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INFORMACIÓN DE ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

DETALLE ESFA 2015 2016 NATURALEZA


Activos no financieros no corrientes ($ -  ) ($ -  ) ($ -  ) ACTIVO
Anticipo compra de activos ($ -  ) ($ 1.500.000) ($ 3.140.000) ACTIVO
Anticipo varios deudores LP ($ 245.363) ($ -  ) ($ -  ) ACTIVO
Anticipos para proveedores ($ -  ) ($ 1.500.000) ($ 13.100.000) ACTIVO
Bancos ($ 210.000) ($ 235.200) ($ 199.920) ACTIVO
Caja ($ 176.522) ($ 197.705) ($ 168.049) ACTIVO
Cargos diferidos ($ 284.910.474) ($ 319.099.731) ($ 271.234.772) ACTIVO
Clientes extranjero ($ 20.000.000) ($ 22.400.000) ($ 19.040.000) ACTIVO
Clientes nacionales ($ 27.456.257) ($ 30.751.008) ($ 26.138.357) ACTIVO
Depreciación acumulada ($ (172.014.209) ($ (192.655.914) ($ (163.757.527) ACTIVO
Documentos por cobrar 90 días ($ 471.894.436) ($ 528.521.768) ($ 449.243.503) ACTIVO
Documentos por cobrar LP ($ 642.548.921) ($ 719.654.791) ($ 611.706.572) ACTIVO
Edificaciones ($ 290.000.000) ($ 290.000.000) ($ 290.000.000) ACTIVO
Edificio Torre 93 ($ 210.000.000) ($ 210.000.000) ($ 210.000.000) ACTIVO
Goodwill ($ 1.850.000.000) ($ 1.850.000.000) ($ 1.572.500.000) ACTIVO
Herramientas ($ 959.294) ($ 1.074.409) ($ 913.248) ACTIVO
Inventarios ($ 67.043.640) ($ 75.088.877) ($ 63.825.545) ACTIVO
Inversiones en empresas relacionadas ($ 7.500.000) ($ 8.400.000) ($ 7.140.000) ACTIVO
Inversiones-acciones Belmond ($ 210.894) ($ 236.201) ($ 200.771) ACTIVO
Inversiones-acciones Coca loca ($ 230.000) ($ 257.600) ($ 218.960) ACTIVO
Inversiones-bono 60 días ($ 255.000) ($ 285.600) ($ 242.760) ACTIVO
Licencias ($ 18.672.875) ($ 20.913.620) ($ 17.776.577) ACTIVO
Maquinaria y equipos ($ 133.941.628) ($ 150.014.623) ($ 127.512.430) ACTIVO
Muebles de oficina ($ 43.953.426) ($ 49.227.837) ($ 41.843.662) ACTIVO
Otros activos circulantes ($ 1.193.500) ($ 1.336.720) ($ 1.136.212) ACTIVO
PPE-Mejoras y desmantelamientos ($ 2.000.000.000) ($ 1.850.000.000) ($ 1.750.000.000) ACTIVO
Provisiones ($ 230.024.309) ($ 257.627.226) ($ 218.983.142) ACTIVO
Saldo a favor de impuestos ($ 8.163.378) ($ 8.163.378) ($ 8.163.378) ACTIVO
Software ($ 210.000.000) ($ 235.200.000) ($ 199.920.000) ACTIVO
Terreno ($ 150.000.000) ($ 150.000.000) ($ 150.000.000) ACTIVO
