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1_PRONOSTICO DE VENTAS ARTE FORJ

AÑO 0
PRODUCTO 1 cuadros sin marco 20 x 15cm hasta 36 x 25 cm
TASA DE CRECIMIENTO 3%
Pronóstico de Ventas (Q)

PRODUCTO 2 cuadros sin marco 41x30 cm hasta 56 x 41 cm


TASA DE CRECIMIENTO 2%
Pronóstico de Ventas (Q)

PRODUCTO 3 cuadros sin marco superiores 61x46 cm


TASA DE CRECIMIENTO 2%
Pronóstico de Ventas (Q)

Precios de Venta (Pv) AÑO 0


PRODUCTO 1 cuadros sin marco 20 x 15cm hasta 36 x 25 cm $ 80,000
PRODUCTO 2 cuadros sin marco 41x30 cm hasta 56 x 41 cm $ 150,000
PRODUCTO 3 cuadros sin marco superiores 61x46 cm $ 200,000

IPC 3.7%

Venta Total (Vt) 0


PRODUCTO 1 cuadros sin marco 20 x 15cm hasta 36 x 25 cm
PRODUCTO 2 cuadros sin marco 41x30 cm hasta 56 x 41 cm
PRODUCTO 3 cuadros sin marco superiores 61x46 cm
VENTA TOTAL

2_COSTOS ESTIMADOS
Costo de Venta AÑO 0
PRODUCTO 1 cuadros sin marco 20 x 15cm hasta 36 x 25 cm $ 30,000
PRODUCTO 2 cuadros sin marco 41x30 cm hasta 56 x 41 cm $ 80,000
PRODUCTO 3 cuadros sin marco superiores 61x46 cm $ 120,000
VENTA TOTAL

Costo Venta Total (CvT) 0


PRODUCTO 1 cuadros sin marco 20 x 15cm hasta 36 x 25 cm
PRODUCTO 2 cuadros sin marco 41x30 cm hasta 56 x 41 cm
PRODUCTO 3 cuadros sin marco superiores 61x46 cm
COSTO TOTAL

AÑO 0
3_GASTOS ESTIMADOS
Comisiones Agentes Comerciales
Comisiones Supervisor de Ventas (1)
Básico (Supervisor de Ventas)
Asistente Administrativo (1)
Aux. Bodega (1)
Técnico de Servicio y Mtto.
Contador (Asesor)
Gerente
Servicios Públicos
Otros
SUBTOTAL GASTOS ESTIMADOS

4_PLAN DE INVERSIÒN

PLAN DE INVERSIÓN
AÑO 0
CAPITAL DE TRABAJO INICIAL
Disponible Inicial $ 32,319,296
Inventario $ 65,516,800
Total Inversión CAPITAL DE TRABAJO $ 97,836,096
Recupercaión CAPITAL DE TRABAJO

INVESIONES FIJAS
Muebles y Enseres $ 3,480,000
Flota y Eq. Transporte $ 14,000,000
Eq. Comp. y Comunic. $ 3,900,000
Total Inversión Fija $ 21,380,000

INVESIONES DIFERIDAS
leg., viabilidad $ 4,000,000
Total Inversión Diferidas $ 4,000,000

INVERSIÓN TOTAL $ 123,216,096

4_PLAN DE FINANCIACIÒN
APORTE SOCIOS $ 123,216,096
Tio / Trema 14.41%
DTF 4.41%
PR 10%

5_ESTADO DE RESULTADOS PROYECTAD

ESTADO DE RESULTADOS AÑO 0


VENTA TOTAL
COSTO DE VENTAS
UTILIDAD BRUTA
Comisiones Agentes Comerciales
Comisiones Supervisor de Ventas (1)
Básico (Supervisor de Ventas)
Asistente Administrativo (1)
Aux. Bodega (1)
Técnico de Servicio y Mtto.
Contador (Asesor)
Gerente
Servicios Públicos
Otros
Depreciación
Amortización de Diferidos
Total Gastos Operacioanles
UTILIDAD OPERACIONAL/ANTES DE IMPUESTO
Provisión Impuesto de Renta 34%
UTILIDAD DEL EJERCICIO

6_FLUJO DE CAJA NETO

AÑO 0
UAII (UTILIDAD OPERACIONAL)
(-) IMPUESTOS APLICADOS
UODI (Utilidad Operacional Después de Impuestos)
(+) Partidas Conciliadoras del Efectivo:
DEPRECIACION
AMORTIZACIÓN DIFERIDOS
(=) FCB (FLUJO DE CAJA BRUTO)
(+) RECUPERACIÓN DEL CTO (CAPITAL DE TRABAJO OPERATIVO)
(-) INVERSIÓN TOTAL (123,216,096)
(=) FCL (FLUJO DE CAJA NETO) (123,216,096)

7_CRITERIOS DE EVALUACIÒN FINANCIE

CRITERIOS DE EVALUACIÒN FINANCIERA


TIO/TREMA 14.41%
VP $ 92,160,556
VPN ($ 31,055,540)
TIR 2.53%
_PRONOSTICO DE VENTAS ARTE FORJA
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
1,440 1,483 1,528 1,574

