b) y 1500-1000 500 R//0.

025
x 70000-50000 2000

a) a 1500- (0.025*70000)
a 1500-1750 a (-250)

y) (-250)+(10.025*60000)
y -250+1500
y 1250.00

Estado de Resultados

Ingresos por Venta Q60,000.00

ventas netas Q60,000.00
(-) Gastos por operaciones Q54,550.00
Costos variable Q37,800.00
Costos por Promociones Q1,250.00
Alquileres Q7,500.00
Sueldos Administrativos Q8,000.00
Utilidad Operativa Q5,450.00
 consumo de Consumo de
km Recorridos combustible combustible real
pronosticado
julio 10500 525 550
Agosto 11000 550 585
septiembre 10000 500 520
octubre 11300 565 595
noviembre 11400 570 605
diciembere 11500 575 615

meses km consumo * km
Enero 10000 519
Febrero 10200 531.80
Marzo 11200 595.80

b) 615-520 95
11500-10000 1500
b) 0.064

a) 615-(0.064*11500)
615-736
a=(-121)

y) -121+(0.064*10000)
-121+640
y=519 Enero

y) -121+(0.064*10200)
-121+652.80
y=531.80 Febrero

y) -121+(0.064*11200)
-121+716.80
y=595.80 Marzo
Kilometros Costo total
Recorridos Envios Q.00
950 ###
180 Q28,000.00
375 Q55,000.00
350 Q52,500.00 Q140,000.00
400 Q58,900.00
570 Q78,100.00 Q120,000.00 f(x) = 125.2875822541x + 7745.8460837
600 Q81,500.00 R² = 0.9899741552
820 ### Q100,000.00
750 ###
Q80,000.00
800 ###
Q60,000.00

Q40,000.00
y=a+bx
y= 7745.8 +125.29x Q20,000.00
y= Q95,448.80
Q0.00
100 200 300 400 500 600 700 800 9001000
= 125.2875822541x + 7745.846083744
0.9899741552

Column B
Linear (Column B)

0 400 500 600 700 800 9001000

 Costo mantenimiento dias quetzalez
mes
(Quetzales) Huesped Facturados
enero 2500 300 44000
febrero 2300 250 39000
marzo 2725 325 49000 Costo mantenimiento
abril 3000 355 55000 3500
mayo 2850 290 40000
3000
junio 2950 340 53000 f(x) = 8.2933398437x + 109.8659456524
julio 2600 320 51000 2500 R² = 0.8895451125
Cos
agosto 2800 322 51500 Line
2000
septiembre 1500 200 25000 ma
octubre 1800 210 27000 1500
noviembre 2200 240 29000 1000
diciembre 2100 225 27000
500

0
150 200 250 300 350 400

=109.87+(8.2933*260)
260 dias 2266.128
b) y 30000 193.548387
x 155

a) -13710.25 =55000-(193.55*355)

y) 36612.75
sto mantenimiento Dias huesped-Quetzales fact
60000
f(x) = 206.5844341335x - 17261.3028390591
2933398437x + 109.8659456524 50000 R² = 0.9591387684
895451125
Costo mantenimiento Dias huesped-
40000 Quetzales fact
Linear (Costo
mantenimiento) Linear (Dias huesped-
30000 Quetzales fact)
20000

10000

0
300 350 400 150 200 250 300 350 400

=-17261+206.58*260
260 dias 36449.8

55000-(193.55*355)
act

90591

esped-
es fact
Dias huesped-
es fact)
 Cantidad de
Costo Diario por pacientes(promedio
alimentacion(Quetzalez) diario mensual)
julio 6000 50 Costo-pacientes
agosto 6500 54
7000
septiembre 5500 48
octubre 6300 53 f(x) = 101.6571315841x + 923.495758532
6000
noviembre 6400 52 R² = 0.9844750969
diciembre 3000 20 5000

4000

3000

923.5+(101.66x) 2000

1000

0
15 20 25 30 35 40 45 50 55 60
 Costo-pacientes

101.6571315841x + 923.4957585323
0.9844750969

Costo-pacientes
Linear (Costo-pacientes)

30 35 40 45 50 55 60
 Costo Unidades
Ingresos por Promociones
mes platos de
ventas internas comida
marzo 50000 1200 357 Ingresos/Venta-costo
abril 70000 1500 500
mayo 55000 1100 393 1800
junio 65000 1400 464 1600
f(x) = 0.0205890723x + 45.8679567445
julio 59000 1250 421 1400 R² = 0.8978749161
agosto 67000 1475 479 1200
septiembre 48000 960 343 1000
octubre 75000 1550 536 800
105000 2208.87 750
600
400
2208.87 =45.87+(0.0206*105000) 200
0
450005000055000600006500070000750008000

