DEFINICION.

- DERECHO BANCARIO Y ECONOMICO- RELACION CON LA

ECONOMIA.

El Derecho Bancario comprende el conjunto de normas que regulan los

mecanismos que permiten garantizar la eficiente asignación del ahorro a la
inversión.

El Derecho Bancario, pertenece a la esfera del Derecho Económico; y este

vincula al Derecho con la Economía. Y la economía, es “…la ciencia que
estudia la asignación de los escasos recursos entre fines alternativos…”

Función Bancaria: Intermediación Financiera

Es la captación de recursos, su reintegro a través de pagos a terceros y la

obtención de recursos por negocios del crédito para restituirlos en un
determinado plazo de igual forma.

Definición de Agente superavitario

Es un agente económico propietario (titular) de excedentes de liquidez que

son potencialmente prestables. Pueden ser:

1.- El Estado. 2.- Los Inversionistas Institucionales: Como el I.P.S.S. o las

Administradoras de Fondos Privados de Pensiones (AFP) que tienen
bastante liquidez, y que requieren de inversiones para mantener sus fondos
y desarrollarlos.

3.- Las empresas que tienen activos líquidos y que requieren de maximizar
su rentabilidad.

4.- Los ahorristas (personas naturales)

Definición de Agente deficitario

Es un agente económico que requiere de activos líquidos, para cubrir

obligaciones o realizar inversiones.

Puede ser cualquier persona natural o jurídica.

 LA FUNCION DEL ABOGADO DENTRO DEL NEGOCIO BANCARIO

Como el negocio bancario es básicamente la intermediación entre los

Agentes Superavitarios con los Deficitarios; el abogado interviene en:

1.- LA CAPTACION DE LOS RECURSOS.- Porque debe de hacer un estudio

instrumentalizado, de quienes son los agentes superavitarios de quienes se
recibirá los activos líquidos, para su posterior colocación. Y debe de tenerse
un conocimiento técnico y actualizado de las normas jurídicas, con el
objeto de evitar que el Banco, reciba dinero contaminado, y cuyo origen
sea cuestionable, o ligado a actividades como Lavado de Activos,
Narcotráfico, y otras detalladas en las normas específicas; porque de lo
contrario se atentaría contra la estabilidad de la empresa bancaria, quien
además tendría doble contingencia: Responder por los Fondos entregados,
y encima, responder ante las autoridades por usar fondos de origen oscuro.

2.- LA COLOCACION DE LOS RECURSOS.- Debe de proveer de instrumentos

técnico legales sólidos, y cuya redacción no pueda dar lugar a dudas o
cuestionamientos sobre la capacidad legal para asumir obligaciones, de los
agentes deficitarios; o sobre la legalidad de la operación de
endeudamiento, y además cuidar de establecer cláusulas que permitan una
rápida ejecución de las garantías, evitando que el Banco tenga que recurrir
a sus reservas y/o aumentos de capital para no afectar los fondos
entregados. Igualmente debe de velar porque los clientes que soliciten
fondos, hayan sido evaluados sobre su calificación dentro del sistema, así
como realizar un ESTUDIO DE TITULOS, de aquellos activos que los agentes
deficitarios ofrezcan como garantías para acceder a las líneas de crédito. En
consecuencia, ante el ofrecimiento de garantías saneadas, preferirá la
constitución de una garantía mobiliaria, antes que una hipoteca, o prenda;
para que una improbable ejecución no dependa de una decisión judicial.

3.- LA RECUPERACION DE LAS COLOCACIONES.- Debe de planificar una

estructura de recuperación judicial o extrajudicial, que no salga de los
límites previstos, dentro de la estructura del costo de la colocación;
realizando además en forma oportuna los embargos antes de proceso, o
prefiriendo la ejecución de garantías (art.720 y sig. Del C.P.C) antes de un
proceso ejecutivo, abreviado, o de conocimiento.

FONDOS DEL ESTADO

Que son todos aquellos que provienen del Presupuesto Nacional, con los

FONDOS PUBLICOS,

Que son todos aquellos, que provienen de los ahorristas particulares, o de

agentes superavitarios.

