Empresa dedicada a

Auditoría de Calidad

Petición de Auditoría
Cd. Nezahualcóyotl, México, 10 de enero de 2019
Empresa dedicada a
Auditoría de Calidad

Petición de Auditoría
Cd. Nezahualcóyotl, México, 10 de enero de 2019
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Auditoría de Calidad

PROGRAMA DE AUDITORÍA DE CALIDAD

ÁREA: TECNOLOGÍAS DE LA INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN
CLIENTE: MY BABY ROCKER
DURACIÓN DE AUDITORÍA: ENERO-ABRIL DE 2019

NO. OPERACIÓN HORAS ESTIMADAS HORAS REALES RESPONSABLE REF P/T FECHA

1 INTRODUCCIÓN

El programa disponible comprende la auditoria

de los recursos tecnológicos de la empresa “My Diana León Licea 10 de enero
Baby Rocker”. Se auditará el equipo y software.

2 OBJETIVO GENERAL

Vericar la calidad y la suciencia del equipo

tecnológico, así como el control interno de los 1 1 Diana León Licea N 17 de enero
procedimientos del área de las TIC’s de la
empresa

3 OBJETIVOS ES PECÍFICOS

1. Asegurar el uso correcto del equipo y del

software. 1 1 Diana León Licea N 27 de enereo
2. Observar la regularidad respecto al marco
normativo vigente.

4 ALCANCE CRONOGRAMA

1.Nombre de la dependencia o entidad a la

que pertenece la Unidad auditora.
2.Número de la auditoría que se practica, de
acuerdo con el PAT
3.Fecha de elaboración de la carta de
planeación.
4.Antecedentes de la empresa a auditar.
5.Objetivo de la auditoría. N-A1
6.Alcance general referido al período y 15 19 Andrea Rodríguez M. N-A2 10 de enero
Concepto a revisar. N-A3 1 de abril
7.Problemas a los que pueden enfrentarse los
auditores públicos para la ejecución de la
auditoría.
8.Acciones especícas para realizar la
auditoría en el tiempo y con el personal
asignado.
9.Nombre completo del personal asignado a la
auditoría.

5 CRITERIOS DE AUDITORÍA

Exactitud: La información ha de ser precisa y

libre de errores.
Completitud: La información debe contener todos
aquellos hechos que pudieran ser importantes.
Economicidad: El costo en que se debe incurrir
para obtener la información debería ser menor
que el benecio proporcionado por ésta a la
organización.
Conanza: Para dar crédito a la información 3 5 Andrea Rodríguez M. N-A1 5 de febrero
obtenida, se ha de garantizar tanto la calidad de
los datos utilizados, como la de las fuentes de
información.
Relevancia: La información ha de ser útil para la
toma de decisiones. En este sentido, conviene
evitar todos aquellos hechos que sean superuos
o que no aporten ningún valor..
Vericabilidad: La información ha de poder ser
contrastada y comprobada en todo momento.
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Auditoría de Calidad

PROGRAMA DE AUDITORÍA DE CALIDAD

ÁREA: TECNOLOGÍAS DE LA INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN
CLIENTE: MY BABY ROCKER
DURACIÓN DE AUDITORÍA: ENERO-ABRIL DE 2019

NO. OPERACIÓN HORAS ESTIMADAS HORAS REALES RESPONSABLE REF P/T FECHA

6 AUDITORES SELECCIONADOS

1.Auditoría al Proyecto de Desarrollo de Sistemas

Informáticos
2.Auditoría a la Administración de Proyectos de
Desarrollo de Sistemas.
3.Auditoría a las Fases de Estudio previo. 20 23 Andrea Rodríguez M. N-A1 12 de febrero
4.Auditoría a la Fase de Diseño. Diana León Licea 25 de marzo
5.Auditoría a la fase de Programación.
6.Auditoría a la Fase de Prueba.
7.Auditoría a la Fase de Conversión

7 RECURSOS NECESARIOS

1. Copias de Discos duros.

2. Software de búsqueda y recuperación de
archivos.
3. Cuestionarios. 15 12 Diana León Licea N 16 de enero
4. Entrevistas.
5. Checklist

8 IDENTIFICAR Y EVALUAR LOS RIESGOS

1. Aceptar el riesgo (asume el impacto)

2.Intentar reducir el riesgo (implementa controles)
3. Transferir el riesgo (utiliza seguros)
4. Evitar el riesgo (se retira del ambiente que le
genera el riesgo) 32 35 Diana León Licea N-A1 12 de febrero
5. El auditor debe diseñar e implementar Andrea Rodríguez M. N-A2 25 de marzo
respuestas a los riesgos materiales, probando los
controles y/o diseñando procedimientos de la
área de las TIC’s

