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1.3.

SMETA Auditorías de 2-Pilar y Auditorías de 4-Pilar

Una introducción a una evaluación ambiental y ética en los negocios.

Una auditoría SMETA 2-Pilar comprende el 2-pilar de Normas del Trabajo, Salud y Seguridad y
estos son módulos obligatorios para cualquier auditoría SMETA. También contiene los elementos
adicionales de Sistemas de Gestión, El derecho al trabajo, la subcontratación y el trabajo a
domicilio y una evaluación abreviada de Medio Ambiente.

Una auditoría SMETA 4-Pilar incluye todos los elementos anteriores: además de los pilares
adicionales de Medio Ambiente (evaluación extendida - sustituye a la evaluación simplificada) y
Ética Empresarial. Estos pilares adicionales pueden no ser requiere para todos los miembros de
Sedex y es importante que los sitios de trabajo y los auditores son claras cuando éstos requieren
los módulos adicionales. Para obtener más información sobre las auditorías SMETA 4-Pilar, ver
"5.4 4-Pilar Auditorías SMETA.

Los básicos 2-Pilares de una auditoría SMETA se rigen por las normas contenidas en el código base
de la ETI.

Los pilares adicionales de Medio Ambiente (versión extendida) y Ética Empresarial en una
auditoría de 4 Pilar se rigen por normas alcanzadas por un proceso de afiliación y consulta de
múltiples partes interesadas.
¿Cuáles SON LOS TIPOS DE AUDITORIAS?
Dependiendo de los resultados de las evaluaciones de riesgo y / o planificación de la auditoría,
aviso previo de la auditoría puede ser o no ser dado.
Esto da lugar a tres posibles tipos de auditoría:

1. Anunciada: fecha de la auditoría se acordó con el sitio auditado.


2. Semi-anunciada: fecha de la auditoría se acordó dentro de una "ventana" de tiempo.
3. Sin previo aviso: no se da aviso previo.

5.2.1 Auditorías Anunciados


El derecho a realizar una auditoría anunciada debe ser una parte normal de la relación comercial.
Sin embargo, hay el riesgo de que los sitios pueden hacer preparativos especiales para la auditoría
y la mejor práctica es utilizar una mezcla de anunciadas, auditorías semi-anunciadas y no
anunciadas para mitigar este riesgo. Empresas que compran deben claramente comunicar su
política sobre las auditorías anunciadas a los proveedores y sitios de empleo. La política debe
incluir los siguientes puntos:
o La empresa compradora estará de acuerdo en una fecha de la auditoría con el sitio de
trabajo por adelantado.
o Se requiere que el sitio proporcione una pre auditoría al día y precisa y la autoevaluación
antes de la auditoría.
o Auditores que cuenten con credenciales correctas en la fecha de la auditoría se debe
permitir el pleno acceso a la sitio de empleo.
o Los registros necesarios y el personal en cuestión debe estar disponible en el sitio en el
día de la auditoría.

5.2.2 Las auditorías no anunciadas


Auditorías no anunciadas permiten a los auditores evaluar las condiciones en un lugar de trabajo
en su estado normal, ya que el sitio no ha tenido la oportunidad de hacer ninguna preparación
especial. Sin embargo, hay un riesgo de que el sitio perciba la auditoría no anunciada como
engañosa, que el auditor no podrá tener acceso a el sitio y que la información y el personal
necesario puede no estar disponible en el día de la visita para completar la auditoría.
Para minimizar estos riesgos, la empresa compradora debe comunicar claramente su política de
auditorías sin previo aviso a proveedores y sitios. La política debe establecer que:
o Las auditorías pueden ocurrir en cualquier momento de manera inopinada.
o Se requieren todos los sitios proporcionar la información de auto-evaluación de manera
regular base y esta información debe ser precisa previo a la auditoría.
o Auditores que cuenten con credenciales correctas en la fecha de la auditoría se debe
permitir el pleno acceso a la sitio de empleo.
o Los registros necesarios deben estar siempre en el sitio o fácilmente disponible.
Nota: Mientras que las auditorías no anunciadas son extremadamente eficaces en la
identificación de una imagen precisa de las condiciones de trabajo en el lugar de trabajo y
puede ayudar a descubrir problemas de alto riesgo, su uso puede socavar las relaciones a lo
largo de la cadena de suministro, lo que reduce la capacidad de la empresa compradora de
remediar. La experiencia de muchas empresas indica que las auditorías no anunciadas deben
reservarse para los controles de diligencia debida o para investigar temas específicos por
ejemplo temas críticos sospechosos, la falta de compromiso / participación de los proveedores,
la sospecha de fraude.

5.2.3 Auditorías Semi-Anunciados


Auditorías Semi-anunciado reducen los riesgos para la relación comercial y aumentan la capacidad
de la empresa compradora a remediar. Empresas que compran deben comunicar claramente su
política sobre las auditorías semi-anunciada a proveedores y sitios de empleo. La política debe
incluir los siguientes puntos:
o La empresa o cuerpo auditor especificará una ventana en la que una auditoría puede tener
lugar. Ventanas de auditoría puede oscilar entre 2 semanas y 2 meses, la recomendación
de la AAG es que a la semana 3 ventana de resultados óptimos.
o Se requiere que todos los sitios proporcionar al día y precisa una pre-auditoría y
información de la autoevaluación al comienzo de la ventana.
o Auditores que cuenten con credenciales correctas en la fecha de la auditoría se debe
permitir el pleno acceso a la sitio de empleo.
o Los registros necesarios se debe mantener en el lugar de empleo durante la ventana
especificada.

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