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UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN AGUSTIN

FACULTAD DE CIENCIAS CONTABLES Y FINANCIERAS

ESCUELA DE CONTABILIDAD

MONOGRAFIA EMPRESA PETROLERA

ASIGNATURA:

CONTABILIDAD DE COSTOS PESQUEROS

DOCENTE:

Mg. JIMMY DIAZ FLORES

ALUMNA:

LOPEZ CUTIPA, YANETH BELEN

AÑO ACADEMICO:

4TO "B"

AREQUIPA - PERU

2018
MONOGRAFIA EMPRESA PETROLERA

I. GENERALIDADES

El estado peruano representado por PERU PETRO ha suscrito con las siguientes enpresas contratos
de licencia de explotacion, asi como contratos de servicios.
* YPF Yacimientos Petroliferos Fiscales de Bolivia : Contrato de licencia.Pozo NA34 Ubicado en
Tumbes.
* PETROBRAS Petroleos de Brasil:Contrato de licencia.Pozo NP 2 Piura.
* PETROLEUM COMPANY Canada: Contrato de licencia. Pozo NA30 Tumbes.
* PACIFICPETRO Pacifico petrolero SAC: Contrato de licencia NP 8 Piura.

II. INTRODUCCION

PACIFICPETRO SAC es una empresa de capitales peruanos y extranjeros, qye inicio actividades en
Octubre 2012, donde obtuvo Contrato de licencia de hidrocarburos con el Estado Peruano, para
extraer el crudo del pozo NP8 ubicado en la provincia de Talara, departamento de Piura, el mismo
que tiene una reserva probada de petroleo de 3 trillones de metros cubicos.
Durante los meses de Enero a Setiembre 2013 realizo los gastos pre operativo de edicion de
plataforma, conduccion, depositos y torre de refinacion del crudo, los mismos que terminaron de
construirse el 30 de setiembre 2013.

Razon Social : PACIFICO PETROLEO SAC


Nombre abreviado : PACIFICPETRO SAC
RUC : 20121567890
Domicilio fiscal : Las Buganbillas 2345 Barranco Lima
Actividad comercial : Refineria de combustibles derivados del petroleo

IV INFORMACION TECNICA DE PRODUCCION

La empresa a efecto de medicion de inventarios, para distribucion de costos, en relacion con los
productos conjuntos individuales (gasolina, diesel 2, diesel 1), emplea el metodo en base al valor neto
realizable para distribuir sus costos conjuntos.
El promedio de produccion de 1 galon de petroleo crudo es:
* Gas licuado 1%
* Gasolinas 21%
* Diesel 2 22%
* Diesel 1 8%
* Diesel marino 8%
* Combustoleo o bunker 40%
Total 100%
Asimismo 1 (uno) barril de petroleo crudo equivale a 42 galones.
V INFORMAICON TECNICA DE COMERCIALIZACION

a) La informacion comercial vigente al 17/01/2015, referente al precio internaiconal del crufo de


petroleo es:
* 1 barril de petroleo es de $ 44.88 dolares americanos. El TCC es de S/ 3.323 y el TCV es de S/ 3.332
por dólar americano.
b) El precio de los combustibles planta de refineria de Talara vigente al 23/01/2015 es de:
* Gasolina de 84 octonas precio de refineria de S/ 6.19 galon, mas el 8% de impuesto al rodaje , y
mas el ISC de S/ 1.20 el galon
* Diesel 1 al precio de refineria de S/ 5.96 galon mas el ISC de S/ 1.20 el galon.

V INFORMAICON FINANCIERA

La informacion financiera de la empresa al 31/12/2014, es el siguiente:


Dinero en efectivo en caja S/ 3´010,050.00
Dinero en banco continental S/ 12´090,000.00
Certificados de acciones pendientes de cobro S/ 900,000.00
Plataforma de extraccion del crudo S/ 1´550,000.00
Duccion de transporte del crudo (tuberia fibra vidrio reforzafo) S/ 567,900.00
5 (cinco) Depositos de crudo de 60,000 barriles de capacidad cada uno,
total S/ 500,000.00
5 (cinco) Depositos de combustible derivados del petroleo de 60,000 barriles
de capacidad cada uno, total S/ 500,000.00
1 Torre de refinanciacion de crudo de metal acero reforzado S/ 1´500,000.00
Debito fiscal por concepto del impuesto General de pago de S/ 22´599.00
Acciones suscritas y pagadas 19´695,351 cada una por el valor nominal de
de S/ 1.00
Acciones suscritas pendientes de cobro 900,000 cada una por valor nominal
de S/ 1.00
PACIFICPETRO SAC

ESTADO DE SITUACION FINANCIERA INICIAL


AL 01 DE enero del 2015
(Expresado en soles)

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 15,100,050.00
14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS 900,000.00

TOTAL ACTIVO CORRIENTE 16,000,050.00

ACTIVO NO CORRIENTE
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 4,617,900.00

