INVERSIONES

DETALLE DE INVERSION CANTIDAD COSTO UNITARIO

MAQUINARIA Y EQUIPO
estación meteorológica 1 $ 3,401,287.00
medidor ph 3 $ 120,000.00
máquinas zunchadoras automáticas transpak 2 $ 890,000.00
Nebulizadores portátiles 1 $ 1,142,000.00
termometro infrarojo 1 $ 169,000.00

HERRAMIENTAS Y MATERIALES
tijeras de jardineria 3 $ 8,500.00
afilador de tijeras 2 $ 9,000.00
guantes de seguridad 25 $ 5,500.00
regadera de plantas para viveros 3 $ 55,900.00
atadora de flores 2 $ 60,000.00
MUEBLES Y ENSERES
equipo de oficina 3 7000000
equipo 5 1500000
otros 2 3000000
EDIFICACIONES $ 17,361,187.00

costrucciòn de ivernaderos
otras adecuaciones

TOTAL INVERSION

ANALISIS:

ANALIZAR CADA UNO DE LOS CUADROS Y AJUSTELOS DE ACUERDO A LAS NECESIDADES Y REQ
SI HAY ALGUN CUADRO QUE NO ESTA Y CONSIDERA QUE DEBE INCLUIR HAGALO, RECUERDE E
 COSTO TOTAL

$ 3,401,287.00
$ 360,000.00
$ 1,780,000.00
$ 1,142,000.00
$ 169,000.00

$ 25,500.00
$ 18,000.00
$ 137,500.00
$ 167,700.00
$ 120,000.00

$ 21,000,000.00
7500000
6000000
$ 41,820,987.00

NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS DE SU PLAN DE NEGOCIO

GALO, RECUERDE ESTE ES UN PLAN DE NEGOCIO GENERICO
 A
DETALLE 1 2
Arriendo de terreno $ 50,000,000.00 $51,500,000.00
 AÑOS
3 4
$ 53,045,000.00 $54,636,350.00
 5
$ 56,275,440.50
 REINVERSION
AÑO
DETALLE 1 2
equipo de proteccion $4,800,000.00
Reparaciòn de equipos $10,500,000.00
computadora $0.00
bodega $0.00
TOTAL REINVERSION $15,300,000.00

ANALISIS:

INVERSION DIFERIDA COSTO TOTAL

ITEM
30,000,000
elaboracion y ejecucion de plan de negocio
TOTAL INVERSION DIFERIDA

ANALISIS:
REINVERSION
AÑOS
3 4
$4,944,000.00 $5,092,320.00
$10,815,000.00 $11,139,450.00
$0.00 $1,200,000.00
750,000.00 $0.00
$15,759,000.00 $17,431,770.00
 5
$5,245,089.60
$11,473,633.50
$0.00
$0.00
$16,718,723.10
 AÑO 1
DETALLE UNIDAD VALOR UNITARIO UNID A PRODUCIR
bases plasticas 100 $ 100 $ 500
spray para flores. 250 $ 10,000 $ 500
tarjetas cintas 500 $ 300 $ 500
preservantes 500 $ 500 $ 500
TOTAL COSTOS INSUMOS $ 10,900.00 $ 2,000.00

ANALISIS:

AÑO 1
DETALLE CANTIDAD VALOR UNITARIO COSTO ANUAL
Material vegetativo 500 $ 200 $ 100,000
Insumos 150 $ 1,000 $ 150,000
Agua 8000 $ 250 $ 2,000,000
fertilizantes 70 $ 10,000 $ 700,000
Plaguicidas 25 $ 3,000 $ 75,000
TOTAL COSTOS DE MP $ 8,745.00 $ 14,450.00 $ 3,025,000.00

ANALISIS
 COST
AÑO 2
COSTO ANUAL VALOR UNITARIO UNID A PRODUCIR COSTO ANUAL
$ 50,000.00 $ 103.00 $ 515.00 $ 53,045.00
$ 5,000,000.00 $ 10,300.00 $ 515.00 $ 5,304,500.00
$ 150,000.00 $ 309.00 $ 515.00 $ 159,135.00
$ 250,000.00 $ 515.00 $ 515.00 $ 265,225.00
$ 5,450,000.00 $ 11,227.00 $ 2,060.00 $ 5,781,905.00

