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sueldorYjornalesBejerman PDF
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Características
PASO A PASO
En cada explicación comentamos pormenorizadamente los pasos a seguir para llegar a
destino. De esta manera detallamos cómo se hace cada operación. Botón a botón, paso a
paso. Para evitar cualquier equivocación.
COMO SE HACE...
En todos los casos el planteo de cada tema es por el “cómo se hace”. Esto lleva
directamente al procedimiento concreto. Cuando resulta estrictamente necesario se hace
una explicación teórica de los mecanismos utilizados.
DATOS UTILES
En cada punto que resulte conveniente incluimos datos útiles sobre cómo encarar
determinadas tareas, algunos “secretos” y datos que redundarán en un mejor uso del
Sistema.
EMPRESA MODELO
El Sistema viene provisto con una empresa de ejemplo, denominada
empresa Modelo. Esta empresa será tomada como base para las soluciones de los diversos
temas.
GENERALIDADES
Esta sección es la lectura preliminar a cualquier tema, puesto que lo ubicará a Ud. en las
cuestiones generales del Sistema. Esto es esencial a la hora de moverse entre los distintos
módulos y utilizar sus facilidades operativas.
Introducción
En esta parte Ud. puede analizar:
• Entrando al Sistema
• Las funciones de cada módulo que lo integra
• Aspectos funcionales y utilidades iniciales
ENTRANDO AL SISTEMA
• Hasta tanto defina nuevos usuarios y claves de acceso se debe ingresar con
Usuario: ADMIN
Clave: (en blanco).
NOTA:
Cuando escriba una contraseña, los caracteres que la componen serán reemplazados por
asteriscos en la pantalla. De esta manera no se mostrará en la pantalla lo que el usuario
tipee en el teclado.
EL ADMINISTRADOR GENERAL
En este módulo Ud. puede dar de alta a las empresas y crear las Bases de datos para los
distintos Sistemas y empresas.
Además Ud. puede acceder a archivos comunes a todos los Sistemas y a procesos del
sistema tales como los de copia de seguridad de archivos.
BASE DE DATOS
Es el conjunto de tablas (archivos), que corresponden a una empresa. Ud. lo verá como un
archivo único que tiene la extensión MDB (Access) o MDF (SQL).
Archivos de Programa
´Sistemas Bejerman
´SJ
´Bases
´SJcódigo-empresa
´SJcódigo-empresa.MDB
Siendo esta última la base de datos. Ud. la reconocerá por la extensión: mdb
(esta ubicación puede ser modificada durante el proceso de alta)
COPIA DE SEGURIDAD
Cada vez que utilice el Sistema debe hacer una copia de seguridad de la base de datos. Se
puede hacer desde el Sistema:
EL ADMINISTRADOR DE SUELDOS
Este módulo contiene tareas de acceso no cotidiano. En él podrá cargar las distintas tablas
del Sistema: Conceptos, Cargos, Categorías, Parentescos, etc.
Por otra parte puede ejecutar algunos procesos como la conexión con el Sistema SIJP,
importación de novedades, etc.
El menú
El menú general del Sistema provee varias facilidades operativas.
BARRA DE HERRAMIENTAS
Con el menú se instala una barra de herramientas que aparece en la parte superior de la
pantalla, y que está siempre visible durante su trabajo. La siguiente es la descripción de sus
utilidades:
Además:
Arrastrando con el mouse cualquier opción hasta el escritorio de Windows se crea un
acceso directo a esa opción.
OPCIONES ACCESORIAS
En la barra superior se encuentran estas facilidades:
Eliminar opción
DATOS UTILES:
PASO A PASO
Empresa / Empresas
Datos de la empresa
Datos adicionales
Código DDMM
Razón S. DDMM
Dirección Amenábar
Nro. 2046
Localidad Capital
Provincia Capital Federal
CUIT 00-0000000-0
NOTA:
Si bien este proceso puede hacerse luego, estimamos conveniente realizarlo en este
momento.
Crear tabla vacía: en este caso Ud. dará de alta los centros de costos.
Importar de base de datos Sueldos: en este caso puede tomar los centros de costos
definidos para otra empresa del Sistema de Sueldos.
Importar de base de datos de Contabilidad: puede traer a esta empresa centros de
costos de una empresa del Sistema de Contabilidad General.
• Hemos recomendado importar las tablas de la empresa Modelo que viene con el
Sistema. Esto es válido sobre todo cuando no se conoce el Sistema y lo hemos hecho
por dos motivos:
Sueldos y Jornales
´Administrador de Sueldos y Jornales
PASO A PASO
1. Cargos
2. Categorías
3. Centros de Costos
4. Empresas de servicios (*)
5. Escolaridades (*)
6. Estados civiles
7. Modalidades de
contratación
8. Motivos de egresos
9. Obras sociales
10. Parentescos
11. Secciones
12. Sindicatos
13. Clases de Liquidaciones
14. Tipos de liquidaciones
DATOS UTILES:
Por ejemplo la tabla de estados civiles contiene todos los estados civiles para luego ser
tomados desde los respectivos legajos del personal.
Como hemos recomendado Importar datos de la empresa Modelo, la carga inicial de las
Tablas consistirá en gran medida en Eliminar elementos y Agregar nuevos.
PASO A PASO
Parentescos
• Eliminar ítems: este paso lo deberá realizar si no desea mantener todos los códigos que
vienen de la importación de tablas de la empresa Modelo. Si Ud. no importó datos de la
empresa Modelo no hace falta eliminar los cargos actuales.