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 4,617,900.00

TOTAL ACTIVO 20,617,950.00

PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
40 TRIBUTOS ONTRAPRESTACIONES Y APORTES AL SISTEMA D 22,599.00

TOTAL PASIVO CORRIENTE 22,599.00

PATRIMONIO
50 CAPITAL 19,695,351.00
52 CAPITAL ADICIONAL 900,000.00

TOTAL PATRIMONIO 20,595,351.00

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 20,617,950.00


FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN


Nº DE FECHA DE
GLOSA
LA OP LA OP COD CODIGO

1 1/1/2015 Por el asiento de apertura 10 101


1 1/1/2015 Por el asiento de apertura 10 1041
1 1/1/2015 Por el asiento de apertura 14 1421
1 1/1/2015 Por el asiento de apertura 33 333111
1 1/1/2015 Por el asiento de apertura 33 333112
1 1/1/2015 Por el asiento de apertura 33 333113
1 1/1/2015 Por el asiento de apertura 33 333114
1 1/1/2015 Por el asiento de apertura 33 333115
1 1/1/2015 Por el asiento de apertura 40 40111
1 1/1/2015 Por el asiento de apertura 50 5011
1 1/1/2015 Por el asiento de apertura 52 521
2 1/2/2015 Por la impresión de comproban 65 6561
2 1/2/2015 Por la impresión de comproban 40 40111
2 1/2/2015 Por la impresión de comproban 42 4212
2 1/2/2015 Por la impresión de comproban 95 951
2 1/2/2015 Por la impresión de comproban 79 791
2 1/2/2015 Por la impresión de comproban 42 4212
2 1/2/2015 Por la impresión de comproban 10 101
3 1/3/2015 Por la compra de uniformes 65 6562
3 1/3/2015 Por la compra de uniformes 40 40111
3 1/3/2015 Por la compra de uniformes 42 4212
3 1/3/2015 Por el destino de la compra 90 9013
3 1/3/2015 Por el destino de la compra 90 9023
3 1/3/2015 Por el destino de la compra 90 90313
3 1/3/2015 Por el destino de la compra 90 90323
3 1/3/2015 Por el destino de la compra 90 90333
3 1/3/2015 Por el pago de la compra 91 911
3 1/3/2015 Por el pago de la compra 79 791
3 1/3/2015 Por el pago de la compra 42 4212
3 1/3/2015 Por el pago de la compra 10 1041
4 1/4/2015 Por la compra de utiles 60 6031
4 1/4/2015 Por la compra de utiles 40 40111
4 1/4/2015 Por la compra de utiles 42 4212
4 1/4/2015 Por el destino de las compras 90 9013
4 1/4/2015 Por el destino de las compras 90 9023
4 1/4/2015 Por el destino de las compras 90 90313
4 1/4/2015 Por el destino de las compras 90 90323
4 1/4/2015 Por el destino de las compras 90 90333
4 1/4/2015 Por el destino de las compras 94 94
4 1/4/2015 Por el destino de las compras 95 95
4 1/4/2015 Por el destino de las compras 79 791
4 1/4/2015 Por el pago en efectivo 42 4212
4 1/4/2015 Por el pago en efectivo 10 101
5 1/5/2015 Por la compa de lubricantes 60 60321
5 1/5/2015 Por la compa de lubricantes 40 40111
5 1/5/2015 Por la compa de lubricantes 42 4212
5 1/5/2015 Por el destino 25 25221
5 1/5/2015 Por el destino 61 6132
5 1/5/2015 Por el consumo 61 6132
5 1/5/2015 Por el consumo 25 25221
5 1/5/2015 Poe el destino al centro de cos 90 9013
5 1/5/2015 Poe el destino al centro de cos 90 9023
5 1/5/2015 Poe el destino al centro de cos 90 90313
5 1/5/2015 Poe el destino al centro de cos 90 90323
5 1/5/2015 Poe el destino al centro de cos 90 90333
5 1/5/2015 Poe el destino al centro de cos 79 791
5 1/5/2015 Por el pago en efectivo 42 4212
5 1/5/2015 Por el pago en efectivo 10 101
6 1/7/2015 Por la compra de aditivos 60 6031
6 1/7/2015 Por la compra de aditivos 40 40111
6 1/7/2015 Por la compra de aditivos 42 4212
6 1/7/2015 Por el destino al almacen 25 2511
6 1/7/2015 Por el destino al almacen 25 2512
6 1/7/2015 Por el destino al almacen 25 2513
6 1/7/2015 Por el destino al almacen 61 613
6 1/7/2015 Por el pago de la compra 42 4212
6 1/7/2015 Por el pago de la compra 10 1041
6 1/7/2015 Por el consumo 61 613
6 1/7/2015 Por el consumo 25 2511
6 1/7/2015 Por el consumo 25 2512
6 1/7/2015 Por el consumo 25 2513
6 1/7/2015 Por la aplicación al costo 90 90313
6 1/7/2015 Por la aplicación al costo 90 90323
6 1/7/2015 Por la aplicación al costo 90 90333
6 1/7/2015 Por la aplicación al costo 79 791
6 1/25/2015 Por la provision de la planilla 62 6211
6 1/25/2015 Por la provision de la planilla 62 6271
6 1/25/2015 Por la provision de la planilla 62 6273
6 1/25/2015 Por la provision de la planilla 40 4031
6 1/25/2015 Por la provision de la planilla 40 4032
6 1/25/2015 Por la provision de la planilla 40 4039
6 1/25/2015 Por la provision de la planilla 41 4111
6 1/25/2015 Por el destino 90 9012
6 1/25/2015 Por el destino 90 9022
6 1/25/2015 Por el destino 90 90321
6 1/25/2015 Por el destino 90 90322
6 1/25/2015 Por el destino 90 90332
6 1/25/2015 Por el destino 91 912
6 1/25/2015 Por el destino 94 943
6 1/25/2015 Por el destino 95 952
6 1/25/2015 Por el destino 79 791
6 1/25/2015 Por el pago 41 4111
6 1/25/2015 Por el pago 10 1041
7 1/26/2015 Por la provison de beneficios 62 6214
7 1/26/2015 Por la provison de beneficios 62 6215
7 1/26/2015 Por la provison de beneficios 62 6291
7 1/26/2015 Por la provison de beneficios 41 4114
7 1/26/2015 Por la provison de beneficios 41 4115
7 1/26/2015 Por la provison de beneficios 41 4151
7 1/26/2015 Por la aplicación al costo 90 9013
7 1/26/2015 Por la aplicación al costo 90 9023
7 1/26/2015 Por la aplicación al costo 90 90313
7 1/26/2015 Por la aplicación al costo 90 90323
7 1/26/2015 Por la aplicación al costo 90 90333
7 1/26/2015 Por la aplicación al costo 91 913
7 1/26/2015 Por la aplicación al costo 94 943
7 1/26/2015 Por la aplicación al costo 95 952
7 1/26/2015 Por la aplicación al costo 79 791
8 1/26/2015 Por la aplicaicon de costos conj 90 9012
8 1/26/2015 Por la aplicaicon de costos conj 90 9013
8 1/26/2015 Por la aplicaicon de costos conj 90 9022
8 1/26/2015 Por la aplicaicon de costos conj 90 9023
8 1/26/2015 Por la aplicaicon de costos conj 90 90312
8 1/26/2015 Por la aplicaicon de costos conj 90 90313
8 1/26/2015 Por la aplicaicon de costos conj 90 90322
8 1/26/2015 Por la aplicaicon de costos conj 90 90323
8 1/26/2015 Por la aplicaicon de costos conj 90 90332
8 1/26/2015 Por la aplicaicon de costos conj 90 90333
8 1/26/2015 Por la aplicaicon de costos conj 91 911
8 1/26/2015 Por la aplicaicon de costos conj 91 912
8 1/26/2015 Por la aplicaicon de costos conj 91 913
9 1/26/2015 Por la provision de depreciacio 68 6831
9 1/26/2015 Por la provision de depreciacio 39 391311
9 1/26/2015 Por la provision de depreciacio 39 391312
9 1/26/2015 Por la provision de depreciacio 39 391313
9 1/26/2015 Por la provision de depreciacio 39 391314
9 1/26/2015 Por la provision de depreciacio 39 391315
10 1/31/2015 Por la aplicación al costo 90 9013
10 1/31/2015 Por la aplicación al costo 90 9023
10 1/31/2015 Por la aplicación al costo 90 90313
10 1/31/2015 Por la aplicación al costo 90 90323
10 1/31/2015 Por la aplicación al costo 90 90333
10 1/31/2015 Por la aplicación al costo 79 791
11 1/31/2015 Por la aplicación al costo 92 921
11 1/31/2015 Por la aplicación al costo 92 922
11 1/31/2015 Por la aplicación al costo 90 901
11 1/31/2015 Por la aplicación al costo 90 902
12 1/31/2015 Por la aplicación al costo 90 90311
12 1/31/2015 Por la aplicación al costo 90 90321
12 1/31/2015 Por la aplicación al costo 90 90331
12 1/31/2015 Por la aplicación al costo 92 921
12 1/31/2015 Por la aplicación al costo 92 922
21 2111
71 7111
12 1/31/2015 Por la aplicación al costo 12 1212
12 1/31/2015 Por la aplicación al costo 40 40111
12 1/31/2015 Por la aplicación al costo 70 7011
12 1/31/2015 Por la aplicación al costo 69 691
12 1/31/2015 Por la aplicación al costo 21 211
ENERO
201215567890
PACIFICPETRO SAC

CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO

DENOMINACION DEBE HABER COD

Caja 3,010,050.00 10
Cuentas corrientes operativas 12,090,000.00 12
Suscripciones por cobrar a socios o accionistas 900,000.00 14
Plataforma de extraccion 1,550,000.00 21
Duccion de transporte 567,900.00 25
Deposito de crudo 500,000.00 33
Depositos de combustibles 500,000.00 39
Torre de refinacion de crudo 1,500,000.00 40
IGV - cuenta propia 22,599.00 41
Acciones 19,695,351.00 42
Primas (descuento) de acciones 900,000.00 50
Impresión de comprobantes 500.00 52
IGV - cuenta propia 90.00 60
Emitidas 590.00 61
Comprobantes de pago 500.00 62
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 500.00 65
Emitidas 590.00 68
Caja 590.00 69
Uniforme de seguridad 7,700.00 70
IGV - cuenta propia 1,386.00 71
Emitidas 9,086.00 79
Gastos de extracción 2,450.00 90
Gastos de transporte 2,100.00 91
Gastos de Fabricacion - Gasolina 1,225.00 92
Gastos de Fabricacion - Petróleo 816.67 94
Gastos de Fabricacion - Kerosene 408.33 95
Uniforme de seguridad 700.00
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 7,700.00
Emitidas 9,086.00
Cuentas corrientes operativas 9,086.00
Materiales auxiliares 4,000.00
IGV - cuenta propia 720.00
Emitidas 4,720.00
Gastos de extracción 500.00
Gastos de transporte 500.00
Gastos de Fabricacion - Gasolina 500.00
Gastos de Fabricacion - Petróleo 333.33
Gastos de Fabricacion - Kerosene 166.67
Gastos administrativos 1,000.00
Gastos de ventas 1,000.00
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 4,000.00
Emitidas 4,720.00
Caja 4,720.00
Lubricantes OLEOLIS 330,000.00
IGV - cuenta propia 59,400.00
Emitidas 389,400.00
Lubricante OLEOLIS 330,000.00
Suministros 330,000.00
Suministros 330,000.00
Lubricante OLEOLIS 330,000.00
Gastos de extracción 90,000.00
Gastos de transporte 66,000.00
Gastos de Fabricacion - Gasolina 57,000.00
Gastos de Fabricacion - Petróleo 38,000.00
Gastos de Fabricacion - Kerosene 19,000.00
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 270,000.00
Emitidas 389,400.00
Caja 389,400.00
Materiales auxiliares 680,000.00
IGV - cuenta propia 122,400.00
Emitidas 802,400.00
Aditivo (Plomo Tetra Etilo) 180,000.00
Aditivo N10-b 1218 300,000.00
Aditivo PP12356-O 200,000.00
Materiales auxiliares, suministros y repuestos 680,000.00
Emitidas 802,400.00
Cuentas corrientes operativas 802,400.00
Materiales auxiliares, suministros y repuestos 476,000.00
Aditivo (Plomo Tetra Etilo) 126,000.00
Aditivo N10-b 1218 210,000.00
Aditivo PP12356-O 140,000.00
Gastos de Fabricacion - Gasolina 126,000.00
Gastos de Fabricacion - Petróleo 210,000.00
Gastos de Fabricacion - Kerosene 140,000.00
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 476,000.00
Sueldos y salarios 232,950.00
Régimen de prestaciones de salud 20,965.50
Sctr, accidentes de trabajo y enfermedades profesion 3,553.96
ESSALUD 20,965.50
ONP 30,283.50
Otras instituciones 3,553.96
Sueldos y salarios por pagar 202,666.50
MOD 60,962.00
MOD 39,569.88
MPD - Petróleo 44,058.90
MOD - Petróleo 29,372.60
MOD - Kerosene 14,686.30
Remuneraciones 25,437.78
Remuneraciones 27,958.50
Remuneraciones 15,423.50
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 257,469.46
Sueldos y salarios por pagar 202,666.50
Cuentas corrientes operativas 202,666.50
Gratificaciones 38,825.00
Vacaciones 19,412.50
Compensación por tiempo de servicio 22,647.92
Gratificaciones por pagar 38,825.00
Vacaciones por pagar 19,412.50
Compensación por tiempo de servicios 22,647.92
Gastos de extracción 19,097.22
Gastos de transporte 12,395.83
Gastos de Fabricacion - Gasolina 13,802.08
Gastos de Fabricacion - Petróleo 9,201.39
Gastos de Fabricacion - Kerosene 4,600.69
Beneficios sociales 7,968.75
Remuneraciones 8,906.25
Remuneraciones 4,913.19
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 80,885.42
MOD 8,903.22
Gastos de extracción 3,034.06
MOD 7,631.33
Gastos de transporte 2,600.63
MOD - Gasolina 4,451.61
Gastos de Fabricacion - Gasolina 1,517.03
MOD - Petróleo 2,967.74
Gastos de Fabricacion - Petróleo 1,011.36
MOD - Kerosene 1,483.88
Gastos de Fabricacion - Kerosene 505.67
Uniforme de seguridad 700.00
Remuneraciones 25,437.78
Beneficios sociales 7,968.75
Agotamiento de recursos naturales adquiridos 19,241.24
Torre de refinación de crudo 6,458.33
Ducción de transporte del crudo 4,449.58
Depósitos de crudo 4,166.67
Depósitos de combustibles 2,777.78
Plataforma de extracción del crudo 1,388.89
Gastos de extracción 6,458.33
Gastos de transporte 4,449.58
Gastos de Fabricacion - Gasolina 4,166.67
Gastos de Fabricacion - Petróleo 2,777.78
Gastos de Fabricacion - Kerosene 1,388.89
Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 19,241.24
Plataforma 135,247.25
Ducción-Transporte 252,721.29
Plataforma 135,247.25
Ducción, transporte 252,721.29
MPD - Gasolina 128,852.99
MPD - Petróleo 134,985.86
MPD - Kerosene 49,063.02
Plataforma 183,340.13
Ducción-Transporte 129,561.74
Gasolina de 84 octanos 312,901.87
Productos manufacturados 312,901.87
Emitidas en cartera 45,724,992.68
IGV - cuenta propia 6,974,998.88
Mercaderías manufacturadas 38,749,993.80
Mercaderías 312,901.87
Productos manufacturados 312,901.87

73,608,174.09 73,608,174.09
LIBRO MAYOR
10
PERÍODO: ENERO
RUC: 201215567890
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: PACIFICPETRO SAC
CUENTA: Efectivo y equivalentes de efectivo

CODIGO DENOMINACION DEBE HABER

101 Caja 3,010,050.00


1041 Cuentas corrientes operativas 12,090,000.00
101 Caja 590.00
1041 Cuentas corrientes operativas 9,086.00
101 Caja 4,720.00
101 Caja 389,400.00
1041 Cuentas corrientes operativas 802,400.00
1041 Cuentas corrientes operativas 202,666.50
15,100,050.00 1,408,862.50

LIBRO MAYOR
12
PERÍODO: ENERO
RUC: 201215567890
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: PACIFICPETRO SAC
CUENTA: Cuentas por cobrar comerciales – terceros

CODIGO DENOMINACION DEBE HABER


1212 Emitidas en cartera 45,724,992.68

45,724,992.68 0.00

LIBRO MAYOR
14
PERÍODO: ENERO
RUC: 201215567890
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: PACIFICPETRO SAC
CUENTA: cobrar al personal, a los accionistas (socios), directores y gerentes
CODIGO DENOMINACION DEBE HABER
1421 Suscripciones por cobrar a socios 900,000.00

900,000.00 0.00

LIBRO MAYOR
21
PERÍODO: ENERO
RUC: 201215567890
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: PACIFICPETRO SAC
CUENTA: Productos terminados

CODIGO DENOMINACION DEBE HABER


2111 Gasolina de 84 octanos 312,901.87
211 Productos manufacturados 312,901.87

312,901.87 312,901.87

LIBRO MAYOR
25
PERÍODO: ENERO
RUC: 201215567890
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: PACIFICPETRO SAC
CUENTA: Materiales auxiliares, suministros y repuestos

CODIGO DENOMINACION DEBE HABER


25221 Lubricante OLEOLIS 330,000.00
25221 Lubricante OLEOLIS 330,000.00
2511 Aditivo (Plomo Tetra Etilo) 180,000.00
2512 Aditivo N10-b 1218 300,000.00
2513 Aditivo PP12356-O 200,000.00
2511 Aditivo (Plomo Tetra Etilo) 126,000.00
2512 Aditivo N10-b 1218 210,000.00
2513 Aditivo PP12356-O 140,000.00
1,010,000.00 806,000.00

LIBRO MAYOR
33
PERÍODO: ENERO
RUC: 201215567890
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: PACIFICPETRO SAC
CUENTA: Inmuebles, maquinaria y equipo

CODIGO DENOMINACION DEBE HABER


333111 Plataforma de extraccion 1,550,000.00
333112 Duccion de transporte 567,900.00
333113 Deposito de crudo 500,000.00
333114 Depositos de combustibles 500,000.00
333115 Torre de refinacion de crudo 1,500,000.00

4,617,900.00 0.00

LIBRO MAYOR
39
PERÍODO: ENERO
RUC: 201215567890
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: PACIFICPETRO SAC
CUENTA: Depreciación, amortización y agotamiento acumulados

CODIGO DENOMINACION DEBE HABER


391311 Torre de refinación de crudo 6,458.33
391312 Ducción de transporte del crudo 4,449.58
391313 Depósitos de crudo 4,166.67
391314 Depósitos de combustibles 2,777.78
391315 Plataforma de extracción del crudo 1,388.89

0.00 19,241.24

LIBRO MAYOR
40
PERÍODO: ENERO
RUC: 201215567890
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: PACIFICPETRO SAC
CUENTA: Tributos y aportes al sistema de pensiones y de salud por pagar

CODIGO DENOMINACION DEBE HABER


40111 IGV - cuenta propia 22,599.00
40111 IGV - cuenta propia 90.00
40111 IGV - cuenta propia 1,386.00
40111 IGV - cuenta propia 720.00
40111 IGV - cuenta propia 59,400.00
40111 IGV - cuenta propia 122,400.00
4031 ESSALUD 20,965.50
4032 ONP 30,283.50
4039 Otras instituciones 3,553.96
40111 IGV - cuenta propia 6,974,998.88

183,996.00 7,052,400.84
LIBRO MAYOR
41
PERÍODO: ENERO
RUC: 201215567890
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: PACIFICPETRO SAC
CUENTA: Remuneraciones y participaciones por pagar

CODIGO DENOMINACION DEBE HABER


4111 Sueldos y salarios por pagar 202,666.50
4111 Sueldos y salarios por pagar 202,666.50
4114 Gratificaciones por pagar 38,825.00
4115 Vacaciones por pagar 19,412.50
4151 Compensación por tiempo de servicios 22,647.92

202,666.50 283,551.92

LIBRO MAYOR
42
PERÍODO: ENERO
RUC: 201215567890
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: PACIFICPETRO SAC
CUENTA: Cuentas por pagar comerciales – terceros
CODIGO DENOMINACION DEBE HABER
4212 Emitidas 590.00
4212 Emitidas 590.00
4212 Emitidas 9,086.00
4212 Emitidas 9,086.00
4212 Emitidas 4,720.00
4212 Emitidas 4,720.00
4212 Emitidas 389,400.00
4212 Emitidas 389,400.00
4212 Emitidas 802,400.00
4212 Emitidas 802,400.00