TRATAMIENTO DE LA INVERSIÓN EXTRANJERA

Artículo 5º.- .La inversión extranjera en las empresas tiene igual

tratamiento que el capital nacional con sujeción, en su caso, a los convenios
internacionales sobre la materia.

De ser pertinente, la Superintendencia toma en cuenta criterios inspirados

en el principio de reciprocidad, cuando se vea afectado el interés público,
según lo dispuesto por el Título III del Régimen Económico de la
Constitución Política.

3.2. PRINCIPIOS QUE RIGEN AL SISTEMA FINANCIERO

PRINCIPIO DE AVERSION AL RIESGO

por este, las entidades bancarias deben de rodearse de la mayor cantidad

de garantías reales, personales, y legales, que puedan coberturar los
riesgos que genera una colocación de recursos de los agentes
superavitarios a los deficitarios.

PRINCIPIO DE LEGALIDAD

Por este principio, solo y únicamente las personas jurídicas autorizadas por
la Superintendencia de Banca y Seguros, pueden dedicarse a actividades de
intermediación financiera: Es decir de captar y colocar recursos del público
en forma habitual.
3.3. BANCA ESPECIALIZADA Y BANCA MULTIPLE O BAZAR

Su existencia obedece a dos criterios:

a) Se origina en una alta especialización bancaria.
b) En la intención de fomentar el desarrollo en un área de inversión
determinada.
Ejemplo: Banco Minero, Turismo, Comercio, Agropecuario, de Materiales.
Sin embargo, este prototipo, tiene graves limitaciones que se pueden
resumir en:
a) Limita el crecimiento de la actividad bancaria al sector
especializado en el que desarrolla sus actividades.
b) Margina a un gran segmento de la población que no desarrolla
labores vinculadas a su actividad especializada.
En cambio, la Banca Múltiple o Bazar, es aquella que no se dedica a la
atención de un solo sector económico, sino que cubre los requerimientos
de distintas actividades. Su existencia se debe a los siguientes criterios:
a) Permitir a los usuarios recibir en un único establecimiento la
totalidad de los servicios financieros.
b) Permite un mayor control financiero, porque como varios
productos, para varios clientes, debe de rodearse de todos los
instrumentos financieros y legales para asegurar una correcta
colocación, a efectos de evitar que un solo cliente pueda acceder a
varias líneas de crédito sin cobertura, o con insuficiente garantía.
c) Permite llegar a todos los segmentos de la población, desde la
Empresa Comercial o de Industria (créditos comerciales o para
adquisición de bienes de capital vía leasing) para la gran empresa, o
para los micro, o pequeños empresarios (Créditos MYPE); pasando
por los créditos para vivienda (hipotecarios), o los de consumo o de
libre disposición (tarjetas de crédito).
Estando así la descripción de las diferencia, se pueden resumir que la Banca
Bazar, tiene las siguientes ventajas para el sector financiero:
a) Otorga una organización eficiente, moderna y ágil.
b) Reduce Costos Operativos
c) Diversifica el riesgo cliente
 d) Tiene una contabilidad integrada
e) Genera fusiones, como consecuencia de la necesidad de atender
mayores necesidades productivas.
VENTAJAS PARA EL ESTADO
a) Facilita el control desplegado por el Estado tanto a nivel fiscal,
penal, como de limitaciones patrimoniales. Es decir que el Estado,
vía Banco, puede conocer las actuaciones económicas de los
agentes en el mercado.
b) Facilita el encaje legal y la intervención de mecanismos de
protección al ahorrista.
Sin embargo, la experiencia ha encontrado que la Banca múltiple o bazar,
puede tener algunas desventajas, que las podemos resumir en:
a) La Banca múltiple debido a su gran amplitud produzca el trastorno
del mercado financiero ocasionando la formación de monopolios
bancarios ( esto se da cuando existen mercados financieros débiles,
que no es el caso peruano)
b) Control excesivo sobre sus clientes; a tal extremo que el Banco
conoce hasta la frecuencia de sus viajes, y sus gustos; llegando
hasta a dirigir las preferencias a determinados productos.
c) Burocratización, dada sus grandes dimensiones operativas.