• Agregar ítems:
Categorías
En el ejercicio:
Código AD2
Descripción Administrativo de 2da
Importe 860
Habilitado Si
• Presione
Estas Zonas se relacionan con las reducciones en las contribuciones patronales. El código
de cada una de ellas y el porcentaje de reducción deben corresponder a la normativa
vigente.
En el ejercicio:
Lugares de pago
Ud. debe relacionar los lugares de pago con las zonas de la tabla anterior.
En el ejercicio:
• Cargue el lugar de pago Alte Brown y relaciónelo con la Zona Almirante Brown.
En el Ejercicio:
Código PNL
Descripción Depart. Personal
• Presione
• Presione
• Presione
Código SAT
Descripción Sind.Arg.Telev
Código ADM
Descripción Administración
• Ingrese en la pantalla:
• Presione
• Presione
• Datos personales
• Datos laborales
• Datos liquidación
• Datos adicionales (línea Premium)
PASO A PASO
DATO IMPORTANTE:
Previamente: en la solapa Datos liquidación ingrese los datos del Régimen Jubilatorio.
DATOS DE FAMILIARES
• Luego, en la primera solapa de Datos personales, ingrese los datos de los familiares.
Para liquidar el salario Familiar: En cada renglón de los datos de los familiares,
encontrará al final un botón. Presiónelo para que quede marcado.
El Sistema le mostrará una ventana para que ingrese el concepto del Salario Familiar
por Hijo.
• Seguidamente deberá ingresar las fechas entre las cuales se abonará la asignación
familiar correspondiente:
• Por último debe marcar en la solapa Datos liquidación la casilla: Liquida Salario
Familiar:
PERSONAL TEMPORARIO
En la solapa Datos laborales debe indicar si es personal temporario, entendiéndose por tal
exclusivamente el que está contratado a una agencia de personal temporario y no se le
abona salario, sino que se abona la factura de la agencia.
FECHA INGRESO/RECONOCIDA
La fecha de ingreso es la que aparecerá en el recibo de haberes. La fecha reconocida es la
fecha que el Sistema tomará en cuenta para el cálculo automático de los años de
antigüedad del empleado.
• Fecha reconocida: 10/10/1996, para que el Sistema calcule 2 años (24 meses) más de
antigüedad.
MODALIDAD DE CONTRATACION
El dato que indique en esta zona debe corresponder con las disposiciones legales y lo
requerido por el aplicativo SIJP.
VACACIONES
En esta zona de la solapa Datos liquidación se debe indicar el lapso de vacaciones. Estas
fechas son leídas desde la fórmulas de los conceptos relativos a las vacaciones.
LEYENDAS EN EL RECIBO
En el caso de que Ud. desee que en el recibo de un empleado aparezca una leyenda con
advertencias o fecha de finalización de alguna modalidad de contratación, etc, deberá
indicarla en el campo Observaciones para el recibo.
LUGAR DE PAGO
Recuerde que el lugar de pago que indique en la solapa Datos laborales guarda relación
con las Zonas de reducción de las contribuciones patronales.
En la carga de legajos muchos campos son de cobertura obligatoria. Por eso es importante
contar con todos los datos antes de comenzar la carga, puesto que no se permite salir de un
legajo cargado a medias.
Pero si Ud. no tiene todos los datos hay otra solución práctica:
Por supuesto que esto hace más expeditiva la carga, pero luego habrá que corregir los
datos que no correspondan.
A su vez cada uno de esos resultados debe observar una serie de lineamientos, que aseguren la
consistencia de los datos incorporados: a quiénes serán aplicados, qué comportamiento tendrán al
imprimirse en los recibos, etc.
Puede considerarse el motor de cálculo del Sistema. Todo cálculo que pretendemos que el
Sistema realice debe ser a través de un Concepto.
PASO A PASO
• Accedemos a:
Sueldos y Jornales
´Administrador de Sueldos
• Haciendo doble clik sobre Conceptos accedemos a una pantalla que muestra todos los
conceptos:
• Pulsamos el botón
Esta pantalla contiene los lineamientos del comportamiento del concepto que se define
Remunerativo: Para los conceptos como Sueldo mensual, horas extras, etc.
Aparecen impresos en la primera columna del recibo.
Retención: Abarca conceptos como Retención Jubilación, Obra social, etc. Aparecen
impresos en la tercera columna del recibo.
Puente: Son valores calculados o informados con el objeto de servir como paso
previo a otro cálculo o para simplificar cálculos complejos, dividiéndolos en varias
etapas.
El valor de este concepto será entonces el que figure como remuneración asignada.
Valor Unitario: Se utiliza para realizar cualquier cálculo pero no aparece en el recibo.
Importe: Se utiliza en general para el pago de montos fijos, premios, para registrar
valores puente, etc. No aparece en el recibo por sí mismo si no a través del total del
concepto.
• Liquidaciones a las que aplica: Los conceptos aparecen automáticamente sólo en las
liquidaciones indicadas.
Un concepto puede ser aplicado a una sola liquidación, a varias o a todas. Por ejemplo:
SUELDO es un concepto de liquidación mensual y HORAS NORMALES es de
liquidación quincenal, pero APORTE JUBILATORIO se liquida en las dos.
Fig 5
Marcando con el mouse en la casilla “Los que cumplen”, se habilitan las opciones para
seleccionar a qué personal se le aplica determinado concepto.
Esta facilidad permite evitar errores, colocando por ejemplo una Retención Sindical a quien
no le corresponde, el concepto Horas Normales a personal mensualizado o Licencia por
Maternidad a personal masculino.
Fig 6
• Valor Genérico: Es un valor propio del concepto y no personal del beneficiario, como
son la Cantidad, el Valor Unitario y el Importe.
Con él podemos definir montos que serán aplicados a todos los legajos liquidados.