1,206,196.00 1,206,196.00

LIBRO MAYOR
50
PERÍODO: ENERO
RUC: 201215567890
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: PACIFICPETRO SAC
CUENTA: Capital

CODIGO DENOMINACION DEBE HABER


5011 Acciones 19,695,351.00

0.00 19,695,351.00

LIBRO MAYOR
52
PERÍODO: ENERO
RUC: 201215567890
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: PACIFICPETRO SAC
CUENTA: Capital adicional

CODIGO DENOMINACION DEBE HABER


521 Primas (descuento) de acciones 900,000.00
0.00 900,000.00

LIBRO MAYOR
60
PERÍODO: ENERO
RUC: 201215567890
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: PACIFICPETRO SAC
CUENTA: Compras

CODIGO DENOMINACION DEBE HABER


6031 Materiales auxiliares 4,000.00
60321 Lubricantes OLEOLIS 330,000.00
6031 Materiales auxiliares 680,000.00

1,014,000.00 0.00

LIBRO MAYOR
61
PERÍODO: ENERO
RUC: 201215567890
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: PACIFICPETRO SAC
CUENTA: Variación de existencias

CODIGO DENOMINACION DEBE HABER


6132 Suministros 330,000.00
6132 Suministros 330,000.00
613 Materiales auxiliares, suministros y repuestos 680,000.00
613 Materiales auxiliares, suministros 476,000.00

806,000.00 1,010,000.00

LIBRO MAYOR
62
PERÍODO: ENERO
RUC: 201215567890
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: PACIFICPETRO SAC
CUENTA: Gastos de personal, directores y gerentes
CODIGO DENOMINACION DEBE HABER
6211 Sueldos y salarios 232,950.00
6271 Régimen de prestaciones de salud 20,965.50
6273 Sctr, accidentes de trabajo y enfe 3,553.96
6214 Gratificaciones 38,825.00
6215 Vacaciones 19,412.50
6291 Compensación por tiempo de servi 22,647.92

338,354.88 0.00

LIBRO MAYOR
65
PERÍODO: ENERO
RUC: 201215567890
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: PACIFICPETRO SAC
CUENTA: Otros gastos de gestión

CODIGO DENOMINACION DEBE HABER


6561 Impresión de comprobantes 500.00
6562 Uniforme de seguridad 7,700.00

8,200.00 0.00

LIBRO MAYOR
68
PERÍODO: ENERO
RUC: 201215567890
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: PACIFICPETRO SAC
CUENTA: Valuación y deterioro de activos y provisiones

CODIGO DENOMINACION DEBE HABER


6831 Agotamiento de recursos naturales 19,241.24

19,241.24 0.00

LIBRO MAYOR
69
PERÍODO: ENERO
RUC: 201215567890
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: PACIFICPETRO SAC
CUENTA: Costo de ventas

CODIGO DENOMINACION DEBE HABER


691 Mercaderías 312,901.87

312,901.87 0.00

LIBRO MAYOR
70
PERÍODO: ENERO
RUC: 201215567890
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: PACIFICPETRO SAC
CUENTA: Ventas

CODIGO DENOMINACION DEBE HABER


7011 Mercaderías manufacturadas 38,749,993.80

0.00 38,749,993.80

LIBRO MAYOR
71
PERÍODO: ENERO
RUC: 201215567890
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: PACIFICPETRO SAC
CUENTA: Variación de la producción almacenada

CODIGO DENOMINACION DEBE HABER


7111 Productos manufacturados 312,901.87

0.00 312,901.87

LIBRO MAYOR
79
PERÍODO: ENERO
RUC: 201215567890
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: PACIFICPETRO SAC
CUENTA: Cargas imputables a cuentas de costos y gastos

CODIGO DENOMINACION DEBE HABER


791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 500.00
791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 7,700.00
791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 4,000.00
791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 270,000.00
791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 476,000.00
791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 257,469.46
791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 80,885.42
791 Cargas imputables a cuentas de costos y gastos 19,241.24
0.00 1,115,796.12

LIBRO MAYOR
90
PERÍODO: ENERO
RUC: 201215567890
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: PACIFICPETRO SAC
CUENTA: Centro de costos

CODIGO DENOMINACION DEBE HABER


9013 Gastos de extracción 2,450.00
9023 Gastos de transporte 2,100.00
90313 Gastos de Fabricacion - Gasolina 1,225.00
90323 Gastos de Fabricacion - Petróleo 816.67
90333 Gastos de Fabricacion - Kerosene 408.33
9013 Gastos de extracción 500.00
9023 Gastos de transporte 500.00
90313 Gastos de Fabricacion - Gasolina 500.00
90323 Gastos de Fabricacion - Petróleo 333.33
90333 Gastos de Fabricacion - Kerosene 166.67
9013 Gastos de extracción 90,000.00
9023 Gastos de transporte 66,000.00
90313 Gastos de Fabricacion - Gasolina 57,000.00
90323 Gastos de Fabricacion - Petróleo 38,000.00
90333 Gastos de Fabricacion - Kerosene 19,000.00
90313 Gastos de Fabricacion - Gasolina 126,000.00
90323 Gastos de Fabricacion - Petróleo 210,000.00
90333 Gastos de Fabricacion - Kerosene 140,000.00
9012 MOD 60,962.00
9022 MOD 39,569.88
90321 MPD - Petróleo 44,058.90
90322 MOD - Petróleo 29,372.60
90332 MOD - Kerosene 14,686.30
9013 Gastos de extracción 19,097.22
9023 Gastos de transporte 12,395.83
90313 Gastos de Fabricacion - Gasolina 13,802.08
90323 Gastos de Fabricacion - Petróleo 9,201.39
90333 Gastos de Fabricacion - Kerosene 4,600.69
9012 MOD 8,903.22
9013 Gastos de extracción 3,034.06
9022 MOD 7,631.33
9023 Gastos de transporte 2,600.63
90312 MOD - Gasolina 4,451.61
90313 Gastos de Fabricacion - Gasolina 1,517.03
90322 MOD - Petróleo 2,967.74
90323 Gastos de Fabricacion - Petróleo 1,011.36
90332 MOD - Kerosene 1,483.88
90333 Gastos de Fabricacion - Kerosene 505.67
9013 Gastos de extracción 6,458.33
9023 Gastos de transporte 4,449.58
90313 Gastos de Fabricacion - Gasolina 4,166.67
90323 Gastos de Fabricacion - Petróleo 2,777.78
90333 Gastos de Fabricacion - Kerosene 1,388.89
901 Plataforma 135,247.25
902 Ducción, transporte 252,721.29
90311 MPD - Gasolina 128,852.99
90321 MPD - Petróleo 134,985.86
90331 MPD - Kerosene 49,063.02

1,368,996.54 387,968.54

LIBRO MAYOR
91
PERÍODO: ENERO
RUC: 201215567890
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: PACIFICPETRO SAC
CUENTA: Costos por distribuir

CODIGO DENOMINACION DEBE HABER


911 Uniforme de seguridad 700.00
912 Remuneraciones 25,437.78
913 Beneficios sociales 7,968.75
911 Uniforme de seguridad 700.00
912 Remuneraciones 25,437.78
913 Beneficios sociales 7,968.75

34,106.53 34,106.53

LIBRO MAYOR
92
PERÍODO: ENERO
RUC: 201215567890
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: PACIFICPETRO SAC
CUENTA: Costos de extracción

CODIGO DENOMINACION DEBE HABER


921 Plataforma 135,247.25
922 Ducción-Transporte 252,721.29
921 Plataforma 183,340.13
922 Ducción-Transporte 129,561.74

387,968.54 312,901.87

LIBRO MAYOR
94
PERÍODO: ENERO
RUC: 201215567890
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: PACIFICPETRO SAC
CUENTA: Gastos administrativos

CODIGO DENOMINACION DEBE HABER


94 Gastos administrativos 1,000.00
943 Remuneraciones 27,958.50
943 Remuneraciones 8,906.25

37,864.75 0.00

LIBRO MAYOR
95
PERÍODO: ENERO
RUC: 201215567890
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: PACIFICPETRO SAC
CUENTA: Gastos de ventas

CODIGO DENOMINACION DEBE HABER


951 Comprobantes de pago 500.00
95 Gastos de ventas 1,000.00
952 Remuneraciones 15,423.50
952 Remuneraciones 4,913.19

21,836.69 0.00
BALANCE DE COMPR

PERÍODO: ENERO
RUC: 201215567890
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: PACIFICPETRO SAC