INGRESOS PR VENTA Q105,000.00

-Costo POR VENTA 65% -Q68,250.00
VENTAS NETAS Q36,750.00
-COSTOS OPERATIVOS
SUELDOS 8000
COSTOS FIJOS 9500
COSTOS DE PRODUCCION 2208.87 Q19,708.87
UTILIDAD OPERATIVA Q17,041.13
 1800
esos/Venta-costo/promocion Costo/Promocion-Unidades comida
1600
f(x) = 2.8824701195x + 45.8679567445
1400 R² = 0.8978749161

1200
05890723x + 45.8679567445
8749161 1000
Ingresos/Venta- Costo/Promocion-
costo/promocion 800 Unidades comida
Linear (Ingresos/Venta- Linear (Costo/Promocio
costo/promocion) 600 Unidades comida)

400

200

0
300 350 400 450 500 5
6000065000700007500080000

2205.87 =45.868+(2.87*750)
100%
65%

19.00%
16%
nidades comida
4701195x + 45.8679567445
749161

Costo/Promocion-
Unidades comida
Linear (Costo/Promocion-
Unidades comida)

00 450 500 550

.87*750)
 VENTA
UNIDADES FLETES 8000
MES TOTAL DE
VENDIDAS S/VENTAS UNIDADES
7000 f(x) = 2.7364864865x + 968.2432432432
ENERO 2000 6400 100000 R² = 0.9944163544
FEBRERO 1800 6000 90000 6000
MARZO 2200 7000 110000
5000
ABRIL 2400 7500 120000
MAYO 1900 6200 95000 4000 Column
JUNIO 1500 5000 75000 Linear (
3000
1700 5626.24 85000
2000

1000

=968.24+(2.74*1700) 5626.24 0
1400 1600 1800 2000 2200 2400 2600

INGRESOS POR VENTAS

COSTO VARIABLE S/VENTA 35C/U
COMISIONES VARIABLES S/VENTAS 5%
FLETES S/VENTAS
VENTAS NETAS
(-) GASTOS OPERATIVOS
PUBLICIDAD
SUELDOS
GASTOS POR SEGUROS
GASTOS POR DEPRECIACIONES
UTILIDAD OPERATIVA
68.2432432432 TOTAL VENTAS-FLETES S/VENTAS
8000
7000 f(x) = 0.0547297297x + 968.2432432432
R² = 0.9944163544
6000
5000 TOTAL VENTAS-FLETES
Column C 4000 S/VENTAS
Linear (Column C) Linear (TOTAL VENTAS-
3000 FLETES S/VENTAS)
2000
1000
0

0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00 0 00
70 80 90 1 00 1 10 1 20 1 30
2200 2400 2600

=968.24+(0.055*85000) 5643.24

85000
-59500
-4250
-5626.24 -69376.24
15623.76
9750
1000
4500
450
3800
5873.76
NTAS

OTAL VENTAS-FLETES
/VENTAS
inear (TOTAL VENTAS-
LETES S/VENTAS)
 CONSUMO DE
ID_DEL VELOCIDAD COMBUSTIBLE
VEHICULO PRO KM
(KM/H) RECORRIDO (GALONES) CONSUMO*VELOCIDAD
100
VEHICULO 1 6 0.5 90
VEHICULO 2 11 0.4 80
VEHICULO 3 16 0.3 70
CONSUMO*VELO
VEHICULO 4 23 0.28 60 Linear
VEHICULO 5 25 0.24 50 f(x) = - 147.147408051x + 68.279640892 (CONSUMO*VELO
R² = 0.6539913405
VEHICULO 6 30 0.2 40
VEHICULO 7 35 0.15 30
VEHICULO 8 41 0.1 20
VEHICULO 9 60 0.08 10
VEHICULO 10 90 0.1 0
38.85 0.2 0.05 0.1 0.15 0.2 0.25 0.3 0.35 0.4 0.45 0.5 0.55
A)
B) 40 0.21

A) =68.28+(-147.15*0.2) 38.85 KM/H

C) SI
*VELOCIDAD 0.6

0.5

0.4
CONSUMO*VELOCIDAD f(x) = - 0.0044444639x + 0.3847784328
Linear 0.3 R² = 0.6539913405 Column C
79640892 (CONSUMO*VELOCIDAD) Linear (Column C)
0.2

0.1

0
0.5 0.55 0 10 20 30 40 50 60 70 80 90 100

B) =0.3848+(-0.0044*40) 0.21
Column C
inear (Column C)

100
UNIDADES ESTIMADAS A PRODUCIR Y VENDER MENSUALMENTE 10000 UNIDADES
MATERIAL DIRECTO A CONSUMIR 10000 UN. Q20,000.00 VARIABLES 2
MANO DE OBRA DIRECTA PARA PRODUCIR 10000 U. Q10,000.00 VARIABLES 1
COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION 10000 U. Q8,000.00 60% 4800
GASTOS DE VENTAS Y ADMON PARA VENDER 10000 U Q6,000.00 80% 4800

UTILIDAD OPERATIVA 6000

COSTOS FIJOS
 4.4 COSTO UNITARIO
2
1
FIJOS 0.8
FIJOS 0.6
14000