NOMBRE ROL PROFESIÓN FIRMA

Diana León Licea Auditora Ing. TIC´s

Andrea Rodríguez M. Supervisora Ing. TIC´s

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PLAN DE AUDITORÍA DE CALIDAD

ÁREA: TECNOLOGÍAS DE LA INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN
CLIENTE: MY BABY ROCKER
DURACIÓN DE AUDITORÍA: ENERO-ABRIL DE 2019

NO. OPERACIÓN ÁREA RESPONSABLE CARGO ÁREA PARTICIPANTE FECHA

1 OBJETIVO Y ALCANCE

1.Evaluar los controles de los sistemas y Ocina de control Madaí Rodríguez E. Dependencia y/o
procedimientos en el área de TI: 10 de enero
2.Equipos de computo (Utilización, eciencia, interno Procesos Auditores
seguridad).
3.Cumplimiento de las normas de seguridad de la
información.
4.Evaluar el diseño y prueba de los sistemas del
área de Informática
5.Determinar la veracidad de la información del
área de Informática
6.Evaluar los procedimientos de control de
operación, analizar su estandarización y evaluar
el cumplimiento de los mismos.
7.Evaluar la forma como se administran los
dispositivos de almacenamiento básico del área
de Informática
8.Evaluar el control que se tiene sobre el
mantenimiento y las fallas de las PCs.
9.Vericar las disposiciones y reglamentos de
m a n t e n i m i e n t o d e l o r d e n , d e n t ro d e l
departamento de cómputo.

2 PROCESOS A SER AUDITADOS

1.Políticas, estándares, normas y Ocina de control Madaí Rodríguez E. Dependencia y/o 16 de febrero
procedimientos.
2.Plan de sistemas. interno Procesos Auditores
3.Planes de seguridad (Información y usuarios). .
4.Contratos y pólizas de seguros para los
equipos e infraestructura de la red corporativa.
5.Manuales de sistemas.
7.Requerimientos de Usuarios.

3 CRITERIOS Y DOCUMENTACIÓN DE
AUDITORÍA

El alcance y los criterios de auditoría deberán denirse

entre el cliente de la auditoría y el líder del equipo auditor,
de acuerdo con los procedimientos del programa de auditoría. Ocina de control Madaí Rodríguez E. Dependencia y/o 24 de febrero
Cualquier cambio de los objetivos, del alcance o de los criterios interno Procesos Auditores
de auditoría debería acordarse por las mismas partes.
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PLAN DE AUDITORÍA DE CALIDAD

ÁREA: TECNOLOGÍAS DE LA INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN
CLIENTE: MY BABY ROCKER
DURACIÓN DE AUDITORÍA: ENERO-ABRIL DE 2019

NO. OPERACIÓN ÁREA RESPONSABLE CARGO ÁREA PARTICIPANTE FECHA

4 DURACIÓN DE LAS ACTIVIDADES

La elaboración del Programa Anual de Auditorias Ocina de control Gabriela Zarco Rosas Dependencia y/o
de Gestión aproximadamente demanda tres Procesos Auditores 10 de marzo
meses, ubicado especícamente en el mes de interno
marzo de cada vigencia, incluye las distintas
instancias de revisión, validación y envío a la
Ocina Asesora de Planeación para u
correspondiente aprobación y publicación.

5 MÉTODOS DE AUDITORÍA

MÉTODO DEDUCTIVO Ocina de control Gabriela Zarco Rosas Dependencia y/o

14 de marzo
1.Formulación de objetivos generales interno Procesos Auditores
especícos del examen a realizar. .

2.Una declaración de las normas de auditoria

generalmente aceptadas y principios de
contabilidad de general aceptación.
3.Un conjunto de procedimientos para guiar el
proceso del examen.
MÉTODO INDUCTIVO
1.Conocimiento general de la organización
2.Establecimiento de los objetivos generales del
examen.
3.Evaluación del Control Interno

6 ROLES Y RESPONSABILIDADES

NIVEL DIRECTIVO: Elaboración del PAT.

SUPERVISOR: Preparar y aplicar los Ocina de control Gabriela Rosas Zarco 24 de marzo
programas de supervisión. interno
JEFE DE EQUIPO: Comunicar y dejar constancia
escrita de la iniciación de la auditoría.

NOMBRE ROL PROFESIÓN FIRMA

Madai Rodríguez E. Auditora Ing. TIC´s

Gabriela Zarco Rosas Supervisora Ing. TIC´s