Por ejemplo:
El valor genérico del Aporte Jubilatorio es: 0.11
El valor genérico del Adicional Título Secundario es: 100.00
• Hacemos Click en
Fig 7
Es: Esta opción corresponde a fórmulas que se denominan: Directas. El cálculo tiene
una sola posibilidad de resolución. Puede ser una suma, multiplicación, búsqueda en
períodos anteriores, etc. o una combinación de todas, pero Es eso.
Fig 8
La Fórmula puede contener uno o varios términos (luego se verán ejemplos) y el sistema
propone en la pantalla de la Fig 8, las variables que podemos utilizar en su construcción.
Fig 9
Fig 10
CUADRO DE OPERADORES
• Sueldo o Jornal
• Plan Médico
• Matriz / Ganancias Según:
• Unidades / Importes / Cantidades
• Tabla Auxiliar
• Salario Conformado puro
• Salario Conformado Adicional
Fórmula Completa:
Fig 11
Concepto terminado:
Fig 12
MUY IMPORTANTE:
Si el botón “TERMINAR” no está habilitado, se debe a que sobra o falta algún operador
matemático.
NOTAS
En la Fig 9 y Fig 11 podemos observar otros “botones” disponibles:
En primer lugar se debe tener una clara idea de cómo se liquida el concepto que va a crear. En
este caso son relevantes estos datos:
PASO A PASO
Características
• Se debe informar la Cantidad de horas trabajadas en la quincena. Por esa razón debe
marcar la casilla correspondiente.
• La vigencia se define como Única vez porque vamos a cargar la novedad todas las
quincenas.
• Empleados a los que aplica: Marcamos la casilla Los que cumplen. Luego Clase y
finalmente Jornal.
La fórmula
Sueldo o Jornal
Multiplicación
Código de Concepto
En la ventana de conceptos (mitad de pantalla) aparece el concepto 0101 y a su derecha
otra ventana con el dato Cantidad.
Características
• Empleados a los que aplica: Marcamos la casilla Los que cumplen. Luego Clase y
finalmente Mensual.
La fórmula
• Si el empleado ingresó el primer día del mes que se liquida esta ecuación dará 1.
• Por otra parte vamos a dejar automatizado que a los días trabajados en el mes les
restaremos eventualmente los días que correspondan a la Licencia por maternidad del
personal femenino.
• Utilizamos la opción Es
• En el cuadro de Variables
• En el cuadro de operadores
Seleccionamos Multiplicación
• En el cuadro Variables
( Abrir paréntesis
• En el cuadro operadores
Elegimos Resta
• En el cuadro Variables
Código de Concepto
• Dato Cantidad
• En el cuadro operadores
) : Cerrar paréntesis
División
• En el cuadro Variables
En los próximos ejemplos sólo mostraremos un cuadro esquemático de la fórmula para que
puedan practicar el ingreso de los conceptos ustedes mismos.
PASO A PASO
La fórmula
Operadores
Es:
Sueldo o Jornal
Multiplicación
Es decir que se multiplica el valor horario por la cantidad de horas extras trabajadas, y se lo
acrecienta en un 50%.
PASO A PASO
La fórmula
• Seleccionamos:
Operadores
Es:
Sueldo o Jornal
División
Unidades = 200
Multiplicación
Concepto: Hs Extras 50% (Cant)
Multiplicación
Unidades = 1.5
Terminar
VACACIONES (JORNALIZADOS)
Este concepto es el que liquida las vacaciones para el personal jornalizado. En este caso se
abona una cantidad determinada de días de vacaciones multiplicando por 8 (horas diarias)
el valor del jornal horario.
PASO A PASO
La fórmula
Operadores
Es
Sueldo o Jornal
Multiplicación
Días de Licencia {
Multiplicación
Unidades = 8
Terminar
{ Este operador aporta a la fórmula los días de licencia indicados en el legajo en la solapa
Datos de liquidación, con una fecha “Inicio” y otra “Finalización”.
VACACIONES (MENSUALIZADOS)
PASO A PASO
La fórmula
Operadores
Es
Sueldo o Jornal
División
Unidades = 25
Multiplicación
Días de Licencia {
Terminar
{ Este operador trae los días de licencia indicados en el legajo en la solapa datos de
liquidación, con una fecha “Inicio” y otra“Finalización”
Debe percibir:
• El sueldo de enero menos los días que no trabajó por estar de vacaciones. En este caso
deben pagarse 14 días (desde el 1/1 hasta el 14/1). O sea que deben abonarse 31 días
que tiene el mes de enero menos 17 días no trabajados haciendo la respectiva
proporción.
• El sueldo de febrero menos los días no trabajados de febrero. Al igual que con el mes de
enero deben abonarse 23 días (28 días que tiene el mes de febrero, menos los 5 días de
vacaciones).
Gráficamente:
Vacaciones
Para poder realizar todos estos cálculos el Sistema nos provee de estas funciones al
momento de hacer las fórmulas.
• Días de licencia en el periodo: son los días en que el empleado trabajó durante el mes
de vacaciones, y el Sistema lo establece de esta manera:
Los días que van desde el inicio del mes calendario y el inicio de la fecha de vacaciones
indicada en el legajo, más:
Los días que van desde la finalización del periodo de vacaciones indicado en el legajo
hasta el final del mes calendario respectivo.
Los días que van desde el inicio hasta el final de las vacaciones indicadas en el legajo
del personal.
• Cantidad de días del mes: calcula la cantidad de días del mes calendario que se está
liquidando. Este número puede ser 28, 29 (febrero de año bisiesto), 30 ó 31.