COSTO DE MATERIA
AÑO 2 AÑO 3
CANTIDAD VALOR UNITARIO COSTO ANUAL CANTIDAD
$ 515 $ 206 $ 106,090 $ 530
$ 155 $ 1,030 $ 159,135 $ 159
$ 8,240 $ 258 $ 2,121,800 $ 8,487
$ 72 $ 10,300 $ 742,630 $ 74
$ 26 $ 3,090 $ 79,568 $ 27
$ 9,007.35 $ 14,883.50 $ 3,209,222.50 $ 9,277.57
 COSTO DE INSUMOS
AÑO 3
VALOR UNITARIO UNID A PRODUCIR
$ 106.09 $ 530.45
$ 10,609.00 $ 530.45
$ 318.27 $ 530.45
$ 530.45 $ 530.45
$ 11,563.81 $ 2,121.80
COSTO ANUAL
$ 56,275.44
$ 5,627,544.05
$ 168,826.32
$ 281,377.20
$ 6,134,023.01

OSTO DE MATERIA PRIMA

AÑO 3 AÑO 4
VALOR UNITARIO COSTO ANUAL CANTIDAD
$ 212 $ 112,551 $ 546
$ 1,061 $ 168,826 $ 164
$ 265 $ 2,251,018 $ 8,742
$ 10,609 $ 787,856 $ 76
$ 3,183 $ 84,413 $ 27
$ 15,330.01 $ 3,404,664.15 $ 9,555.90
 AÑO 4
VALOR UNITARIO UNID A PRODUCIR COSTO ANUAL
$ 109.27 $ 546.36 $ 59,702.61
$ 10,927.27 $ 546.36 $ 5,970,261.48
$ 327.82 $ 546.36 $ 179,107.84
$ 546.36 $ 546.36 $ 298,513.07
$ 11,910.72 $ 2,185.45 $ 6,507,585.02

AÑO 4 AÑO 5
VALOR UNITARIO COSTO ANUAL CANTIDAD
$ 212 $ 115,927 $ 563
$ 1,061 $ 173,891 $ 169
$ 265 $ 2,318,548 $ 9,004
$ 10,609 $ 811,492 $ 79
$ 3,183 $ 86,946 $ 28
$ 15,330.01 $ 3,506,804.07 $ 9,842.57
 AÑO 5
VALOR UNITARIO UNID A PRODUCIR COSTO ANUAL
$ 112.55 $ 562.75 $ 63,338.50
$ 11,255.09 $ 562.75 $ 6,333,850.41
$ 337.65 $ 562.75 $ 190,015.51
$ 562.75 $ 562.75 $ 316,692.52
$ 12,268.05 $ 2,251.02 $ 6,903,896.94

AÑO 5
VALOR UNITARIO COSTO ANUAL
$ 219 $ 122,987
$ 1,093 $ 184,481
$ 273 $ 2,459,748
$ 10,927 $ 860,912
$ 3,278 $ 92,241
$ 15,789.91 $ 3,720,368.44
 COSTO MANO DE OBRA
CARGO AÑO1 AÑO 2 AÑO 3
GERENTE $ 3,000,000.00 $ 3,090,000.00 $ 3,182,700.00
OPERARIOS $ 1,000,000.00 $ 1,030,000.00 $ 1,060,900.00
TRABAJADOR SOCIAL $ 1,800,000.00 $ 1,854,000.00 $ 1,909,620.00
CONTADOR $ 1,500,000.00 $ 1,545,000.00 $ 1,591,350.00
VENDEDORES $ 816,027.00 $ 840,507.81 $ 865,723.04
TOTAL COSTO MO

ANALISIS

COSTOS SERVICIOS
DETALLE AÑO1 AÑO 2 AÑO 3
Agua $ 2,000,000 $ 2,060,000 $ 2,121,800
Luz 480 $ 494.40 $ 509.23
Plan de datos 360 $ 370.80 $ 381.92
servicio de aseo 228 $ 234.84 $ 241.89
TOTAL SERVICIOS $ 2,001,068 $ 2,061,100 $ 2,122,933

ANALISIS
AÑO 4 AÑO 5
$ 3,278,181.00 $ 3,376,526.43
$ 1,092,727.00 $ 1,125,508.81
$ 1,966,908.60 $ 2,025,915.86
$ 1,639,090.50 $ 1,688,263.22
$ 891,694.74 $ 918,445.58

