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UNIVERSIDAD NACIONAL DE

SAN AGUSTÍN DE AREQUIPA

ESCUELA PROFESIONAL DE ADMINISTRACIÓN.


CURSO: EVALUACIÓN Y ADMINISTRACIÓN DE
PROYECTOS.
“Trabajo de Flujo de Caja de una empresa”.
DOCENTE: MG. MAURO CÁCERES.
ESTUDIANTE: JESÚS ALBERTO MAMANI CÁCERES.
PEDREGAL – MAJES – AREQUIPA.
2019
¿Qué es el flujo de caja?

El Flujo de Caja es un informe financiero que presenta un detalle de los flujos de

ingresos y egresos de dinero que tiene una empresa en un período dado, busca

determinar la rentabilidad del proyecto teniendo en cuenta los efectos del

financiamiento.

¿Para qué sirve?

Con los datos que obtenemos del flujo de caja podemos anticiparnos a futuros déficit o

superávit dentro de una empresa.

Características.

 Toma en cuenta las entradas y salidas de caja o efectivo en un periodo

determinado de tiempo.

 Actúa como un indicador importante de la liquidez que tiene una empresa.

 Trabaja correctamente con las cifras exactas de ingresos y gastos.

 Ayuda a conocer dónde se genera el dinero de la empresa.

A continuación, el flujo de caja de una empresa de panadería en un periodo de 6 meses.

ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO


Ingresos por ventas 0 200 300 350 300 320
Total de ingresos 0 200 300 350 300 320

Materia prima 300 250 250 250 250 300


Herramientas 200 0 50 0 0 50
Mano de obra 400 400 400 400 400 400
Total de egresos 900 650 700 650 650 750

Saldos (Ingresos - Egresos) 900 850 1000 1000 950 1070