Terreno abandonado en Melgar ($ 262.000.000) ($ 262.000.000) ($ 262.000.000) ACTIVO
Valorizaciones de activos fijos ($ -  ) ($ -  ) ($ -  ) ACTIVO
Vehículos ($ 2.888.894.832) ($ 3.235.562.212) ($ 2.750.227.880) ACTIVO
TOTAL ACTIVO ($ 9.648.470.540 ) ($ 10.086.592.593 ) ($ 8.902.818.211 )
Acreedores varios ($ 938.702) ($ 1.051.346) ($ 893.644) PASIVO
Acreedores varios LP ($ 12.167.112) ($ 13.627.165) ($ 11.583.091) PASIVO
Autorretefuente ($ 2.000.000) ($ 2.240.000) ($ 1.904.000) PASIVO
Autorretefuente CREG ($ 1.000.000) ($ 1.120.000) ($ 952.000) PASIVO
Cuentas por pagar ($ 2.002.925.794) ($ 2.243.276.889) ($ 1.906.785.356) PASIVO
Deudores por venta LP ($ 618.427) ($ 692.638) ($ 588.743) PASIVO
Documentos y cuentas por pagar a empresas
relacionadas ($ 2.398.916) ($ 2.686.786) ($ 2.283.768) PASIVO
Documentos y cuentas por pagar a empresas
relacionadas LP ($ 85.469) ($ 95.725) ($ 81.366) PASIVO
Impuesto de renta ($ 382.743) ($ 428.672) ($ 364.371) PASIVO
Impuesto diferido ($ 126.924) ($ 142.155) ($ 120.832) PASIVO
Impuestos diferidos ($ 209.730.748) ($ 234.898.437) ($ 199.663.672) PASIVO
Impuestos diferidos ($ 1.875.015.201) ($ 1.799.597.420) ($ 1.529.657.807) PASIVO
Obligaciones con bancos e instituciones
financieras ($ 2.300.912) ($ 2.267.779) ($ 1.927.612) PASIVO
Obligaciones con bancos e instituciones
financieras LP ($ 3.108.741.085) ($ 2.363.186.529) ($ 1.067.183.120) PASIVO
Otros pasivos de largo plazo ($ -  ) ($ 116.000.000) ($ 98.600.000) PASIVO
Retenciones ($ 12.426) ($ 13.917) ($ 11.830) PASIVO
TOTAL PASIVO ($ 7.218.444.459 ) ($ 6.781.325.460 ) ($ 4.822.601.211 )
Ajustes de implementación NIIF ($ (1.604.305.806) ($ (1.604.305.806) ($ (1.604.305.806) PATRIMONIO
Capital pagado ($ 2.520.000.000) ($ 2.520.000.000) ($ 2.520.000.000) PATRIMONIO
Dividendos por pagar ($ -  ) ($ 10.920.000) ($ 9.282.000) PATRIMONIO
Donaciones ($ -  ) PATRIMONIO
Reservas ($ 769.036.055) ($ 795.107.136) ($ 847.952.493) PATRIMONIO
Resultados acumulados al 1/1/15 ($ 711.708.685) ($ 1.546.477.811) ($ 2.275.780.519) PATRIMONIO
Superávit por valorizaciones de PPE ($ 0) ($ 0) ($ 0) PATRIMONIO
Desarrollo de proyectos ($ -  ) ($ -  ) ($ -  )
Fiducia en administración ($ -  ) ($ -  ) ($ -  )
Saneamiento contable ($ -  )
INFORMACIÓN DE ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
ANALISIS ESTADOS FINANCIEROS
BALANCE GENERAL

