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Manual Interno de Prevencion de LAFT PDF
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Compañía de Seguros
Ecuatoriano Suiza S.A.
MANUAL INTERNO DE
PREVENCION DE LAVADO DE
ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO DEL
TERRORISMO Y OTROS DELITOS
EN FUNCION A LA NUEVA NORMATIVA JB-2012-2147 Y JB-2013-2454
REV.04
MANUAL INTERNO PREVENCION DE LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIAMIENTO DE DELITOS 2014
INDICE
1. INTRODUCCION
2. OBJETIVOS
3. POLITICAS
3.7 DE CAPACITACION
4. PROCEDIMIENTOS
4.1.2 PROPÓSITO
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4.1.9 BENEFICIARIOS
4.2.2 PROPÓSITO
4.2.3 PROCEDIMIENTO
4.3.2 PROPÓSITO
4.3.3 PROCEDIMIENTO
4.4.2 PROCEDIMIENTO
4.5.2 PROCEDIMIENTO
5. MATRIZ DE RIESGO
6.1 DIRECTORIO
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7. OFICIAL DE CUMPLIMIENTO
7.4 PROHIBICIONES
7.5 SANCIONES
8. AUDITORÍA
9. DISPOSICIONES GENERALES
ANEXOS
ANEXO 8
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1. INTRODUCCIÓN
La Compañía de Seguros Ecuatoriano Suiza S.A. como entidad
controlada por la Superintendencia de Bancos y Seguros y
comprometida ética y profesionalmente con los aspectos relacionados
a la Prevención de Lavado de Activos, Financiamiento del Terrorismo y
Otros de Delitos, coopera en la implementación de medidas necesarias
para combatir el uso de Compañías de Seguros para este tipo de
actividades.
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Entre otros.
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2. OBJETIVOS
Misión
Visión
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3. POLITICAS
3.1 POLITICAS GENERALES
Los accionistas, y los miembros del directorio, así como los funcionarios y
empleados, deben observar lo previsto en la Ley de Prevención,
Detección y Erradicación del Delito de Lavado de Activos y del
Financiamiento de Delitos, su reglamento general, leyes conexas y las
disposiciones del presente manual, así como también los convenios y
acuerdos internacionales suscritos y ratificados por el Estado
ecuatoriano.
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3.7 DE CAPACITACIÓN
Periodicidad anual;
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4. PROCEDIMIENTOS
Los procedimientos que se presenten en esta sección se basan en las
políticas desarrolladas en la Resolución JB-2012-2147 de la
Superintendencia de Bancos y Seguros, el cual indica como mínimo
adoptar los siguientes procedimientos:
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4.1.2 PROPÓSITO:
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-El valor asegurado anual por una o varias pólizas de un cliente sea
igual o superior a cuatrocientos mil dólares de los Estados Unidos de
América (US$ 400.000,00);
- Exista duda que el cliente actúa por cuenta propia o exista certeza de
que no actúa por cuenta propia;
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- Las que correspondan a las señales de alertas definidas, entre las que
constarán como mínimo las establecidas por el organismo de control; y,
-En aquellos clientes que la institución los identifique con una categoría
de riesgo mayor.
-El contratante sea una sociedad anónima que cotiza sus títulos en
bolsa, que cumpla los requisitos para combatir el Lavado de Activos,
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-En los seguros contratados por personas naturales o jurídicas por cuenta
y a favor de sus clientes o empleados, cuyo origen sea un contrato
comercial o relación laboral, respecto de la información del asegurado
y el beneficiario. En lo que hace relación al solicitante, la información
debe requerirse en su totalidad;
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Los clientes que apliquen a las medidas abreviadas serán los que
consten en el Anexo 4 del presente Manual.