MODELO DE LA BANCA EN EL SISTEMA PERUANO.

Sin embargo, desde Los Acuerdo de Basilea (Basilea I y II) donde se han
establecido parámetros mundiales para la intermediación financiera; de
manera que no se recomienda la existencia de la Banca Especializada. El
Perú siguiendo con esos acuerdos vinculantes, ha establecido en la Ley
26702. Que:
3.4. OPERACIONES ACTIVAS Y OPERACIONES PASIVAS

Actualmente, los servicios bancarios se pueden clasificar en tres grandes

grupos:

1. Las operaciones activas para las entidades financieras, implican prestar

recursos a sus clientes acordando con ellos una retribución que pagarán en
forma de tipo de interés, o bien acometen inversiones con la intención de
obtener una rentabilidad.

2. Las operaciones pasivas son aquellas en las que las entidades financieras,
básicamente, se dedican a la captación de recursos financieros, y a cambio,
se comprometen a pagar, generalmente en forma de interés, una
rentabilidad a los clientes, bien sean depositantes de dinero o bien de
activos financieros.

3. Operaciones neutras, son aquellas en los que las entidades financieras

realizan operaciones de mediación (transferencias, giros, efectos tomados
al cobro, etc...) y de custodia (alquiler de cajas de seguridad, etc...),
cobrando por las mismas las oportunas comisiones

DEFINICION ECONOMICA DEL INTERES BANCARIO

En la economía y las finanzas, el concepto de interés tiene dos acepciones:

Una, que hace referencia al costo del dinero; esto es lo que se paga por
conseguir un capital vía un préstamo.

Dos, que hace referencia a la renta del dinero en un determinado lapso de

tiempo. Es decir lo que genera una colocación bancaria o un depósito al
depositante.

Interés compensatorio

El interés corriente o compensatorio se conceptúa como la

contraprestación del prestatario al prestamista.

Interés Moratorio

El interés moratorio o punitorio constituye una sanción que afecta al

deudor por el incumplimiento de la obligación de restituir la suma prestada
o debida en tiempo.

Interés Legal:
Es el fijado por el Banco Central de Reserva del Perú, tal como lo dispone el
art.1243 del Código Civil. Pero este se aplica solamente cuando hay
operaciones en las cuales no se ha pactado interés. No rige para el sistema
bancario, toda vez que por la ley especial de Bancos 26702, se ha
establecido que:

3.5. EL SECRETO BANCARIO

•Juan Carlos Malagarriga (Argentina), para quien el secreto bancario es "la

obligación impuesta a los bancos de no revelar a terceros, sin causa
justificada, los datos referentes a sus clientes que lleguen a su
conocimiento como consecuencia de las relaciones jurídicas que los
vincula"

ANCA OFF-SHORE Y EL SECRETO BANCARIO

un intermediario constituido en un determinado país anfitrión

(generalmente un paraíso fiscal) o en un centro financiero internacional. En
este se realizan, de modo preponderante, las transacciones bancarias que
se perfeccionan, consumen o surten efectos en el exterior, entre
prestamistas y prestatarios extranjeros, con respecto al país de origen del
intermediario financiero. La banca offshore, es así una banca internacional,
comercial y de carácter privado.

Este tipo de banca encontró un sitio adecuado para desarrollar sus

objetivos con la consolidación de los paraísos fiscales.

Paraíso fiscal

Zona geográfica que cuenta con un sistema tributario que ofrece a todos o
solo a no residentes, beneficios y exenciones totales o parciales en relación
con uno o varios tipos de impuestos, con el fin de atraer la inversión
extranjera a estos sitios. Los paraísos fiscales son territorios o países
(espacios geográficos y financieros) cuyos impuestos sobre la renta o sobre
el patrimonio gravan de modo reducido, o no gravan del todo las rentas
obtenidas fuera del territorio al que se extiende su jurisdicción por las
sociedades en él constituidas.