SUMAS DEL MAYOR SALDOS


CTA CUENTA
DEBE HABER DEBE HABER
10 Efectivo y equivalentes de efectivo 15,100,050.00 1,408,862.50 13,691,187.50 -
12 Cuentas por cobrar comerciales – ter 45,724,992.68 - 45,724,992.68 -
14 Cuentas por cobrar al personal, a los 900,000.00 - 900,000.00 -
21 Productos terminados 312,901.87 312,901.87 - -
25 Materiales auxiliares, suministros y r 1,010,000.00 806,000.00 204,000.00 -
33 Inmuebles, maquinaria y equipo 4,617,900.00 - 4,617,900.00 -
39 Depreciación, amortización y agotam - 19,241.24 - 19,241.24
40 Tributos y aportes al sistema de pens 183,996.00 7,052,400.84 - 6,868,404.84
41 Remuneraciones y participaciones po 202,666.50 283,551.92 - 80,885.42
42 Cuentas por pagar comerciales – terc 1,206,196.00 1,206,196.00 - -
50 Capital - 19,695,351.00 - 19,695,351.00
52 Capital adicional - 900,000.00 - 900,000.00
60 Compras 1,014,000.00 - 1,014,000.00 -
61 Variación de existencias 806,000.00 1,010,000.00 - 204,000.00
62 Gastos de personal, directores y gere 338,354.88 - 338,354.88 -
65 Otros gastos de gestión 8,200.00 - 8,200.00 -
68 Valuación y deterioro de activos y pro 19,241.24 - 19,241.24 -
69 Costo de ventas 312,901.87 - 312,901.87 -
70 Ventas - 38,749,993.80 - 38,749,993.80
71 Variación de la producción almacena - 312,901.87 - 312,901.87
79 Cargas imputables a cuentas de costo - 1,115,796.12 - 1,115,796.12
90 Centro de costos 1,368,996.54 387,968.54 981,028.00 -
91 Costos por distribuir 34,106.53 34,106.53 - -
92 Costos de extracción 387,968.54 312,901.87 75,066.67 -
94 Gastos administrativos 37,864.75 - 37,864.75 -
95 Gastos de ventas 21,836.69 - 21,836.69 -
TOTALES 73,608,174 73,608,174 67,946,574 67,946,574
BALANCE DE COMPROBACION

AJUSTES INVENTARIOS RESULT. X NATURAL. RESULT. X FUNCION


DEBE HABER ACTIVO PASIVO PERDIDA GANANCIA PERDIDA
13,691,187.50 - - - -
45,724,992.68 - - - -
900,000.00 - - - -
- - - - -
204,000.00 - - - -
4,617,900.00 - - - -
- 19,241.24 - - -
- 6,868,404.84 - - -
- 80,885.42 - - -
- - - - -
- 19,695,351.00 - - -
- 900,000.00 - - -
- - 1,014,000.00 - -
312,901.87 - - 108,901.87 - -
- - 338,354.88 - -
- - 8,200.00 - -
- - 19,241.24 - -
312,901.87 - - - - 312,901.87
- - - 38,749,993.80 -
312,901.87 - - - 312,901.87 -
- - - - - -
981,028.00 - - - - 981,028.00
- - - - - -
75,066.67 - - - - 75,066.67
37,864.75 - - - - 37,864.75
21,836.69 - - - - 21,836.69
625,804 1,428,698 65,138,080.18 27,563,882.50 1,488,697.99 39,062,895.67 1,428,697.99
RESULTADO DE EJERCICIO 37,574,197.68 37,574,197.68 37,321,295.81
65,138,080.18 65,138,080.18 39,062,895.67 39,062,895.67 38,749,993.80
RESULT. X FUNCION
GANANCIA
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
38,749,993.80
-
-
-
-
-
-
-
38,749,993.80

38,749,993.80
PACIFICPETRO SAC
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL POR FUNCIÓN ESTADO DE
Al 31 de enero del 2015
(expresado en soles)

ingresos 38,749,993.80 VENTAS NETAS


(-) costo de ventas -312,901.87 VARIACION DE PRODUCCION ALMACEN
UTILIDAD BRUTA 38,437,091.93 COMPRA DE MERCADERIAS
(-) Gastos de administración -75,066.67 VARIACION DE EXISTENCIAS
(-) Gastos de ventas -37,864.75 MARGEN COMERCIAL
(-) Gastos financieros SERVICIOS PREST POR TERCERO
RESULTADO DE OPERACIÓN 38,324,160.51 VALOR AGREGADO
(+) Otros ingresos CARGAS DE PERSONAL, DIRECTORES Y
otros ingresos GASTOS POR TRIBUTOS
utlidad antes de impuestos y participaciones (83) EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTAC
impuesto la renta 28% PRODUCCION DE ACTIVO INMOVILIZAD
RESULTADO DE EJERCICIO 38,324,160.51 DESCUENTOS REBAJAS Y BONIFICACIO
OTRO RESULTADO INTEGRAL OTROS INGRESOS DE GESTIÓN
RESULTADO INTEGRAL GANACIA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS
CARGAS CUBIERTAS POR PROVICIONES
OTROS GASTOS DE GESTIÓN
PÉRDIDA POR MEDICION DE ACTIVOS N
PROVISIONES DEL EJERCICIO
(84) RESULTADOS DE EXPLOTACIÓN
INGRESOS FINANCIEROS
GASTOS FINANCIEROS
SANCIONES ADMINISTRATIVAS
(85) RESULTADO ANTES DE PART. E IM
PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORE
RESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A L
IMPUESTO A LA RENTA 28%
(89) UTILIDAD (PERDIDA) NETA DEL EJ
RESULTADO DEL EJERCICIO
PACIFICPETRO SAC
ESTADO DE RESULTADO INTEGRAL POR naturaleza
Al 31 de enero del 2015
(expresado en soles)

38,749,993.80
ARIACION DE PRODUCCION ALMACENADA
OMPRA DE MERCADERIAS -1,014,000.00
ARIACION DE EXISTENCIAS -338,354.88
MARGEN COMERCIAL 37,397,638.92
ERVICIOS PREST POR TERCERO 0.00
ALOR AGREGADO 37,397,638.92
ARGAS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES -338,354.88
ASTOS POR TRIBUTOS
83) EXCEDENTE BRUTO DE EXPLOTACIÓN 37,059,284.04
RODUCCION DE ACTIVO INMOVILIZADO
ESCUENTOS REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDAS
TROS INGRESOS DE GESTIÓN
ANACIA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS
ARGAS CUBIERTAS POR PROVICIONES
TROS GASTOS DE GESTIÓN -8,200.00
ÉRDIDA POR MEDICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE 0.00
ROVISIONES DEL EJERCICIO -19,241.24
84) RESULTADOS DE EXPLOTACIÓN 37,031,842.80
NGRESOS FINANCIEROS
ASTOS FINANCIEROS
ANCIONES ADMINISTRATIVAS
85) RESULTADO ANTES DE PART. E IMP. 37,031,842.80
ARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES 10%
ESULTADO ANTES DEL IMPUESTO A LA RENTA
MPUESTO A LA RENTA 28%
89) UTILIDAD (PERDIDA) NETA DEL EJERCICIO 37,031,842.80
ESULTADO DEL EJERCICIO
PACIFICPETRO SA
ESTADO DE SITUACION FIN
Del 1 de enero al 31 de
(expresado en sole

ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 13,691,187.50
12 45,724,992.68
16 OTRAS CUENTAS POR COBRAR 900,000.00
20 EXISTENCIAS 204,000.00
0 0.00
0 0.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 60,520,180.18

ACTIVO NO CORRIENTE
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 4,598,658.76
0.00
0
0

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 4,598,658.76

TOTAL ACTIVO 65,118,838.94


PACIFICPETRO SAC
O DE SITUACION FINANCIERA
1 de enero al 31 de enero
(expresado en soles)

PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
40 6,868,404.84
41 80,885.42
0 OTRAS CUENTAS POR PAGAR 0.00
0
0
0
TOTAL PASIVO CORRIENTE 6,949,290.26

PASIVO NO CORRIENTE

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 0.00

PATRIMONIO
50 19,695,351.00
52 900,000.00
59 37,574,197.68
0
0
0
TOTAL PATRIMONIO 58,169,548.68

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 65,118,838.94


SI(O(IZQUIERDA(A8,2)="60",IZQUIERDA(A8,2)="62",IZQUIERDA(A8,2)="63",IZQUIERDA(A8,2)="