AÑO 4 AÑO 5
$ 2,185,454 $ 2,251,018
$ 524.51 $ 540.24
$ 393.38 $ 405.18
$ 249.14 $ 256.62
$ 2,186,621 $ 2,252,220
 AÑO 1
DESTINO UNIDADES COSTO X UNIDAD COSTO ANUAL
estados unidos 250 $ 40,000.00 $ 10,000,000.00
estados unidos 250 $ 40,000.00 $ 10,000,000.00
TOTAL COSTO DE TRANSPORTE

ANALISIS

Uno de los mayores riesgos con los que se cuenta en este modelo de transpo

En nuestro caso Flores se exportan por barco buscando una mayor economia este

Uno de los mayores riesgos con los que se cuenta en este modelo de transpo
 COSTO DE TRANSPORTE
AÑO 2 AÑO 3
UNIDADES COSTO X UNIDAD COSTO ANUAL UNIDADES
257.5 $ 41,200.00 $ 10,300,000.00 265.225
257.5 $ 41,200.00 $ 10,300,000.00 265.225

a en este modelo de transporte es el mantenimiento de la red de frío, algo fundamental para conservar la calid

uscando una mayor economia este esfuerzo conjunto lo viene impulsando Asocolflores de la mano del Sena y la CAF

a en este modelo de transporte es el mantenimiento de la red de frío, algo fundamental para conservar la calid
STO DE TRANSPORTE
AÑO 3 AÑO 4
COSTO X UNIDAD COSTO ANUAL UNIDADES COSTO X UNIDAD
$ 42,436.00 $ 10,609,000.00 273.18175 $ 43,709.08
$ 42,436.00 $ 10,609,000.00 273.18175 $ 43,709.08

o fundamental para conservar la calidad de las flores exportadas.

a mano del Sena y la CAF

o fundamental para conservar la calidad de las flores exportadas.

ÑO 4 AÑO 5
COSTO ANUAL UNIDADES COSTO X UNIDAD COSTO ANUAL
$ 10,927,270.00 281.3772025 $ 45,020.35 $ 11,255,088.10
$ 10,927,270.00 281.3772025 $ 45,020.35 $ 11,255,088.10
 AÑO AÑO 1
TIPO DE INGRESOS UNIDADES A VENDER PRECIO DE VENTA
INGRESOS DE PRODUCCION 500 800,000

TOTAL VENTAS X AÑO

ANALISIS

DEPRECIACIO
DETALLE VIDA UTIL VALOR TOTAL
MAQUINARIA Y EQUIPO 10 $ 6,852,287.00
HERRAMIENTAS Y MATE 5 $ 468,700.00
MUEBLES Y ENSERES 5 $ 34,500,000.00
EDIFICACIONES 20 $ 49,141,974.00

TOTAL DEPRECIACION

ANALISIS

MAQUINARIA Y EQUIPO 10 $ 6,852,287.00

HERRAMIENTAS Y MATE 5 $ 468,700.00
MUEBLES Y ENSERES 5 $ 34,500,000.00
EDIFICACIONES 20 $ 49,141,974.00
 C
AÑO 2
TOTAL INGRESOS UNIDADES A VENDER PRECIO DE VENTA TOTAL INGRESOS
400,000,000 515 824,000 424,360,000

DEPRECIACION
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
$ 685,228.70 $ 685,228.70 $ 685,228.70 $ 685,228.70
$ 93,740.00 $ 93,740.00 $ 93,740.00 $ 93,740.00
$ 6,900,000.00 $ 6,900,000.00 $ 6,900,000.00 $ 6,900,000.00
$ 2,457,098.70 $ 2,457,098.70 $ 2,457,098.70 $ 2,457,098.70

$ 10,136,067.40 $ 10,136,067.40 $ 10,136,067.40 $ 10,136,067.40

1 2 3
$ 685,228.70 $ 6,167,058.30 $ 5,481,829.60 $ 4,796,600.90
$ 93,740.00 $ 374,960.00 $ 281,220.00 $ 187,480.00
$ 6,900,000.00 $ 27,600,000.00 $ 20,700,000.00 $ 13,800,000.00
$ 2,457,098.70 $ 46,684,875.30 $ 44,227,776.60 $ 41,770,677.90
 CALCULO DE VENTAS
AÑO 3
UNIDADES A VENDER PRECIO DE VENTA TOTAL INGRESOS
530 848,720 450,203,524