3.6. LAS COMISIONES DE CONFIANZA.-

Las entidades bancarias no solamente captan, prestan o comisionan

operaciones, sino que pueden realizar otras actividades que son
importantes y que derivan del Derecho civil común, sucesorio, mercantil y
del Derecho Concursal; estas son las llamadas Comisiones de confianza. Así,
nuestra legislación especial, considera lo siguiente:

3.7. EL FONDO DE SEGURO DE DEPOSITOS

El Fondo de Seguro de Depósitos (FSD) fue creado mediante la Ley General

de Instituciones Bancarias, Financieras y de Seguros, aprobada en 1991
mediante Decreto Legislativo Nº 637. A la fecha y en virtud a lo dispuesto
por la ley 26702, se encuentra fortalecido:

EL ENCAJE BANCARIO

ENCAJE LEGAL

Es la reserva mínima obligatoria que establece la autoridad monetaria a los

intermediarios financieros. En el caso Peruano el encaje mínimo legal según
lo establecido en la Ley 26702 no debe ser mayor al nueve por ciento (09
%) del total de obligaciones sujetas a encaje, y en la actualidad es igual al
seis por ciento (06 %).

El encaje se define, además, como el porcentaje sobre el total de depósitos

que las entidades financieras han de cubrir en efectivo o en forma de
depósitos en el BCRP.

ENCAJE ADICIONAL O MARGINAL

Es el monto del encaje exigible, que se requiera en exceso del encaje

mínimo legal. Por razones de política monetaria, el Banco Central de
Reserva puede establecer estas reservas adicionales, estando facultado a
reconocer réditos por los fondos con los que se les constituya a la taza que
determine su Directorio (LIBOR -1/8 % en la actualidad).

LAS CENTRALES DE RIESGO – CLASIFICACION DE DEUDORES

Es un sistema integrado de registro de riesgos financieros, crediticios,

comerciales y de seguros, conteniendo información consolidada y
clasificada sobre los deudores de las empresas del sistema financiero y de
seguros.

¿En que categorías se clasifica a un deudor de la cartera de créditos?

Categoría Normal ( 0 )
Categoría con problemas Potenciales (1)
Categoría Deficiente ( 2 )
Categoría Dudoso ( 3 )
Categoría Pérdida ( 4 )
3.8. EL BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERU

FUNCIONES

Las principales funciones son: Regular la moneda y el crédito del sistema

financiero, administrar las reservas internacionales a su cargo y las
demás que señala su Ley Orgánica. El Banco además debe informar exacta
y periódicamente al país sobre el estado de las finanzas nacionales (Artículo
84 de la Constitución Política del Perú). Adicionalmente, el Banco está
prohibido de conceder financiamiento al erario, salvo la compra en el
mercado secundario de valores emitidos por el Tesoro Público dentro del
límite que señala su Ley Orgánica (Artículo 77).

LA SUPERINTENDENCIA DE BANCA, SEGUROS Y AFP´S

Desarrollo Reciente . LEY 26702

Artículo 345º.- SUPERINTENDENCIA DE BANCA Y SEGUROS.

Es una institución constitucionalmente autónoma y con personería de
derecho público, cuyo objeto es proteger los intereses del público en el
ámbito de los sistemas financiero y de seguros.
La Superintendencia ejerce en el ámbito de sus atribuciones, el control y la
supervisión de las empresas conformantes del Sistema Financiero y Sistema
de Seguros y de las demás personas naturales y jurídicas incorporadas por
esta ley o por leyes especiales, de manera exclusiva en los aspectos que le
corresponda.
La Superintendencia supervisa el cumplimiento de la Ley Orgánica y
disposiciones complementarias del Banco Central, sin perjuicio del ejercicio
de su autonomía, no incluyendo lo referente a la finalidad y funciones
contenidas en los artículos 83º al 85º de la Constitución Política del Perú.