9800
2)="63",IZQUIERDA(A8,2)="64",IZQUIERDA(A8,2)="65",IZQUIERDA(A8,2)="66",IZQUIERDA(A8,2)="67",IZQUIERDA(A8,2)="68")=VERDAD
QUIERDA(A8,2)="68")=VERDADERO,E8,SI(O(IZQUIERDA(A8,2)="61")=VERDADERO,$G$27-$F$27,0))
FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DET

CASCOS

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ESTABLECIMIENTO (1):
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA:
TIPO (TABLA 5):
DESCRIPCIÓN:
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6):
MÉTODO DE VALUACIÓN:

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, ENTRADAS


DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR TIPO DE
OPERACIÓN COSTO
TIPO (TABLA 12) CANTIDAD
FECHA SERIE NÚMERO UNITARIO
(TABLA 10)
1/2/2015 01 02 22 50.00

TOTALES

Inventario Inicial
(+) compras
(-) inventario Final
Costo de MP

ZAPATOS

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ESTABLECIMIENTO (1):
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA:
TIPO (TABLA 5):
DESCRIPCIÓN:
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6):
MÉTODO DE VALUACIÓN:

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, ENTRADAS


DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR TIPO DE
OPERACIÓN COSTO
TIPO (TABLA 12) CANTIDAD
FECHA SERIE NÚMERO UNITARIO
(TABLA 10)
1/2/2015 01 02 22 100.00

TOTALES

Inventario Inicial
(+) compras
(-) inventario Final
Costo de MP

MAMELUCOS

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ESTABLECIMIENTO (1):
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA:
TIPO (TABLA 5):
DESCRIPCIÓN:
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6):
MÉTODO DE VALUACIÓN:

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, ENTRADAS


DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR TIPO DE
OPERACIÓN COSTO
TIPO (TABLA 12) CANTIDAD
FECHA SERIE NÚMERO UNITARIO
(TABLA 10)
1/2/2015 01 02 22 200.00

TOTALES

Inventario Inicial
(+) compras
(-) inventario Final
Costo de MP

PAPEL BOND

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ESTABLECIMIENTO (1):
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA:
TIPO (TABLA 5):
DESCRIPCIÓN:
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6):
MÉTODO DE VALUACIÓN:

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, ENTRADAS


DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR TIPO DE
OPERACIÓN COSTO
TIPO (TABLA 12) CANTIDAD
FECHA SERIE NÚMERO UNITARIO
(TABLA 10)
1/2/2015 01 02 12 200.00

TOTALES

Inventario Inicial
(+) compras
(-) inventario Final
Costo de MP

LAPICEROS

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ESTABLECIMIENTO (1):
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA:
TIPO (TABLA 5):
DESCRIPCIÓN:
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6):
MÉTODO DE VALUACIÓN:
DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, ENTRADAS
DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR TIPO DE
OPERACIÓN COSTO
TIPO (TABLA 12) CANTIDAD
FECHA SERIE NÚMERO UNITARIO
(TABLA 10)
1/2/2015 01 02 12 50.00

TOTALES

Inventario Inicial
(+) compras
(-) inventario Final
Costo de MP

ARCHIVADORES

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ESTABLECIMIENTO (1):
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA:
TIPO (TABLA 5):
DESCRIPCIÓN:
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6):
MÉTODO DE VALUACIÓN:

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, ENTRADAS


DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR TIPO DE
OPERACIÓN COSTO
TIPO (TABLA 12) CANTIDAD
FECHA SERIE NÚMERO UNITARIO
(TABLA 10)
1/2/2015 01 02 100 10.00

TOTALES

Inventario Inicial
(+) compras
(-) inventario Final
Costo de MP
LUBRICANTE EOLIS

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ESTABLECIMIENTO (1):
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA:
TIPO (TABLA 5):
DESCRIPCIÓN:
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6):
MÉTODO DE VALUACIÓN:

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, ENTRADAS


DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR TIPO DE
OPERACIÓN COSTO
TIPO (TABLA 12) CANTIDAD
FECHA SERIE NÚMERO UNITARIO
(TABLA 10)
1/2/2015 01 02 1,100 300.00

TOTALES

Inventario Inicial
(+) compras
(-) inventario Final
Costo de MP

ADITIVO PLOMO TETRA ETILO

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ESTABLECIMIENTO (1):
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA:
TIPO (TABLA 5):
DESCRIPCIÓN:
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6):
MÉTODO DE VALUACIÓN:
DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, ENTRADAS
DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR TIPO DE
OPERACIÓN COSTO
TIPO (TABLA 12) CANTIDAD
FECHA SERIE NÚMERO UNITARIO
(TABLA 10)
1/2/2015 01 02 100 1,800.00

TOTALES

Inventario Inicial
(+) compras
(-) inventario Final
Costo de MP

ADITIVO N10-b 1218

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ESTABLECIMIENTO (1):
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA:
TIPO (TABLA 5):
DESCRIPCIÓN:
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6):
MÉTODO DE VALUACIÓN:

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, ENTRADAS


DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR TIPO DE
OPERACIÓN COSTO
TIPO (TABLA 12) CANTIDAD
FECHA SERIE NÚMERO UNITARIO
(TABLA 10)
1/2/2015 01 02 100 3,000.00

TOTALES

Inventario Inicial
(+) compras
(-) inventario Final
Costo de MP
ADITIVO PP12356-O

PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ESTABLECIMIENTO (1):
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA:
TIPO (TABLA 5):
DESCRIPCIÓN:
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6):
MÉTODO DE VALUACIÓN:

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, ENTRADAS


DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR TIPO DE
OPERACIÓN COSTO
TIPO (TABLA 12) CANTIDAD
FECHA SERIE NÚMERO UNITARIO
(TABLA 10)
1/2/2015 01 02 200 1,000.00

TOTALES

Inventario Inicial
(+) compras
(-) inventario Final
Costo de MP
ARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

CASCOS

ENERO

PACIFICPETRO SAC

SUMINISTROS
CASCOS
OTROS 11
PEPS

ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL

COSTO COSTO COSTO COSTO COSTO


CANTIDAD CANTIDAD
TOTAL UNITARIO TOTAL UNITARIO TOTAL

1,100.00 22 50.00 1,100.00

1,100.00 0.00 0.00

0.00
1,100.00
(0.00)
1,100.00

ZAPATOS

ENERO

PACIFICPETRO SAC

SUMINISTROS
ZAPATOS
OTROS 11
PEPS

ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL

COSTO COSTO COSTO COSTO COSTO


CANTIDAD CANTIDAD
TOTAL UNITARIO TOTAL UNITARIO TOTAL

2,200.00 22 100.00 2,200.00

2,200.00 0.00 0.00

0.00
2,200.00
(0.00)
2,200.00

MAMELUCOS

ENERO

PACIFICPETRO SAC

SUMINISTROS
MAMEÑUCOS
OTROS 11
PEPS

ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL

COSTO COSTO COSTO COSTO COSTO


CANTIDAD CANTIDAD
TOTAL UNITARIO TOTAL UNITARIO TOTAL

4,400.00 22 200.00 4,400.00

4,400.00 0.00 0.00

0.00
4,400.00
(0.00)
4,400.00

PAPEL BOND

ENERO

PACIFICPETRO SAC

SUMINISTROS
CASCOS
CAJAS 12
PEPS

ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL

COSTO COSTO COSTO COSTO COSTO


CANTIDAD CANTIDAD
TOTAL UNITARIO TOTAL UNITARIO TOTAL

2,400.00 12 200.00 2,400.00

2,400.00 0.00 0.00

0.00
2,400.00
(0.00)
2,400.00

LAPICEROS

ENERO

PACIFICPETRO SAC

SUMINISTROS
LAPICEROS
OTROS 99
PEPS
ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL

COSTO COSTO COSTO COSTO COSTO


CANTIDAD CANTIDAD
TOTAL UNITARIO TOTAL UNITARIO TOTAL

600.00 12 50.00 600.00

600.00 0.00 0.00

0.00
600.00
(0.00)
600.00

ARCHIVADORES

ENERO

PACIFICPETRO SAC

SUMINISTROS
ARCHIVADORES
OTROS 11
PEPS

ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL

COSTO COSTO COSTO COSTO COSTO


CANTIDAD CANTIDAD
TOTAL UNITARIO TOTAL UNITARIO TOTAL

1,000.00 100 10.00 1,000.00

1,000.00 0.00 0.00

0.00
1,000.00
(0.00)
1,000.00
LUBRICANTE EOLIS

ENERO

PACIFICPETRO SAC

SUMINISTROS
LUBRICANTES
LATAS 12
PEPS

ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL

COSTO COSTO COSTO COSTO COSTO


CANTIDAD CANTIDAD
TOTAL UNITARIO TOTAL UNITARIO TOTAL

330,000.00 1,100 300.00 330,000.00


300 300.00 90,000.00 800 300.00 240,000.00
100 300.00 30,000.00 700 300.00 210,000.00
120 300.00 36,000.00 580 300.00 174,000.00
380 300.00 114,000.00 200 300.00 60,000.00
330,000.00 270,000.00 210,000.00