DETALLE ESFA 2015 2016

ACTIVOS CORRIENTES

ACTIVOS NO CORRIENTES
TOTAL ACTIVO ($ 9.591.078.867 ) ($ 10.033.233.919 ) ($ 8.857.463.338 )

PASIVO CORRIENTE

PASIVO NO CORRIENTE
TOTAL PASIVO ($ 7.447.850.341 ) ($ 7.038.260.048 ) ($ 5.040.995.611 )

PATRIMONIO
TOTAL PATRIMONIO ($ 2.224.424.726 ) ($ 3.064.623.228 ) ($ 3.875.669.680 )

TOTAL BALANCE GENERAL ($ 81.196.200) ($ 69.649.357) ($ 59.201.953)


PATRIMONIO NETO Y
ACTIVOS ESFA 2015 2016 PASIVOS ESFA 2015 2016
NO CORRIENTES 4287167938 4470188091 3936459877 FONDOS PROPIOS 1684730249 1710801330 1763646687
CORRIENTES 5331302601 5613404501 4950118332 BENEFICIOS OCTENIDOS 711708685 1546477811 2275780519
TOTAL 9618470539 10083592592 8886578209 PASIVOS NO CORRIENTES 2107445388 2100889616 1772066173
PASIVOS CORRIENTES 5114586217 4725423835 3075084830
TOTAL 9618470539 10083592592 8886578209

DIFERENCIA 0 0 0
DETALLE 2016 2015 Naturaleza Cuenta
Ingresos por venta de vehiculos ( 350.000.000) ( 409.500.000) 5135
Devoluciones en venta ( (1.100.000) ( (1.287.000) ingresos 4175
Ingresos por venta de servicios ( 230.000.000) ( 269.100.000)
Ingresos por financiación de vehículos ( 99.800.000) ( 116.766.000)
Devoluciones por servicios ( (750.000) ( (877.500)
Ingresos por honorarios de consultorías ( 98.000.000) ( 114.660.000)
Ingresos por intereses de mora ( 6.780.000) ( 7.932.600)
Ingresos por arrendamientos ( 3.200.000) ( 3.744.000)
Ingreso por impuesto diferido ( 19.500.000) ( 22.815.000)
Costos fijos de instalación ( (186.700.000) ( (218.439.000)
Costos variables de instalación ( (32.800.000) ( (38.376.000)
Costos asociados a financiación ( (12.490.000) ( (14.613.300)
Costos asociados a consultorías ( (65.000.000) ( (76.050.000)
Impuesto 4 x 1000 ( (6.700.000) ( (7.839.000)
Gastos por sueldos fijos ( (69.800.000) ( (81.666.000)
Gastos por salarios integrales ( (14.200.000) ( (16.614.000)
Gastos por seguridad social y parafiscales ( (12.100.000) ( (14.157.000)
Provisiones ( (38.000.000) ( (44.460.000)
Deterioro ( (41.000.000) ( (47.970.000)
Amortizaciones ( (16.520.000) ( (19.328.400)
Depreciaciones ( (29.700.000) ( (34.749.000)
Gastos de arrendamiento ( (110.000.000) ( (128.700.000)
Revisoría fiscal ( (31.000.000) ( (36.270.000)
Mantenientos y reparaciones ( (5.200.000) ( (6.084.000)
Impuesto de renta ( (36.000.000) ( (42.120.000)
Gasto por impuesto diferido ( (45.000.000) ( (52.650.000)
Estado de Resultados Estado de Resulta
Nombre de la Empresa Nombre de la Empresa
Período de Ejercicio Año - 2016 Período de Ejercicio Año - 2015
Ingresos: Ingresos:
Más: $ 807.280.000 Más:

Menos: $ 1.850.000 Menos: Devoluciones y previsiones

Ventas netas $ 805.430.000 Ventas netas

Costo de las ventas


$ 296.990.000 Más:

$0 Menos: Inventario final


$ 296.990.000 Costo de las ventas
$508.440.000,0 Ganancia (pérdida) bruta

Gastos:

$448.520.000,0 Total de gastos


$59.920.000,0 Ingresos operativos netos
t0f4g Impuestos:
Costo fijo de instalacion
Costos variables
#REF!
de instalacion Total de impuestos
Costos asociados
Costos asociados a
#REF! la financiacion
a consultoriaGanancia (pérdida) neta

Menos: Inventario final


Costo de las ventas

Ganancia (pérdida) bruta


Gastos:

Gastos por sueldos fijos


Gastos por salarios integrales
Gastos por seguridad social y parafiscales
Amortización
Depreciación
Gastos de arrendamiento
Mantenimiento y reparaciones
Impuesto de renta
Gasto por impuesto diferido
Provisiones
Deterioro
Revisoria fiscal