Los datos requeridos para una pre aprobación de clientes por parte del
ejecutivo de cuentas la determinará el sistema en base a la verificación
de los siguiente parámetros:
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- Razón social;
- Número de registro único de contribuyentes o número análogo;
- Copia de RUC
- Copia de la escritura de constitución y de sus reformas, de existir éstas;
- Objeto social;
- Ciudad y país del domicilio de la persona jurídica;
- Dirección, número de teléfono y dirección de correo electrónico
- Actividad económica;
- Nombres y apellidos completos del representante legal o apoderado;
número de documento de identificación; y, copia certificada de su
nombramiento;
- Lugar y fecha de nacimiento del representante legal o apoderado;
- Dirección y número de teléfono del domicilio del representante legal o
del apoderado; y, dirección electrónica, de ser el caso;
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PERSONAS JURIDICAS
Copia de RUC
Nombramiento del Representante Legal
Copia de cédula del representante legal
Copia de planilla de servicios básicos
PERSONAS NATURALES
Copia de cédula y
Planilla de servicios básicos
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PERSONAS JURIDICAS
Formularios de Vinculación de Clientes – Persona Jurídica
Estados financieros de año inmediato anterior
Certificado de Cumplimiento de Obligaciones
Impuesto a la renta
Copia de modificación de estatutos, en caso de existir
PERSONAS NATURALES
Formularios de Vinculación de Clientes – Persona Natural
Certificado de votación actualizado
4.1.9 BENEFICIARIOS
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-Clientes cuyas pólizas de seguros con valores que exceden los medios
aparentes del cliente y sus necesidades.
4.2.3 PROCEDIMIENTO
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4.3.2 PROPÓSITO
4.3.3 PROCEDIMIENTO
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4.5.2 PROCEDIMIENTO:
-Escritura de constitución
-Nomina de Accionistas
-Nombramiento del Representante Legal
-Ruc de la Empresa
-Cédula de identidad del Representante Legal
-Carta de transferencia de acción firmada por el cesionario y cedente.
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5. MATRIZ DE RIESGO
Las políticas y procedimientos de control detalladas en el presente
manual deberán estar definidos en una matriz de riesgo sobre la base
de factores y criterios de riesgo establecidos por la empresa:
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6. ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL
Y FUNCIONES
La unidad de cumplimiento, que depende directamente del directorio,
a través del oficial de cumplimiento y su personal, es la principal
encargada de proteger a la entidad y de prevenir el Lavado de
Activos, Financiamiento del Terrorismo y Otros Delitos, en los productos y
servicios que se ofrecen, así como de velar por el cumplimiento de las
disposiciones legales y normativas, manuales y políticas internas,
prácticas, procedimientos y controles internos en materia de prevención
de Lavado de Activos, Financiamiento del Terrorismo y Otros Delitos, por
parte de todos y cada uno de los miembros de la empresa de seguros o
compañías de reaseguros.
6.1 DIRECTORIO
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7. OFICIAL DE CUMPLIMIENTO
El Oficial de Cumplimiento es el funcionario que forma parte de la alta
gerencia, calificado por la Superintendencia de Bancos y Seguros,
responsable de verificar la aplicación de la normativa inherente a la
prevención de lavado de activos y financiamiento de delitos, ejecutar
el programa de cumplimiento tendiente a velar por la observancia e
implementación de los procedimientos y controles y buenas prácticas
necesarios para la prevención de lavado de activos y financiamiento
de delitos;
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7.4 PROHIBICIONES
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7.5 SANCIONES
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8. AUDITORIA
La unidad de cumplimiento podrá realizar visitas de inspección a
sucursales, agencias, oficinas y dependencias en el lugar en el que
éstas estuvieran ubicadas, con el objetivo de verificar el cumplimiento
de las normas de prevención de lavado de activos, financiamiento del
terrorismo y otros delitos.
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9. DISPOSICIONES GENERALES
Las sucursales, agencias, subsidiarias o afiliadas de empresas de
seguros o compañías de reaseguros extranjeras radicadas en el
Ecuador, observarán la normativa ecuatoriana para prevenir el
lavado de activos, financiamiento del terrorismo y otros delitos, sin
perjuicio de aplicar las políticas y procedimientos exigidos por el
país donde tenga su domicilio principal la matriz de dichas
entidades, En todo cado y para el efecto, se atenderá a las
normas que fueren más exigentes entre las del país donde tuviere
su domicilio principal la entidad receptora de la inversión o donde
opere la sucursal o agencia en el exterior de la institución
financiera local; y, las del Ecuador.
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