0.00
330,000.00
(210,000.00)
120,000.00

ADITIVO PLOMO TETRA ETILO

ENERO

PACIFICPETRO SAC

SUMINISTROS
PLOMO TETRA ETILO
LATA 12
PEPS
ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL

COSTO COSTO COSTO COSTO COSTO


CANTIDAD CANTIDAD
TOTAL UNITARIO TOTAL UNITARIO TOTAL

180,000.00 100 1,800.00 180,000.00

180,000.00 0.00 0.00

0.00
180,000.00
(0.00)
180,000.00

ADITIVO N10-b 1218

ENERO

PACIFICPETRO SAC

SUMINISTROS
ADITIVO N10-B 1218
LATA 12
PEPS

ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL

COSTO COSTO COSTO COSTO COSTO


CANTIDAD CANTIDAD
TOTAL UNITARIO TOTAL UNITARIO TOTAL

300,000.00 100 3,000.00 300,000.00

300,000.00 0.00 0.00

0.00
300,000.00
(0.00)
300,000.00
2356-O

ENERO

PACIFICPETRO SAC

SUMINISTROS
ADITIVO PP12356-O
LATA 12
PEPS

ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL

COSTO COSTO COSTO COSTO COSTO


CANTIDAD CANTIDAD
TOTAL UNITARIO TOTAL UNITARIO TOTAL

200,000.00 200 1,000.00 200,000.00

200,000.00 0.00 0.00

0.00
200,000.00
(0.00)
200,000.00
ANEXO I: DETALLE DE LA ASIGNACIÓN DE COSTOS

I. ASIGNACIÓN DE COSTOS POR DISTRIBUIR


CC: PLATAFORMA CC: DUCCION-TRANSPORTE CC: GASOLINA CC: PETROLEO CC: DIESEL 1
9012 9013 9022 9023 90312 90313 90322 90323 90332 90333 TOTAL
Uniforme de seguridad 245 210 122.5 81.67 40.83 700.00
Remuneraciones 8903.22 7631.33 4451.61 2967.74 1,483.88 25,437.78
Beneficios sociales 2789.06 2390.63 1394.53 929.69 464.84 7,968.75
SUBTOTAL 1 8,903.22 3,034.06 7,631.33 2,600.63 4,451.61 1,517.03 2,967.74 1,011.36 1,483.88 505.67 34,106.53

II. DETALLE DE LOS COSTOS INCURRIDOS


CC: PLATAFORMA CC: DUCCION-TRANSPORTE CC: GASOLINA CC: DIESEL 2 CC: DIESEL 1
9012 9013 9022 9023 90312 90313 90322 90323 90332 90333 TOTAL
Uniforme de seguridad 2,450.00 2,100.00 1,225.00 816.67 408.33 7,000.00
Utiles de escritorio 500.00 500.00 500.00 333.33 166.67 2,000.00
Lubricantes OLEOLIS 90,000.00 66,000.00 57,000.00 38,000.00 19,000.00 270,000.00
Aditivos 126,000.00 210,000.00 140,000.00 476,000.00
Planillas 60,962.00 39,569.88 44,058.90 29,372.60 14,686.30 188,649.68
Beneficios sociales 19,097.22 12,395.83 13,802.08 9,201.39 4,600.69 59,097.22
Depreciación S/ 6,458.33 S/ 4,449.58 4166.67 2777.78 1388.89 19,241.24
SUBTOTAL 2 S/60,962.00 S/118,505.55 S/39,569.88 S/85,445.41 S/44,058.90 S/202,693.75 S/29,372.60 S/261,129.16 S/14,686.30 S/165,564.59 1,021,988.14

TOTAL COSTOS S/69,865.22 S/121,539.61 S/47,201.21 S/88,046.04 S/48,510.51 S/204,210.78 S/32,340.34 S/262,140.52 S/16,170.18 S/166,070.26 S/1,056,094.67
S/191,404.83 S/135,247.25 S/252,721.29 S/294,480.86 S/182,240.44 S/1,056,094.67

COSTO CONJUNTO S/326,652.08 CC. PLATAFORMA + CC. DUCCION TRANSPORTE


COSTO ADICIONAL

ENVÍO A TANQUES PRODUCCIÓN N° DÍAS PRODUCCIÓN EQUIVALENCIA PRODUCCIÓN


DIARIA (BARRIL) TOTAL (BARRIL) GL: GALONES TOTAL (GL)
DE DEPÓSITO
10,000 31 310,000 42 13,020,000

CC. REFINERIA GALONES BARRILES VALOR


A GASOLINA 5,147,499 122,560 128,852.99
A PETROLERO 5,392,499 128,393 134,985.86
A KEROSENE 1,960,000 46,667 49,063.02
12,499,998 297,619 312,901.87
BARRIL 310,000.00

GALON 13,020,000.00
DEPRECIACIÓN PERIODO ENERO 2018

VALOR EN LIBROS TASA DE


CODIGO NOMBRE DEL ACTIVO
(CTA: 33) DEPRECIACIÓN

333111 Plataforma de extraccion 1,550,000.00 5%


333112 Duccion de transporte 567,900.00 5%
333113 Deposito de crudo 500,000.00 5%
333114 Depositos de combustibles 500,000.00 5%
333115 Torre de refinacion de crudo 1,500,000.00 5%
S/4,617,900.00

RODAJE ISC
5147499 S/4,117,999.20 S/6,691,748.70
5392499 S/4,313,999.20 S/7,010,248.70
1960000 S/1,568,000.00 S/2,548,000.00
DO ENERO 2018

DEPRECIACIÓN DEPRECIACIÓN CENTRO DE


ANUAL MENSUAL COSTO

77,500.00 6,458.33 9013


28,395.00 2,366.25 9023
25,000.00 2,083.33 9033
25,000.00 2,083.33 9023
75,000.00 6,250.00 9033
230,895.00 19,241.24

9013 S/6,458.33
9023 S/4,449.58
9033 S/8,333.33
V.V IGV PV
15957246.9 2872304.442 18829551.342
16716746.9 3009014.442 S/19,725,761.34
6076000 1093680 7169680
38749993.8 6974998.884 45724992.684
PLANILLA DE REMUNERACIONES
PERIODO: ENERO
RUC: 20121567890
DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: PACIFICPETRO SAC