Conceptos a definir:
PASO A PASO
La fórmula
Operadores
Es
Sueldo o Jornal
División
Cantidad de días del mes
Multiplicación
Días de Licencia en el período
Multiplicación
Unidades = -1
Terminar
Es Sueldo o Jornal / Cantidad de días del mes * Días de Licencia en el período * (-1)
Este concepto fue definido como Permanente. Es decir que el Sistema lo liquidará todos
los meses.
Ahora bien, mientras no existan días de licencia (vacaciones) en el periodo, esa función
asume el valor 0 (cero), entonces toda la fórmula da por resultado 0 (cero).
De esta manera la fórmula tendrá un resultado distinto de cero únicamente cuando la
función días de licencia en el periodo sea mayor que 0 (cero).
DATO IMPORTANTE:
• La solución que proponemos es también válida para las horas por accidente o las horas
feriado.
PASO A PASO
La fórmula
Operadores
Es
Sueldo o Jornal
Multiplicación
Horas enfermedad (Cantidad)
Terminar
DATO IMPORTANTE:
Estos conceptos no se vinculan a la Agenda sino que se informan como novedad en cada
liquidación. La excepción está dada por el caso en que se trate de una licencia por
enfermedad, que tiene una duración prefijada: en ese caso puede ponerse en la agenda y
definirse como de vigencia temporaria.
INASISTENCIAS (MENSUALIZADOS)
• El concepto que se propone tiene por función restar de los haberes mensuales
completos, los días de inasistencia, de forma tal de dejar expresada en el recibo de
haberes la inasistencia.
• Al definir el concepto, se debe calcular el valor de la jornada laboral para luego proceder
a deducirla.
PASO A PASO
La fórmula
Operadores
Es
Sueldo o Jornal
División
Cantidad de días del mes
Multiplicación
Inasistencia (Cantidad)
Multiplicación
Inasistencias (Valor Genérico) **
Terminar
Supongamos que un empleado gana por mes $ 900 y faltó 2 días en marzo.
el empleado cobrará:
Sueldo 900.00
Inasistencias 58.06
Neto sujeto a retenciones 841.94
Si bien esto se encuentra resuelto en la empresa Modelo, vamos a realizar la explicación desde el
inicio para poder analizar todo el proceso.
PASO A PASO
TIPOS DE LIQUIDACIONES
Debemos crear un tipo de liquidación para cada una de las cuotas del aguinaldo con la
finalidad de asociar a cada una de ellos los respectivos conceptos.
• Creamos entonces los tipos SAC PRIMER SEMESTRE y SAC SEGUNDO SEMESTRE.
• Presione Agregar
• Incorpore el SAC Primer Semestre y SAC segundo semestre. Debe marcar la clase
“varios” en ambos.
• Clases de liquidaciones
• Tipos de liquidaciones, y
• Conceptos,
será la siguiente:
• A su vez los Tipos SAC 1er. semeste y SAC 2do. Semestre, que no pertenecen a la
clase Aguinaldo, cuando van a buscar liquidaciones anteriores para hallar el mejor mes
se asocian a la misma clase: Varios.
IMPORTANTE:
Los Tipos de liquidación que corresponden a haberes computables para el SAC: Sueldo,
horas extras, antigüedad, etc., deben estas asociados al Tipo AGUINALDO.
• Conviene separar los conceptos de Aguinaldo (SAC) para los jornalizados y los
mensualizados.
• Definimos un concepto apropiado para liquidar el primer semestre o primera cuota del
aguinaldo.
Al definir el concepto, se debe calcular el valor de la jornada laboral para luego proceder a
deducirla.
PASO A PASO
La fórmula
Operadores
Es
Total de Haberes Remunerativos / Liq anteriores / Absoluta año
en curso / Desde 01 Hasta 06 / Clase: Aguinaldo / Mejor {
División
Unidades/Importes/Cantidades: 2
Multiplicación
Días Trabajados en el semestre |
División
Cantidad de días del semestre. }
Terminar
{ En este caso se debe buscar entre las liquidaciones anteriores el mejor mes. Para ello
se indica:
• Absoluta año en curso: significa que el Sistema buscará los períodos que se indique en
Desde/Hasta, en el año que se está liquidando. En este caso, como se trata del primer
semestre se indica 01 y 06.
| Esta función calcula los días que van desde la fecha de ingreso hasta la fecha de la
liquidación. Se incluye para los aguinaldos correspondientes al personal que trabajó menos
de un semestre.
} Con esta función el Sistema incluye el total de días del semestre que se liquida. Este
término complementa al anterior.
NOTA:
Y ya hemos cargado el concepto que nos permite liquidar el SAC a los empleados
jornalizados por el primer semestre.
• Recomendamos definir una fórmula de aguinaldo para cada semestre, dado que no
tienen la misma cantidad de días (el primer semestre tiene 181 días y el segundo 184,
inclusive el Sistema reconoce los años bisiestos, tomando, en tal caso, 182 días para el
primer semestre).
• A su vez este método permite, al estar referido a cada semestre, calcular correctamente
la proporcionalidad a los días trabajados.
• La fórmula de cálculo para el segundo semestre sólo varía en cuanto a los períodos
involucrados que serían: 07 a 12.
• En cuanto a los mensualizados las fórmulas serían iguales a la de los jornalizados, pero
en la empresa modelo se separan con los números 0251 y 0252, sólo a efectos de una
mejor clasificación interna de los conceptos.
Nosotros recomendamos tener en cuenta los topes aunque no existan sueldos superiores al tope
de los MOPRE. De esta manera se encuentran definidas todas las retenciones en la empresa
Modelo.