AÑO5
$ 685,228.70
$ 93,740.00
$ 6,900,000.00
$ 2,457,098.70

$ 10,136,067.40

4 5
$ 4,111,372.20 $ 3,426,143.50
$ 93,740.00 $ -
$ 6,900,000.00 $ -
$ 39,313,579.20 $ 36,856,480.50
 AÑO 4
UNIDADES A VENDER PRECIO DE VENTA TOTAL INGRESOS
546 874,182 477,620,919
 AÑO 5
UNIDADES A VENDER PRECIO DE VENTA TOTAL INGRESOS
563 900,407 506,708,033
 BALANCE GEN
AÑOS AÑO 1
ACTIVOS CORRIENTES

ACTIVOS NO CORRIENTES
EDIFICACIONES $ 49,141,974.00
MAQUINARIA Y EQUIPO $ 6,852,287.00
HERRAMIENTAS Y MATERIALES $ 468,700.00
MUEBLES Y ENSERES $ 34,500,000.00
DEPRECIACION $ 10,136,067.40
TOTAL ACTIVOS $ 80,826,893.60

PASIVO CORRIENTE
IMPUESTOS $ 8,000,000

PASIVO A LP
OBLIGACIONES FINANCIERAS $ 52,826,894

TOTAL PASIVO $ 60,826,894

PATRIMONIO $ 20,000,000

TOTAL PATRIMONIO $ 20,000,000

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO $ 80,826,894

ANALISIS
BALANCE GENERAL
AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4

$ 46,684,875.30 $ 44,227,776.60 $ 41,770,677.90

$ 6,167,058.30 $ 5,481,829.60 4,796,601
$ 374,960.00 $ 281,220.00 187,480
$ 27,600,000.00 $ 20,700,000.00 13,800,000
$ 10,136,067.40 $ 10,136,067.40 $ 10,136,067.40
$ 70,690,826.20 $ 60,554,758.80 $ 50,418,691.40

$ 8,160,000 $ 8,323,200 $ 8,489,664

$ 42,530,826 $ 32,231,559 $ 21,929,000

$ 50,690,826 $ 40,554,759 $ 30,418,664

$ 20,000,000 $ 20,000,000 $ 20,000,000

$ 20,000,000 $ 20,000,000 $ 20,000,000

$ 70,690,826 $ 60,554,759 $ 50,418,664

 AÑO 5

$ 39,313,579.20
$ 4,111,372.20
$ 93,740.00
$ 6,900,000.00
$ 10,136,067.40
$ 40,282,624.00

$ 8,659,457

$ 11,623,167

$ 20,282,624

$ 20,000,000

$ 20,000,000

$ 40,282,624
 ESTADO DE RESULTADO

AÑOS
AÑO 1
VENTAS O INGRESOS OPERACIONALES $ 400,000,000
MENOS COSTOS DE VENTAS $ 12,930,000
IGUAL A UTILIDAD BRUTA $ 387,070,000
MENOS GASTOS DE ADMINISTRACIÓN $ 8,116,027
MENOS GASTOS DE VENTAS $ 2,001,068
MENOS DEPRECIACION $ 10,136,067.40
IGUAL A UTILIDAD OPERACIONAL $ 366,816,838
MAS INGRESOS NO OPRACIONALES
MENOS GASTOS NO OPERACIONALES $ 10,000,000
IGUAL A UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $ 356,816,838
MENOS IMPUESTOS $ 8,000,000
IGUAL A UTILIDAD NETA O PERDIDA $ 348,816,838

ANALISIS:

gastos de admon gastos de personal

gastos de ventas servicion
ingresos no operacionales arrendamientos
gastos no operacionales transporte
ESTADO DE RESULTADOS

AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

$ 424,360,000 $ 450,203,524 $ 477,620,919 $ 506,708,033
$ 13,717,437 $ 14,552,829 $ 15,178,955 $ 16,103,353
$ 410,642,563 $ 435,650,695 $ 462,441,964 $ 490,604,679
$ 8,359,508 $ 8,610,293 $ 8,868,602 $ 9,134,660
$ 2,061,100 $ 2,122,933 $ 2,186,621 $ 2,252,220
$ 10,136,067.40 $ 10,136,067.40 $ 10,136,067.40 ###
$ 390,085,888 $ 414,781,402 $ 441,250,673 $ 469,081,732