INGRESOS DEL RETENCIONES A CARGO


TOTAL APORTACIONES
TRABAJADOR DEL TRABAJADOR
ORDEN

REMUNER REMUNERACIÓ
APELLIDOS Y NOMBRES ASIGNACI TOTAL N NETA
SUELDO ACIÓN
ÓN SNP / ONP DESCUENT ESSALUD
BÁSICO BRUTA
FAMILIAR O
03 AREA DE ADMINISTRACIÓN - - SI - - - -
04 Gerente General sueldo 15,000.00 - 15,000.00 SI 1,950.00 1,950.00 13,050.00 1,350.00
05 Gerente de administración 6,250.00 - 6,250.00 SI 812.50 812.50 5,437.50 562.50
06 Secretaria de administración 4,400.00 - 4,400.00 SI 572.00 572.00 3,828.00 396.00
07 SUB TOTAL ADMINISTRACIÓN 25,650.00 - 25,650.00 - 3,334.50 3,334.50 22,315.50 2,308.50
08 AREA DE VENTAS - - SI - - - -
09 Gerente de ventas 6,250.00 - 6,250.00 SI 812.50 812.50 5,437.50 562.50
10 Secretaria de ventas 4,400.00 - 4,400.00 SI 572.00 572.00 3,828.00 396.00
11 Facturador auxiliar de oficina 3,500.00 - 3,500.00 SI 455.00 455.00 3,045.00 315.00
SUB TOTAL VENTAS 14,150.00 - 14,150.00 - 1,839.50 1,839.50 12,310.50 1,273.50
AREA DE OPERACIONES SI - - - -
Gerente de Operaciones 13,950.00 13,950.00 SI 1,813.50 1,813.50 12,136.50 1,255.50
secretaria gerencia de operaciones 9,000.00 9,000.00 SI 1,170.00 1,170.00 7,830.00 810.00
SUB TOTAL OPERACIONES 22,950.00 - 22,950.00 - 2,983.50 2,983.50 19,966.50 2,065.50
AREA DE PRODUCCION SI - - - -
PLATAFORMA SI - - - -
Gerente de plataforma 12,500.00 12,500.00 SI 1,625.00 1,625.00 10,875.00 1,125.00
secretaria de plataforma 7,000.00 7,000.00 SI 910.00 910.00 6,090.00 630.00
Capataz de plataforma 7,900.00 7,900.00 SI 1,027.00 1,027.00 6,873.00 711.00
operario de plataforma 6,900.00 6,900.00 SI 897.00 897.00 6,003.00 621.00
operario de plataforma 6,900.00 6,900.00 SI 897.00 897.00 6,003.00 621.00
operario de plataforma 6,900.00 6,900.00 SI 897.00 897.00 6,003.00 621.00
operario de plataforma 6,900.00 6,900.00 SI 897.00 897.00 6,003.00 621.00
SUB TOTAL DPTO PLATAFORMA 55,000.00 - 55,000.00 - 7,150.00 7,150.00 47,850.00 4,950.00
DUCCIÓN SI - - - -
vigilante operario de ducción del crudo 5,900.00 5,900.00 SI 767.00 767.00 5,133.00 531.00
vigilante operario de duccion del crudo 5,900.00 5,900.00 SI 767.00 767.00 5,133.00 531.00
vigilante operario de duccion del crudo 5,900.00 5,900.00 SI 767.00 767.00 5,133.00 531.00
Controlador de carga y descarga depósito 6,000.00 6,000.00 SI 780.00 780.00 5,220.00 540.00
Controlador carga y descarga de depósito 6,000.00 6,000.00 SI 780.00 780.00 5,220.00 540.00
Controlador carga y descarga de depósito 6,000.00 6,000.00 SI 780.00 780.00 5,220.00 540.00
SUB TOTAL DPTO DUCCION 35,700.00 - 35,700.00 - 4,641.00 4,641.00 31,059.00 3,213.00
REFINERÍA SI - - - -
Gerente de refinería 14,500.00 14,500.00 SI 1,885.00 1,885.00 12,615.00 1,305.00
secretario de refinería 10,000.00 10,000.00 SI 1,300.00 1,300.00 8,700.00 900.00
operario electricista de refinería 11,000.00 11,000.00 SI 1,430.00 1,430.00 9,570.00 990.00
operario de mantenimiento de refinería 11,000.00 11,000.00 SI 1,430.00 1,430.00 9,570.00 990.00
controlador de temperatura de refinería 11,000.00 11,000.00 SI 1,430.00 1,430.00 9,570.00 990.00
operario compartimentos de refinería 11,000.00 11,000.00 SI 1,430.00 1,430.00 9,570.00 990.00
controlador despachador combustible refinería 11,000.00 11,000.00 SI 1,430.00 1,430.00 9,570.00 990.00
SUB TOTAL DPTO REFINERIA 79,500.00 - 79,500.00 - 10,335.00 10,335.00 69,165.00 7,155.00
SUB TOTAL PRODUCCION 170,200.00 - 170,200.00 22,126.00 22,126.00 148,074.00 15,318.00
TOTALES S/. 232,950.00 - 232,950.00 - 30,283.50 30,283.50 202,666.50 20,965.50
ES

APORTACIONES DEL EMPLEADOR BENEFICIOS LABORALES

TOTAL COSTO
TOTAL TOTAL GRATIFICACI TOTAL
SCTR ONES
VACACIONES CTS
BENEFICIOS
APORTES COSTO

- - - -
1,350.00 16,350.00 2,500.00 1,250.00 1,458.33 5,208.33 16,350.00
562.50 6,812.50 1,041.67 520.83 607.64 2,170.14 6,812.50
396.00 4,796.00 733.33 366.67 427.78 1,527.78 4,796.00
- 2,308.50 27,958.50 4,275.00 2,137.50 2,493.75 8,906.25 27,958.50
- - - - - -
562.50 6,812.50 1,041.67 520.83 607.64 2,170.14 6,812.50
396.00 4,796.00 733.33 366.67 427.78 1,527.78 4,796.00
315.00 3,815.00 583.33 291.67 340.28 1,215.28 3,815.00
- 1,273.50 15,423.50 2,358.33 1,179.17 1,375.69 4,913.19 15,423.50
- - - - - -
256.68 1,512.18 15,462.18 2,325.00 1,162.50 1,356.25 4,843.75
165.60 975.60 9,975.60 1,500.00 750.00 875.00 3,125.00
422.28 2,487.78 25,437.78 3,825.00 1,912.50 2,231.25 7,968.75 -
- - - - - -
- - - - - -
230.00 1,355.00 13,855.00 2,083.33 1,041.67 1,215.28 4,340.28
128.80 758.80 7,758.80 1,166.67 583.33 680.56 2,430.56
145.36 856.36 8,756.36 1,316.67 658.33 768.06 2,743.06
126.96 747.96 7,647.96 1,150.00 575.00 670.83 2,395.83
126.96 747.96 7,647.96 1,150.00 575.00 670.83 2,395.83
126.96 747.96 7,647.96 1,150.00 575.00 670.83 2,395.83
126.96 747.96 7,647.96 1,150.00 575.00 670.83 2,395.83
1,012.00 5,962.00 60,962.00 9,166.67 4,583.33 5,347.22 19,097.22 -
- - - - - -
108.56 639.56 6,539.56 983.33 491.67 573.61 2,048.61
108.56 639.56 6,539.56 983.33 491.67 573.61 2,048.61
108.56 639.56 6,539.56 983.33 491.67 573.61 2,048.61
110.40 650.40 6,650.40 1,000.00 500.00 583.33 2,083.33
110.40 650.40 6,650.40 1,000.00 500.00 583.33 2,083.33
110.40 650.40 6,650.40 1,000.00 500.00 583.33 2,083.33
656.88 3,869.88 39,569.88 5,950.00 2,975.00 3,470.83 12,395.83 -
- - - - - -
266.80 1,571.80 16,071.80 2,416.67 1,208.33 1,409.72 5,034.72
184.00 1,084.00 11,084.00 1,666.67 833.33 972.22 3,472.22
202.40 1,192.40 12,192.40 1,833.33 916.67 1,069.44 3,819.44
202.40 1,192.40 12,192.40 1,833.33 916.67 1,069.44 3,819.44
202.40 1,192.40 12,192.40 1,833.33 916.67 1,069.44 3,819.44
202.40 1,192.40 12,192.40 1,833.33 916.67 1,069.44 3,819.44
202.40 1,192.40 12,192.40 1,833.33 916.67 1,069.44 3,819.44
1,462.80 8,617.80 88,117.80 13,250.00 6,625.00 7,729.17 27,604.17 -
3,131.68 18,449.68 188,649.68 28,366.67 14,183.33 16,547.22 59,097.22 -
3,553.96 24,519.46 257,469.46 38,825.00 19,412.50 22,647.92 80,885.42 43,382.00
RESUMEN EMPRESA PETROLERA
BARRILES DE PETROLEO
1 BARRIL 42 GAL EEUU 158,987 L

DIVISION DE LA INDUSTRIA PETROLERA

DISTRIBUCION DE CANON Y SOBRECANON PETROLERO


LORETO Y UCAYALI: TOTAL 12.5%
CANON 10% AD VALOREM SOBRE LA PRODUCCION TOTAL DE PETROLEO
SOBRECANON 2.50% DEL VALOR DE PRODUCCION TOTAL DE PETROLEO

PIURA Y TUMBES: TOTAL 12.5%


CANON 10% AD VALOREM SOBRE LA PRODUCCION TOTAL DE PETROLEO
SOBRECANON 2.50% DE LA PARTICIPACION SOBRE LA RENTA QUE PRODUCE LA
PRODUCCION DE PETROLEO

HUANUCO: TOTAL 10%


CANON 10% VALOR DE PRODUCCION DE HIDROCARBUROS EN LA ZONA

HUANUCO
ÁREA DE INFLUENCIA LORETO UCAYALI PIURA TUMBES
PUERTO INCA

CANON Y CANON Y CANON Y


DISTRIBUCIÓN SOBRECANON
CANON SOBRECANON
SOBRECANON SOBRECANON
CANON

GOBIERNO REGIONAL 52% 20% 52% 20% 20%


GOBIERNOS LOCALES 40% 70% 40% 70% 70% 100%
DISTRITO PRODUCTOR 10%
PROVINCIA PRODUCTORA 40% 20% 20%
DEPARTAMENTO PROD. 20% 50% 50%
UNIVERSIDADES NACIONALE 5% 5% 5% 5% 5%
INST. INVEST. AMAZONIA PER 3% 2% 3%
INST. SUP. TEC. Y PEDAGOG 3% 5% 5%
100% 100% 100% 100% 100% 100%

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