En este caso deben establecerse conceptos que “filtren” cada remuneración a los efectos
del cálculo de los haberes sujetos a retención.
Por ejemplo:
• Crear conceptos que filtren los distintos tipos de remuneraciones para que a través de
los mismos se efectúen las retenciones.
• En la empresa Modelo estos conceptos llevan los códigos 291;293; 295 y 299.
PASO A PASO
BASE IMPONIBLE
• En la empresa Modelo lleva el código 299 y su función es portar el valor del tope.
Tipo: Puente
Periodicidad: Permanente
Tipo de liquidación: Todas
IMPORTANTE:
La fórmula quedará pendiente para ser resuelta más adelante, puesto que este concepto
interactúa con otros que deben definirse previamente.
AGENDA
Este concepto debe vincularse con los legajos de todos los empleados. Esta vinculación se
hace a través de la Agenda.
Características
• Tipo: Puente
• Periodicidad: Permanente
• Tipo de liquidación: Mes normal / Primera quincena / Segunda quincena y mes
La Fórmula
Esta fórmula debe “filtrar” todas las remuneraciones. Para ello deberá comparar el total de
haberes remunerativos con el valor de los 60 MOPRE y quedarse con el menor de ellos.
Para hacer esto hace falta utilizar la facilidad de una fórmula condicional, es decir de una
que comience con Si:
Operadores
Si
Total Haberes Remunerativos
<
BASE IMPONIBLE NORMAL 60 MOPRE (Valor Genérico)
Entonces
Total Haberes Remunerativos
Sino
BASE IMPONIBLE 60 MOPRE (Valor Genérico)
Terminar
• La fórmula quedará:
Agenda
Este concepto debe vincularse con los legajos de empleados jornalizados. Esta vinculación
se hace a través de la Agenda.
IMPORTANTE:
Con similares características se ingresan los conceptos que "filtren" las remuneraciones
correspondientes a vacaciones y aguinaldos.
El paso siguiente es completar el concepto 299 con la fórmula respectiva que es la suma de
todos estos conceptos que "filtran" los haberes remunerativos (ver empresa Modelo).
EL CONCEPTO DE RETENCION
PASO A PASO
Código 0401
Retención Jubilación
Características
• Tipo: Retención
• Periodicidad. Permanente
• Tipos de liquidaciones: Todas
La fórmula
En el cuadro Valor genérico debemos indicar 0.11, que es la tasa del 11% ya dividida por
100.
Operador
Es
Total Haberes Remunerativos
Multiplicación
Código de concepto 401 (Valor Genérico)
Terminar
AGENDA
• Este concepto debe vincularse con los legajos de empleados que tengan esta retención.
Esta vinculación se hace a través de la Agenda.
• En forma similar deben definirse los conceptos para la ley 19032, la Obra social, etc.
DEFINICIONES PREVIAS
PASO A PASO
En primer lugar, ya se han definido dos tablas: Zonas según T02 RG 3992 y Lugares de
pago. Esto es necesario para determinar los montos de las reducciones en las
contribuciones patronales. Accedemos a estos puntos desde Administrador de Sueldos y
Jornales / Tablas / Zonas según T02 RG 3992 y Lugares de pago.
Luego se debe definir una tabla auxiliar con los valores de las reducciones. Estas
reducciones se determinan de acuerdo al Lugar de pago que se haya indicado en cada
legajo.
• Definimos la tabla:
En la pantalla respectiva presione Agregar para dar de alta a esta nueva tabla. Con
la empresa Modelo esta tabla viene creada.
En este sentido se definen ciertos conceptos que filtran cada una de las contribuciones que
tienen un valor distinto de tope que las retenciones.
Por ejemplo:
Retenciones 60 MOPRE
SIJP SI
INSSJP SI
OBRA SOCIAL SI
ANSSAL SI
Contribuciones
SIJP SI
INSSJP SI
ASIGN FAM SI
FDO NAC DE EMPLEO SI
OBRA SOCIAL SI
ANSSAL SI
A.R.T. SI
Se toman entonces como tope los mismos conceptos definidos para las retenciones.
PASO A PASO
Por cada una de las contribuciones patronales habrá que hacer un concepto para su
cálculo. Debe tenerse en cuenta en dicho cálculo:
Características
La fórmula:
Operadores
Es
BASE IMPONIBLE 60 MOPRE (Total)
* Multiplicación
CONTRIBUCIONES JUBILACION (Valor Genérico) {
/ División
Unidades / importes / cantidades =100
Terminar
Ejercicio
6. Crear un concepto para los LT (Tickets) que si bien no figuran en los recibos de haberes
se deben tomar en cuenta para las liquidaciones del Impuesto a las Ganancias.
El caso más conocido es el del Sueldo Anual Complementario, para cuya liquidación debemos
obtener la mejor remuneración del último semestre.
Otro caso es el de la acumulación necesaria para la liquidación de las retenciones del Impuesto a
la Ganancias.
También tenemos los promedios de conceptos variables, comisiones, horas extras, etc, que se
incorporan al pago de las vacaciones o en los conceptos indemnizatorios.
En este punto describiremos cómo se realiza este tipo de búsquedas, cuáles son sus variantes y
cómo quedan incorporadas a la fórmula de un concepto.
Concepto a buscar
• Total calculado
• Cantidad informada
• Valor Unitario asignado
• Importe informado
• Valor Genérico asignado
• Absoluta:
Le indicamos al Sistema el mes y el año exacto desde y hasta el cual debe buscar.
La fórmula sólo sirve para un determinado período.
• Relativa:
En este caso no detallamos meses ni años sino Períodos. El Período 001 es el primero
inmediatamente anterior al mes que estamos liquidando y el Período “n” será el último
contado desde la misma fecha.