Total de gastos

Ingresos operativos netos

Impuestos:
impuesto 4 x mil
Impuesto de renta

Total de impuestos

Ganancia (pérdida) neta


Estado de Resultados

$ 944.517.600

ones y previsiones $ 2.164.500

$ 942.353.100

$ 347.478.300

o final $0
$ 347.478.300
) bruta $594.874.800,0

$524.768.400,0
s netos $70.106.400,0

$7.839.000,0
$62.267.400,0
DESCRIPCION ESFA 2015 2016
Capital pagado ($ 2.520.000.000) ($ 2.520.000.000) ($ 2.520.000.000)
Reservas ($ 769.036.055) ($ 795.107.136) ($ 847.952.493)
Ajustes implementación NIIF ($ (1.604.305.806) ($ (1.604.305.806) ($ (1.604.305.806)
Resultados acumulados al 1/1/15 ($ 711.708.685) ($ 1.546.477.811) ($ 2.275.780.519)

DESCRIPCION ESFA 2015 2016 INCREMENTO DISMINUCION SALDO ACTUAL


Capital pagado ($ 2.520.000.000) ($ 2.520.000.000) ($ 2.520.000.000) ($ -  ) ($ -  ) ($ 2.520.000.000)
Reservas ($ 769.036.055) ($ 795.107.136) ($ 847.952.493) ($ 52.845.357) ($ 78.916.438)
Ajustes implementación NIIF ($ (1.604.305.806) ($ (1.604.305.806) ($ (1.604.305.806) ($ -  ) ($ -  ) ($ (1.604.305.806)
Resultados acumulados al 1/1/15 ($ 711.708.685) ($ 1.546.477.811) ($ 2.275.780.519) ($ 1.564.071.834) ($ 711.708.685)
EMPRESA ÑOÑOS SAS
Estado de situación financiera-comparativo
(Cifras expresadas en miles de COP)

2016 2015
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE ( 846.000) ( 774.000)
Efectivo y equivalente ( 112.500) ( 90.000)
Cuentas por cobrar ( 369.000) ( 301.500)
Préstamos a empleados ( 13.500) ( 18.000)
Gastos prepagados ( 67.500) ( 54.000)
Inventarios ( 283.500) ( 310.500)
ACTIVO NO CORRIENTE ( 729.000) ( 749.250)
Propiedad, planta y equipo ( 900.000) ( 882.000)
Depreciación acumulada ( (171.000) ( (132.750)
TOTAL ACTIVO ( 1.575.000) ( 1.523.250)

PASIVO ( 706.500) ( 796.500)


PASIVO CORRIENTE ( 544.500) ( 526.500)
Obligaciones financieras CP ( 108.000) ( 90.000)
Cuentas por pagar ( 369.000) ( 378.000)
Provisiones ( 54.000) ( 49.500)
Beneficios a empleados ( 13.500) ( 9.000)
PASIVOS NO CORRIENTES ( 162.000) ( 270.000)
Obligaciones financieras L.P ( 162.000) ( 270.000)

PATRIMONIO ( 868.500) ( 726.750)


Capital social ( 360.000) ( 360.000)
Reserva legal ( 72.000) ( 72.000)
Utilidades acumuladas ( 294.750) ( 90.000)
Utilidades del ejercicio ( 141.750) ( 204.750)
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO ( 1.575.000) ( 1.523.250)

EMPRESA ÑOÑOS SAS


Estado de situación financiera-comparativo
(Cifras expresadas en miles de COP)

Ingresos de actividades ordinarias ( 2.848.590)


Costo de venta ( 1.842.840)
Utilidad bruta ( 1.005.750)
Gasto por beneficios a empleados ( 528.750)
Servicios administrativos ( 220.500)
Gastos financieros ( 54.000)
Utilidad antes de impuestos ( 202.500)
Impuesto de renta ( 60.750)
Utilidad del ejercicio ( 141.750)