,000,000 20,000,000

ASIENTO DE DIARIO
FECHA: 14-02-2017
CODIGO CUENTA
1110 BANCOS NACIONALES
1105 CAJA GENERAL

SUMAS IGUALES
DEBE HABER
20,000,000
20,000,000

20,000,000 20,000,000
REGISTRO CONTABLE
POR FAVOR DILIGENCIE LAS CELDAS QUE ESTAN EN AZUL

LA EMPRESA COMPRA AL CONTADO 100 CAJAS DE MARGARINA A $ 60.000 C/U


IVA 19% RETEFUENTE 3.50% COMPRAS
CAJAS $ UNITARIO $ TOTAL 6205
COMPRA 100 60,000 6,000,000 DEBE
I.V.A 1,140,000 6,000,000
RETEFUENTE 210,000
VALOR A PAGAR 6,930,000

ASIENTO DE DIARIO
FECHA: 14-02-2017
CODIGO
6205
2408
2365
1105
STRO CONTABLE FEBRERO 14 DE 2017

COMPRAS I.V.A.X PAGAR RETENC EN LA FUENTE


6205 2408 2365
HABER DEBE HABER DEBE HABER
1,140,000 210,000

ENTO DE DIARIO
HA: 14-02-2017
CUENTA DEBE HABER
COSTOS-COMPRASDE MERCANCIAS 6,000,000
IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAG 1,140,000
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS 210,000
CAJA GENERAL 6,930,000

SUMAS IGUALES 7,140,000 7,140,000


CAJA GENERAL
1105
DEBE HABER
6,930,000
REGISTRO CONTABLE
POR FAVOR DILIGENCIE LAS CELDAS QUE ESTAN EN AZUL

LA EMPRESA VENDE MERCANCIA AL CONTADO $ 5.000.000


IVA 19% RETEFUENTE 3.50% VENTAS
$ TOTAL 4135
VENTA 5,000,000 DEBE
I.V.A 950,000
RETEFUENTE 175,000
VALOR A PAGAR 5,775,000

ASIENTO DE DIARIO
FECHA: 14-02-2017
CODIGO
4135
2408
1355
1105
GISTRO CONTABLE FEBRERO 14 DE 2017

VENTAS I.V.A.X PAGAR RETENC EN LA FUENTE


4135 2408 1355
HABER DEBE HABER DEBE HABER
5,000,000 950,000 175,000

SIENTO DE DIARIO
ECHA: 14-02-2017
CUENTA DEBE HABER
INGREOS OPERACIONALES X VENTAS 5,000,000
IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAG 950,000
ANTICIPO DE INPUESTOS RETENCION F. 175,000
CAJA GENERAL 5,775,000

SUMAS IGUALES 5,950,000 5,950,000


CAJA GENERAL
1105
DEBE HABER
5,775,000
REGISTRO CONTABLE
POR FAVOR DILIGENCIE LAS CELDAS QUE ESTAN EN AZUL

LA EMPRESA COMPRA A CREDITO POR VALOR DE $ 10.000.000


IVA 19% RETEFUENTE 3.50% COMPRAS
$ TOTAL 6205
COMPRA 10,000,000 DEBE
I.V.A 1,900,000 10,000,000
RETEFUENTE 350,000
VALOR A PAGAR 11,550,000

ASIENTO DE DIARIO
FECHA: 14-02-2017
CODIGO
6205
2408
2365
2205
ISTRO CONTABLE FEBRERO 14 DE 2017

COMPRAS I.V.A.X PAGAR RETENC EN LA FUENTE


6205 2408 2365
HABER DEBE HABER DEBE HABER
1,900,000 350,000

IENTO DE DIARIO
CHA: 14-02-2017
CUENTA DEBE HABER
COSTOS-COMPRASDE MERCANCIAS 10,000,000
IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAG 1,900,000
RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS 350,000
PROVEEDORES 11,550,000

SUMAS IGUALES 11,900,000 11,900,000


PROVEEDORES
2205
DEBE HABER
11,550,000
COMPRAS I.V.A.X PAGAR
6205 2408
DEBE HABER DEBE HABER
2,000,000 380,000

ASIENTO DE DIARIO
FECHA: 14-02-2017
CODIGO CUENTA DEBE
6205 COSTOS-COMPRASDE MERCANCIAS 2,000,000
2408 IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAG 380,000
2365 RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS
2205 PROVEEDORES

SUMAS IGUALES 2,380,000


RETENC EN LA FUENTE PROVEEDORES
2365 2205
DEBE HABER DEBE HABER
70,000 2,310,000

HABER

70,000
2,310,000

2,380,000
COMPRAS I.V.A.X PAGAR
6205 2408
DEBE HABER DEBE HABER
10,000,000 1,900,000

ASIENTO DE DIARIO
FECHA: 14-02-2017
CODIGO CUENTA
6205 COSTOS-COMPRASDE MERCANCIAS
2408 IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAG
2365 RETENCION EN LA FUENTE COMPRAS
1110 BANCO
2205 PROVEEDORES

SUMAS IGUALES
RETENC EN LA FUENTE BANCO
2365 1110
DEBE HABER DEBE HABER
350,000 5,775,000

DEBE HABER
10,000,000
1,900,000
350,000
5,775,000
5,775,000

11,900,000 11,900,000
PROVEEDORES
2205
DEBE HABER
5,775,000
VENTAS I.V.A.X PAGAR
4135 2408
DEBE HABER DEBE HABER
3,000,000 570,000

ASIENTO DE DIARIO
FECHA: 14-02-2017
CODIGO CUENTA DEBE
4135 VENTAS
2408 IMPUESTO A LAS VENTAS POR PAG
1355 RETENCION EN LA FUENTE 105,000
1105 CAJA GENERAL 1,039,500
1305 CLIENTES 2,425,500

SUMAS IGUALES 3,570,000


RETENC EN LA FUENTE CAJA GENERAL CLIENTES
1355 1105 1305
DEBE HABER DEBE HABER DEBE
105,000 1,039,500 2,425,500

HABER
3,000,000
570,000

3,570,000
CLIENTES
1305
HABER
0