Además este estilo de búsqueda se “corre” a medida que cambia el mes de liquidación. Si en
agosto el período 001 es julio, en septiembre el mismo pasa a ser agosto y así sucesivamente.
No es obligatorio comenzar desde el período 001, puede hacerlo desde el 010, 023, etc.
En forma general para los tres modos, la búsqueda puede realizarse hasta o desde el mes en
curso o período 000, pero no para la liquidación en proceso sino anteriores ya cerradas.
Clase de Liquidación
Las clases son filtros. Es obligatorio en las tablas del Sistema tener definida al menos una
clase, que podemos llamar “Varios”. Asignaremos a ella todos los Tipos de Liquidación, para
que los conceptos calculados figuren allí como mínimo.
Pero si creamos más clases este filtro nos permitirá realizar búsquedas minuciosas, ya que un
mismo concepto podremos ubicarlo de diversas formas.
Por ejemplo: Podemos asignar el Tipo de Liquidación “2da quincena” a la clase Varios y a su vez a
otra clase que denominaremos “Segunda Q”.
Si buscamos el total liquidado del concepto Horas Normales a través de la clase Varios, nos
devolverá como resultado la suma de lo calculado en 1ra y 2da quincena.
Pero si lo pidiéramos por la clase Segunda Q, sólo traería las sumas referidas a la 2da quincena.
Podemos crear todas las Clases de Liquidación que consideremos necesarias y en cualquier
momento. Asignar un tipo de liquidación a una nueva clase es agregar una nueva posibilidad de
búsqueda de un concepto ya liquidado.
• Suma
• Promedio A
• Promedio B
Realiza la misma operación anterior pero con la particularidad de tomar como divisor
sólo el número de meses o períodos en los que el dato buscado existe.
• Mejor
Una vez insertados todos los elementos de la búsqueda en la fórmula, se comportan como
un bloque. Si necesitamos corregir alguno de ellos es necesario eliminarlos totalmente de la
fórmula y volver a definirlos.
PASO A PASO
Tomemos como ejemplo la obtención del promedio de Horas Extras de los últimos 12
meses para incorporarlo al pago de vacaciones.
• Creamos un Concepto tipo Puente “Promedio Horas Extras 50%” y en la solapa cálculo
presionamos
• Elegimos Total
• Criterio de Búsqueda
• Clase de Liquidación
Cálculo
• Presionamos
Luego sigue la fórmula con los elementos necesarios para el cálculo completo.
Ejercicio
Se paga una comisión que consiste en el 2% de las ventas. Para las vacaciones se paga el
promedio de los últimos 6 meses de estas comisiones.
Después de cargar los legajos, los conceptos y tablas ya estamos en condiciones de liquidar los
haberes.
Para esa tarea, accederemos al Sistema de Sueldos y Jornales y utilizaremos del Menú Principal
los botones:
La agenda es entonces la relación de cada legajo (empleado) con los conceptos que tiene
asignados de remuneraciones, retenciones, etc.
De este modo nos aseguramos para cada empleado u operario, la inclusión automática en
sus liquidaciones de los conceptos seleccionados.
PASO A PASO
• Podemos acceder a la agenda por legajo o por concepto. En este caso vamos a acceder
por legajo.
(Fig.1)
• Luego debemos fijarle al concepto su Vigencia. Para ello, ubicados en el mismo renglón,
presionamos el botón derecho del mouse
LA VIGENCIA
En las columnas de Cantidad, Valor Unitario e Importe, colocamos los valores que a efectos
de ser utilizados en las respectivas fórmulas, queramos que se mantengan en todas las
liquidaciones, hasta que decidamos cambiarlos. En caso contrario, que es lo usual, los
dejamos en blanco.
La fórmula del concepto debe hacer referencia a este Importe. Como lo registramos en la
Agenda, el valor de dicho premio no cambiará hasta que lo modifiquemos.
La pantalla quedará vacía (esta es la forma de estar seguros de que grabamos los datos),
entonces comenzamos con la carga de conceptos para el siguiente legajo.
PASO A PASO
La pantalla que se abre es igual a la que surge en el caso anterior, salvo que ahora en el
extremo superior izquierdo el dato a ingresar corresponde a los códigos de conceptos y
en la grilla inferior, la primera columna se refiere a los legajos.
Esta pantalla nos permite seleccionar los legajos a los cuales queremos asignar un
determinado concepto. Podemos utilizar diversos criterios de selección, por número de
legajo, por nombre, por sección, etc. o hacer un alta “genérica”. Nosotros utilizaremos la
forma genérica, es decir sin marcar nada :
Esto ocurre porque el concepto 204 fue definido para utilizar sólo con legajos de tipo
mensualizado. Como nosotros realizamos un alta sin restricciones el Sistema
automáticamente omite a los que son jornalizados y nos avisa.
• Pulsamos
Para elegir la fecha podemos tomar como referencia la de puesta en marcha del Sistema o
también una de algunos meses antes, como para hacer liquidaciones de prueba similares a
las realizadas por otros medios.
Una vez que tenemos en la grilla los legajos y las vigencias, debemos incorporar en las
columnas correspondientes los montos de cantidades, valores unitarios o importes, que
sean necesarios y que pueden ser distintos para cada legajo.
Creación de Liquidaciones
1) En el menú principal:
Crear una liquidación significa que el Sistema va a armar una “planilla”, en donde estarán incluidos
los legajos con todos sus conceptos “agendados”.
Esta fecha es la que el Sistema tomará como referencia para el cálculo de las antigüedades,
días trabajados en el mes, etc. Por ej. último día de quincena, del mes o fecha de desvinculación
en el caso de liquidaciones finales. No es la fecha de pago.