$ 10,300,000 $ 10,600,000 $ 10,900,000 $ 11,200,000

$ 379,785,888 $ 404,181,402 $ 430,350,673 $ 457,881,732
$ 8,160,000 $ 8,323,200 $ 8,489,664 $ 8,659,457
$ 371,625,888 $ 395,858,202 $ 421,861,009 $ 449,222,275
 DETALLE AÑO 0
INGRESOS
Ventas $ 424.360.000
MAS
Ingresos no operacionales
IGUAL A TOTAL INGRESOS
EGRESOS
Inversiones $ 41.820.987,00
Inversión diferida
MENOS
Reinversión $15.300.000,00
Costos (cuadros uno por uno)
IGUAL A COSTO DE ARRIENDO $ 50.000.000,00
IGUAL A COSTO DE VENTAS $ 12.930.000
TOTAL EGRESOS
MENOS UTILIDAD OPERACIONAL
IGUAL A Imprevistos
Impuestos $ 8,000,000
ANALISIS FLUJO NETO OPERACIONAL
ANALISIS
ANALISIS VPN
TIR
ANALISIS DERB/C
 FLUJO DE CAJA
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3

$ 424.360.000 $ 424.360.000 $ 424.360.000

$15.759.000,00 $15.300.000,01 $15.759.000,01

$51.500.000,00 $ 53.045.000,00 $54.636.350,00

$ 13.717.437 $ 12.930.001 $ 13.717.438

$ 8,160,000 $ 8,323,200 $ 8,489,664

 AÑO 4 AÑO 5

$ 424.360.000 $ 424.360.000

$15.300.000,02 $15.759.000,02

$ 56.275.440,50 $54.636.350,01
$ 12.930.002 $ 13.717.439

$ 8,659,457 $ 8,000,001
FORMULAS

Indicador
Rentabilidad Operativa
Rentabilidad del Patrimonio
Productividad de Activos Totales
Productividad Activos Operativos
Productividad KTO
Productividad Capital Fijo
Dias de Recaudo del Ingreso
Dias de Reposición de Inventarios
Mrgen Neto
Margen Operativo
Margen Bruto
Gastos Operacionales
Gastos de Administración
Gastos de Ventas
Cálculo
Utilidad Operativa/Activos Operativos
Utilidad Neta / Patrimonio
Ingresos operacionales/Total Activos
Ingreso Operacional/Activos Operativos
Ingreso Operacional/KTO
Ingreso Operacional/Capital Fijo
Deudores Clientes*360/Ingreso Operacional
Inventarios*360/Costo Ventas
Utilidad Neta/Ingresos Operacionales
Utilidad Operativa/Ingreso Operacional
Utilidad Bruta/Ingreso Operacional
Gastos Operacionales/Ingreso Operacional
Gastos Administrativos/Ingreso Operacional
Gastos Ventas/Ingreso Operacional
Utilidad operativa por ca
Utilidad neta en pesos q
Pesos de ingreso por ca
Pesos de ingreso por ca
Pesos de ingreso por ca
Pesos de ingreso por ca
Tiempo promedio entre l
Tiempo promedio entre l
Utilidad neta por cada ci
Utilidad operativa por ca
Utilidad bruta por cada c
Valor del gasto operacio
Valor del gasto administr
Valor del gasto de venta
 ANALISIS
tilidad operativa por cada cien pesos de activos operacionales
tilidad neta en pesos que se genera por cada cien pesos invertidos en patrimonio.
esos de ingreso por cada peso invertido en activos
esos de ingreso por cada peso de activos operativos
esos de ingreso por cada peso invertido en capital de trabajo operativo
esos de ingreso por cada peso invertido en capital fijo
empo promedio entre la venta y el recaudo del ingreso
empo promedio entre la compra de mercancías y el momento de la venta.
tilidad neta por cada cien pesos de ingreso operacional
tilidad operativa por cada cien pesos de ingreso operacional
tilidad bruta por cada cien pesos de ingreso operacional
alor del gasto operacional por cada cien pesos de ingreso operacional
alor del gasto administrativo por cada cien pesos de ingreso operacional
alor del gasto de ventas por cada cien pesos de ingreso operacional