Caso practico

La Sra. Rosa Azucena Aida ha depositado en el Banco Solidez en su cuenta corriente el

01.10.17 a las 5:00 p.m. la suma de S/.350,000.00, de los cuales el 30% es con cheque del propio

banco, el 45% es con cheques del Banco Fortaleza y el saldo en efectivo. Dio instrucciones
para que con el 30% de sus depósitos se abra una cuenta de ahorros y con el 65% se ab
ra una cuenta a plazo a 120 días, y con el resto una cuenta corriente.
De las conversaciones sostenidas entre el Administrador de la Agencia y la Sra. Aida, se
desprende
que los ahorros no se retirarán antes de los 30 días, con relación a la cuenta corriente la
utilización podrá ser diaria.

Con los fondos disponibles obtenidos, el banco procede a realizar su función de inter
mediación financiera:
 Compra Certificados negociables del BCRP a 120 días renovables por S/.192,500,
los cuales rinden una tasa anual del 2.5% con capitalizaciones diarias. El 6 de octubre
vende a la par a otro banco el 48% de los certificados negociables, dicho banco le ab
ona
en la cuenta corriente que ambos mantienen el importe de la venta del CBCRP más los
intereses ganados por el tiempo transcurrido.
 Con el 90% de los fondos provenientes de la negociación del certificado (sin incluir i
ntereses) y de la Fortaleza se otorga el día miércoles, un préstamo con intereses adela
ntados a 90 días a “LA PROMOCIÓN 2017 SAC”, en esa fecha retiró mediante un c
heque el
valor actual del pagaré. De acuerdo a la condición del crédito se aprobó con cancelaci
ón
al vencimiento y/o renovación al 100% por 30 días adicionales.
 Con el saldo de los fondos disponibles más los intereses del certificado, se efectúa un
deposita en el Banco Grande abriendo una cuenta de ahorros. El Banco Solidez transfie
re a la cte. cte. del Banco Grande, que mantiene con él. La tasa de interés que remunera
el banco es del 1.0% anual con capitalización diaria.

OTROS
 I.T.F. 0.08 % por todo depósito, y/o retiro y/o pagos; las operaciones entre bancos están
inafectos.
 Tasa pasiva nominal anual Ahorros 2%, plazo 4% (capitalización diaria).
 Tasa activa nominal anual Pagaré: 23%.
 Mantenimiento en cuenta corriente S/.25.00 por mes o fracción, se cobra a fin de mes.
 Mantenimiento de cuenta de ahorros S/.2.00 por mes o fracción, se cobra a fin de mes.