Por ej.: Jornalizados 1ra. agosto 2000; Liquidación de Adelantos septiembre; etc.
Este paso es muy importante porque estamos determinando qué tipo de recibo de haberes
queremos obtener y se liquidarán todos los conceptos relacionados con el Tipo elegido.
Para obtener el recibo con el concepto Vacaciones, Sueldo Anual Complementario o algún otro
especial, debemos seleccionar el Tipo de Liquidación correspondiente.
Recomendamos esta operatoria dado que el cálculo de los conceptos especiales o esporádicos se
facilita en liquidaciones separadas. Pero el uso de un concepto en un solo tipo de liquidación no es
excluyente, ya que con una fórmula apropiada puede incluirse en varios de ellos.
• Clase de legajo
Aquí, utilizando una serie de filtros que se seleccionan con el mouse, podemos indicar que la
liquidación esté referida a un grupo de empleados o a uno solo (si son todos no es necesario
entrar a esta solapa).
Actualización de Novedades
Una vez que el Sistema creó la liquidación, queda posicionado en la pantalla de la (Fig 1).
En todas las liquidaciones debemos cargar novedades: Horas; Inasistencias; Licencias; Importes
Fijos; etc.
En nuestro ejercicio vamos a utilizar las dos formas de ingreso que ya vimos para agendas.
Siguiendo los mismos pasos que en la carga masiva descripta anteriormente, debemos llegar a
una pantalla que nos permita incorporar la Cantidad de inasistencias que le corresponda a cada
legajo. Por ejemplo:
En la pantalla ahora aparecen los conceptos asociados a este legajo (según el tipo de liquidación
elegido) y le agregamos el concepto que necesitamos:
DATOS UTILES:
Es muy importante entender que las liquidaciones se crean con los conceptos que están en
la Agenda en ese preciso momento. Es como sacar una copia de la liquidación original (la
agenda) de los conceptos que deben liquidarse por la fecha y tipo de liquidación. Por lo
tanto si detectamos que por faltar en la Agenda no se incorporó un determinado concepto a
la liquidación, debemos salvar el error, únicamente en esa liquidación, incorporándolo como
novedad. Inmediatamente cargarlo en la agenda para que no vuelva a producirse el error.
Ahorremos tiempo
Podemos acortar el tiempo de carga de las novedades, si elegimos bien el modo de ingreso.
Cuando las novedades corresponden a la mayoría de los legajos, nos conviene ingresarlas
por concepto, utilizando el Alta Automática. Esto hace que el Sistema nos presente una
pantalla ordenada de todos los legajos. Sólo nos queda ubicarnos en la columna
correspondiente e ir tecleando los datos desplazándonos hacia abajo con el cursor (no es
necesario usar el mouse).
En cambio si tenemos que ingresar conceptos que tienen novedades sólo para algunos
legajos, es preferible utilizar el modo por legajo. En este caso en la pantalla se desplegarán
todos los conceptos del legajo seleccionado, debiendo ingresar el dato en el renglón
correspondiente o agregar un nuevo renglón a la grilla.
Ejercicio
• Crear un concepto nuevo que liquide una gratificación de $ 500 por empleado que se
dará una vez por año.
• Convocar como novedades del mes a ese concepto que se encuentra en la agenda.
• Liquidar aguinaldo.
PASO A PASO
La primera vez que utilicemos este proceso deberemos configurarlo. Esta configuración no
cambiará, hasta que por alguna modificación en la legislación o en los programas de la AFIP
sea necesario realizarla.
• Pulsamos
REMUNERACIONES IMPONIBLES
Los recuadros Remuneración 1 y Remuneración 4 corresponden a los importes que deben
ser tenidos en cuenta para el cálculo de Aportes. Y los correspondientes a Remuneración 2
y Remuneración 3, para las Contribuciones.
Por lo tanto es muy útil el uso de conceptos definidos como Bases Imponibles (ver capítulo
Conceptos), ya que en un solo dato se resume la información necesaria.
Pero el usuario puede crear sus propias bases imponibles con los números de código que
prefiera o utilizar el o los conceptos que considere representativos de las mencionadas
remuneraciones.
Este valor correspondiente actualmente al 1.5% de las remuneraciones imponibles por cada
persona que se agrega al grupo familiar, no es calculado por el aplicativo SIJP y por lo tanto
debe ser informado por el contribuyente.
Para ello debe indicarse en este cuadro el código del concepto, que oportunamente
hayamos definido para realizar en las liquidaciones esta retención adicional.
PARENTESCOS
En la tabla correspondiente del Sistema, podemos definir libremente la cantidad y
denominación de parentescos que creamos conveniente. Pero en el aplicativo SIJP las
opciones son rígidas.
Seleccionando esta opción el Sistema reúne los datos de legajos que tengan el mismo
número de C.U.I.L. y se exportan como si fuera uno solo.
REGIMEN SIMPLIFICADO
Si tenemos ingresados legajos pertenecientes al régimen simplificado, la selección de esta
casilla de verificación indica al Sistema que debe realizar la exportación incluyéndolos. Por
el momento no se utiliza ya que el aplicativo SIJP no contempla el tratamiento de este
régimen.
Libro Ley
Planillas
• Exportarla a Excel
• Obtener un informe personalizado con los datos de las liquidaciones. Obtener los
importes pagados por el concepto 0201.
En forma rápida podemos decir que un archivo es un conjunto de datos agrupados en filas
llamadas “Registros”.
Esos registros o filas están divididos en “Campos” que contienen un dato cada uno. Como
los datos de cada registro siempre se ubican en el mismo campo, podríamos visualizarlo
como una columna.