1,440 1,483 1,528 1,574

960 989 1,018 1,049

960 989 1,018 1,049

960 989 1,018 1,049

960 989 1,018 1,049

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4


$ 82,960 $ 85,781 $ 88,440 $ 91,005
$ 155,550 $ 160,839 $ 165,825 $ 170,634
$ 207,400 $ 214,452 $ 221,100 $ 227,511

3.4% 3.1% 2.9% 3.1%

1 2 3 4
$ 119,462,400 $ 127,229,845 $ 135,109,190 $ 143,198,177
$ 149,328,000 $ 159,037,307 $ 168,886,487 $ 178,997,721
$ 199,104,000 $ 212,049,742 $ 225,181,983 $ 238,663,628
$ 467,894,400 $ 498,316,894 $ 529,177,659 $ 560,859,526

2_COSTOS ESTIMADOS
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4
$ 31,020 $ 31,982 $ 32,909 $ 33,929
$ 82,720 $ 85,284 $ 87,758 $ 90,478
$ 124,080 $ 127,926 $ 131,636 $ 135,717
$ 237,820 $ 245,192 $ 252,303 $ 260,124

1 2 3 4
$ 44,668,800 $ 47,435,139 $ 50,275,081 $ 53,388,616
$ 79,411,200 $ 84,329,136 $ 89,377,921 $ 94,913,096
$ 119,116,800 $ 126,493,703 $ 134,066,881 $ 142,369,643
$ 243,196,800 $ 258,257,978 $ 273,719,883 $ 290,671,355

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4


3_GASTOS ESTIMADOS
$ 14,036,832 $ 14,949,507 $ 15,875,330 $ 16,825,786
$ 4,678,944 $ 4,983,169 $ 5,291,777 $ 5,608,595
$ 36,000,000 $ 37,116,000 $ 38,192,364 $ 39,376,327
$ 20,400,000 $ 21,032,400 $ 21,642,340 $ 22,313,252
$ 12,000,000 $ 12,372,000 $ 12,730,788 $ 13,125,442
$ 24,000,000 $ 24,744,000 $ 25,461,576 $ 26,250,885
$ 8,400,000 $ 8,660,400 $ 8,911,552 $ 9,187,810
$ 60,000,000 $ 61,860,000 $ 63,653,940 $ 65,627,212
$ 6,000,000 $ 6,186,000 $ 6,365,394 $ 6,562,721
$ 8,400,000 $ 8,660,400 $ 8,911,552 $ 9,187,810
$ 193,915,776 $ 200,563,876 $ 207,036,611 $ 214,065,840

4_PLAN DE INVERSIÒN

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4

Depreciación de Activos
$ 696,000 $ 696,000 $ 696,000 $ 696,000
$ 3,500,000 $ 3,500,000 $ 3,500,000 $ 3,500,000
$ 1,300,000 $ 1,300,000 $ 1,300,000 $ -
$ 5,496,000 $ 5,496,000 $ 5,496,000 $ 4,196,000

Amortización de Diferidos
$ 800,000 $ 800,000 $ 800,000 $ 800,000
$ 800,000 $ 800,000 $ 800,000 $ 800,000

4_PLAN DE FINANCIACIÒN
ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4


$ 467,894,400 $ 498,316,894 $ 529,177,659 $ 560,859,526
$ 243,196,800 $ 258,257,978 $ 273,719,883 $ 290,671,355
$ 224,697,600 $ 240,058,916 $ 255,457,776 $ 270,188,170
$ 14,036,832 $ 14,949,507 $ 15,875,330 $ 16,825,786
$ 4,678,944 $ 996,634 $ 1,058,355 $ 1,121,719
$ 36,000,000 $ 37,116,000 $ 38,192,364 $ 39,376,327
$ 20,400,000 $ 21,032,400 $ 21,642,340 $ 22,313,252
$ 12,000,000 $ 12,372,000 $ 12,730,788 $ 13,125,442
$ 24,000,000 $ 24,744,000 $ 25,461,576 $ 26,250,885
$ 8,400,000 $ 8,660,400 $ 8,911,552 $ 9,187,810
$ 60,000,000 $ 61,860,000 $ 63,653,940 $ 65,627,212
$ 6,000,000 $ 6,186,000 $ 6,365,394 $ 6,562,721
$ 8,400,000 $ 8,660,400 $ 8,911,552 $ 9,187,810
$ 5,496,000 $ 5,496,000 $ 5,496,000 $ 4,196,000
$ 800,000 $ 800,000 $ 800,000 $ 800,000
$ 200,211,776 $ 202,873,341 $ 209,099,190 $ 214,574,964
$ 24,485,824 $ 37,185,575 $ 46,358,586 $ 55,613,206
$ 8,325,180 $ 12,643,096 $ 15,761,919 $ 18,908,490
$ 16,160,644 $ 24,542,480 $ 30,596,667 $ 36,704,716

6_FLUJO DE CAJA NETO

AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4


24,485,824 37,185,575 46,358,586 55,613,206
8,325,180 12,643,096 15,761,919 18,908,490
16,160,644 24,542,480 30,596,667 36,704,716

5,496,000 5,496,000 5,496,000 4,196,000


800,000 800,000 800,000 800,000
22,456,644 30,838,480 36,892,667 41,700,716
22,456,644 30,838,480 36,892,667 41,700,716

CRITERIOS DE EVALUACIÒN FINANCIERA