Por otro lado, y tal como se ve en el gráfico, las columnas pueden tener distinto ancho
según la cantidad de caracteres del dato incluido.
Finalmente debemos conocer de los datos a importar si es de tipo “numérico”, “de texto”,
etc.
PASO A PASO
• Hacemos doble click sobre Formato de Importación de Novedades, para que se abran
dos opciones:
Esta división está relacionada con el hecho de que en el archivo a importar exista o no
un campo que contenga el código de concepto al cual será asignada la novedad.
• Pulsamos
• Colocamos un código de 3 caracteres y una descripción para el nuevo formato, por ejemplo:
• Debemos indicar la longitud total del registro (es la suma de caracteres de todos los campos).
• Colocamos la longitud
A continuación vamos a detallar cuáles campos vamos a utilizar y dónde va ser utilizado el dato
correspondiente.
• Indicamos la posición inicial del campo y su longitud (el legajo no lleva el resto de los items).
Pulsando la tecla <Tab> recorremos las columnas hacia la derecha hasta que se habilita un
nuevo renglón
• Nos desplazamos con <Tab> y colocamos el código de concepto al cual vamos a incorporar la
novedad (como ejemplo tomemos el “0101”). Si no nos acordamos podemos buscarlo con la
tecla <F2>.
• Desplegamos la tabla y seleccionamos si el dato admite valores negativos o no. Si los admite
debemos indicar el formato correspondiente (en el ejemplo tomaremos “SIN NEGATIVOS”).
• Al pasar con la tecla <Tab> se habilita un nuevo renglón que no vamos a utilizar. Entonces
ubicados con el puntero del mouse sobre dicho renglón, presionamos el botón derecho y
seleccionamos la opción “Eliminar”.
Si quisiéramos utilizar un formato con más campos simplemente seguimos agregando renglones.
• Ahora podemos observar el nuevo formato que ha sido incorporado a la grilla superior y su
detalle en la parte inferior de la pantalla.
En Drive de Datos haciendo click sobre el botón con tres puntos, se abre un explorador que
nos permite buscar el archivo que vamos a importar (debemos saber dónde lo guardamos).
Esto quiere decir que podemos hacer varias importaciones consecutivas o realizar una
importación luego de cargar novedades en forma manual.
Por ejemplo:
Finalmente presionamos
En caso de producirse errores nos avisará, indicándonos que ha sido grabado un archivo
donde podremos leer cuáles fueron los problemas, para tratar de solucionarlos.
De esta forma, además de contar con la facilidad de incorporar a las liquidaciones datos
provenientes de relojes digitales de control de asistencia, pueden hacerlo desde planillas
que creen ellos mismos a tal efecto o que quizás ya tienen en uso.
Las empresas que posean múltiples puntos de origen de novedades, pueden consolidarlas
en una única planilla que se incorpora en forma global o realizar varias importaciones
sucesivas.
La definición del formato de importación para planillas de cálculo, no difiere del esquema
general de importación de novedades y lo veremos al final del capítulo.
PASO A PASO
Las hojas de cálculo de este nuevo libro tienen un ancho de columna que acepta 10
caracteres (10,71). Recomendamos mantenerlo para facilitar el cálculo de tamaño del
archivo. Si necesitáramos columnas más anchas duplicar exactamente (21,42) o triplicar
(32,13). El formato de celdas debe ser numérico con la cantidad de decimales necesaria
según el dato.
• Ahora debemos grabar esta hoja de cálculo y para ello utilizaremos un formato especial.
Un segundo mensaje nos pregunta si deseamos conservar las características del archivo
ante posibles incompatibilidades. Elegimos: Sí.
Si en este momento queremos cerrar Microsoft Excel ®, nos mostrará otro mensaje
preguntando si deseamos grabar este archivo también como tipo Libro de Microsoft Excel.
En este punto pueden optar por elegir Sí y grabar el archivo para futuras consultas, o No y
salir.
Ejercicio:
• Para probar la importación de esta planilla, crear una liquidación en la Empresa Modelo
con las siguientes características:
El ancho así definido (10,71) permite el ingreso de 10 caracteres. Por lo tanto en nuestro ejemplo
el largo de cada registro del archivo será de 40 caracteres.
LEGAJO 10 caracteres
HORAS MENSUALES EXTRAS 50% 10 caracteres
HORAS JORNALES EXTRAS 50% 10 caracteres
HORAS JORNALES EXTRAS 100% 10 caracteres
PASO A PASO
De acuerdo con este mensaje el Sistema encontró 28 novedades, de las cuales importó 15
y el resto las consideró como errores.
Las restantes 27 novedades corresponden a los 9 legajos multiplicado por tres columnas de
datos.
¿Si en el ejemplo colocamos sólo 11 datos, por qué el Sistema importa 15?
Porque de los 6 legajos de personal jornalizado, 4 de ellos tienen una de las novedades en
blanco.
Los 12 errores restantes surgen de considerar los 3 legajos mensualizados multiplicados por
dos columnas de datos en blanco y los 6 legajos jornalizados por una columna en blanco.
Por ejemplo: El legajo 1 que es de tipo mensual no puede recibir datos para los conceptos
“121” y “122”, que son de aplicación exclusiva a los jornalizados.
El Sistema nos informa que las 15 novedades – 11 positivas y 4 en blanco – han sido
actualizadas correctamente.
Todos estos “errores” informados por el Sistema, en la mayoría de los casos simplemente
confirman la consistencia de los datos importados y que por lo tanto el proceso de
importación fue exitoso
Las causas por las cuales los valores de los datos importados pueden no ser los correctos
son: