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CORTE SUPERIOR DE JUSTICIA DE ÁNCASH

ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

INFORME DE AUDITORÍA N° 002-2017-2-1146

AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO
A LA OFICINA DE INFORMÁTICA DE LA CORTE SUPERIOR
DE JUSTICIA DE ÁNCASH

“AUDITORÍA DE SISTEMAS”

PERÍODO: 1 DE ENERO DE 2016 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016

ANCASH-PERU

2017

“Año del Buen Servicio al Ciudadano”


INFORME DE AUDITORÍA N° 002-2017-2-1146

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INFORME DE AUDITORIA Nº 002-2017-2-1146

“AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO
A LA OFICINA DE INFORMÁTICA DE LA CORTE SUPERIOR DE JUSTICIA DE ÁNCASH”
_________________________________________________________________________
ÍNDICE
________________________________________________________________________________

DENOMINACIÓN N° Pág.

I. ANTECEDENTES .................................................................................................................. 3
1. ORIGEN DEL EXAMEN ..................................................................................................... 3
2. OBJETIVOS DEL EXAMEN ............................................................................................... 3
3. MATERIA EXAMINADA Y ALCANCE ................................................................................. 4
4. ANTECEDENTES Y BASES LEGALES DE LA ENTIDAD ........................................................ 4
5. COMUNICACIÓN DE DESVIACION DE CUMPLIMIENTO .................................................. 12
6. ASPECTOS RELEVANTES DE LA AUDITORIA ................................................................ 13
II. DEFICIENCIAS DE CONTROL INTERNO ............................................................................. 13
III. OBSERVACIONES .............................................................................................................. 16
IV. CONCLUSIONES ............................................................................................................ 33
V. RECOMENDACIONES......................................................................................................... 36

Auditoría de cumplimiento a la Oficina de Informática de la Corte Superior de Justicia de Áncash


Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016
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AUDITORIA DE SISTEMAS

I. ANTECEDENTES

1. ORIGEN DEL EXAMEN

La auditoría de cumplimiento a la Corte Superior De Justicia De Ancash corresponde a un


servicio de control posterior programado en el Plan Anual de Control 2017 del Órgano de
Control Institucional, aprobado mediante Resolución De Contraloría n°067-2016-cg del 16
de diciembre de 2016, registrado en el Sistema SCG, con el código n°2-4125-2017-001.

La comisión auditora comunicó el inicio de la auditoría con oficio n°0350-2017-CSJA-OCI


de 9 de octubre de 2017.

2. OBJETIVOS DEL EXAMEN

La Auditoria estará orientada a lograr los siguientes objetivos:

2.1. Objetivo General

Determinar la legalidad de la adquisición de Storage, manejo de POI, Mantenimiento de


Hardware, Portal de Transparencia, efectuadas por el área usuaria de informática y los
instrumentos de gestión de la corte superior de justica de anchas – poder judicial.

2.2. Objetivos Específicos

1. Verificar el mantenimiento preventivo del hardware en la Oficina de Informática de la


Corte Superior de Justicia de Ancash.

2. Verificar el cumplimiento de la actualización de información en el portal de


transparencia respecto a la ley de transparencia y acceso a la información pública.

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3. Verificar y comprobar si el requerimiento del área usuaria para la adquisición del bien
de Storage para el nuevo local de la ley procesal de trabajo de la corte superior de justicia
de Ancash está prevista en el Plan Anual de Contrataciones 2016 concordante con la Ley
de Contrataciones del Estado Ley 30225.

4. Verificar el cumplimiento de establecido del Plan Operativo Informático.

3. MATERIA EXAMINADA Y ALCANCE

La presente auditoría de cumplimiento comprendió la revisión de la documentación,


información y archivos vinculados a la gestión de la OFICINA DE INFORMÁTICA DE LA
CORTE SUPERIOR DE JUSTICIA DE ANCASH periodo 2016. En concordancia con las
Normas de Auditoría Generalmente Aceptadas - NAGA y en cumplimiento de la Normativa
vigente mediante Resolución de Contraloría N° 473–2014-CG. Las desviaciones de
cumplimiento fueron comunicadas a los funcionarios que han estado a cargo de la
administración de la Oficina de Informática en el periodo auditado, para que formulen sus
aclaraciones y comentarios, los que han sido motivo de evaluación y consideradas en el
presente informe.

4. ANTECEDENTES Y BASES LEGALES DE LA ENTIDAD

- Antecedentes

La Corte Superior de Justicia de Ancash, cuya denominación inicial fue “Tribunal Superior
de Ancash”, fue creada el 23 de enero de 1861, realizándose su instalación dos años más
tarde, el 14 de febrero de 1863, a lo largo de su historia ha tenido que realizar su función
jurisdiccional en diversos locales siendo el primero destruido en su totalidad durante el
terremoto del 31 de mayo de 1970,

Luego, la Corte reinició sus funciones en cinco módulos prefabricados construidos


también en Nicrupampa. Desde aquella fecha se iniciaron los trámites para la
construcción del Actual Palacio de Justicia en uno de los terrenos colindantes a la Plaza

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de Armas, las mismas que se comenzaron en 1975 y fueron inauguradas en 1977, donde
funciona hasta la actualidad.

- Finalidad

La Corte Superior de Justicia de Ancash es una institución que a través de sus órganos
jurisdiccionales se encarga de resolver conflictos legales, satisfacer el derecho a la tutela
jurisdiccional y contribuir a garantizar el estado de derecho, la paz social y la seguridad
jurídica con irrestricto respeto a los derechos humanos, en beneficio de los justiciables
específicamente y de la sociedad en general.

- Funciones

Su principal función es administrar justicia en una sociedad, junto con el poder legislativo
y el poder ejecutivo, mediante la aplicación de las normas jurídicas en la resolución de
conflictos; suele gozar de imparcialidad, autonomía y poder absoluto dentro de la ley.

LA CORTE SUPERIOR DE JUSTICIA DE ANCASH cuenta con:

- PRESIDENCIA: De acuerdo al Art. 90 de la Ley Orgánica del Poder Judicial, son


atribuciones y obligaciones del Presidente de la Corte Superior de Justicia de Ancash:

1. Representar al Poder Judicial, en su respectivo Distrito Judicial.

2. Convocar, presidir y dirigir las Salas Plenas y las sesiones del Consejo Ejecutivo
Distrital. En ambos casos tiene voto dirimente.

3. Dirigir la aplicación de la política del Poder Judicial en su Distrito, en coordinación con


el Consejo Ejecutivo del Poder Judicial.

4. Cautelar la pronta administración de justicia, así como el cumplimiento de las


obligaciones de los Magistrados del Distrito Judicial.

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5. Supervisar la asistencia y puntualidad de los Magistrados cautelando que se registre


en su legajo personal.

6. Ejecutar los acuerdos de la Sala Plena y del Consejo Ejecutivo Distrital.

7. Conformar las Salas de acuerdo al criterio de especialización.

8. Coordinar y supervigilar el cumplimiento de las labores del Consejo Ejecutivo Distrital.

9. Ejercer las demás atribuciones que le confieren las leyes y los reglamentos.

- SALA PLENA: Según el artículo 72º del Texto Único Ordenado de la Ley Orgánica del
Poder Judicial, es un órgano de dirección del Poder Judicial en el respectivo Distrito
Judicial.

Forman la Sala Plena de la Corte Superior, todos los Jueces Superiores titulares que
ocupen cargo vacante. Los Jueces Superiores de la Oficina de Control de la Magistratura
y del Consejo Ejecutivo no intervienen en los casos en que hayan conocido en el ejercicio
de sus funciones:

1. Asumir las funciones del Consejo Ejecutivo Distrital, cuando no existe éste.

2. Elevar a la Corte Suprema las propuestas de ley que elabore y, con informe, las que
eleven los Jueces especializados y de paz letrados, conforme a ley.

3. Designar al vocal Jefe de la Oficina Distrital de Control de la Magistratura, cuando sea


procedente.

4. Dar cuenta al Consejo Ejecutivo del Poder Judicial las deficiencias en el


funcionamiento del Consejo Ejecutivo Distrital en caso exista.

5. Nombrar y remover al sindicato departamental de quiebras.

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6. Conocer en última instancia las medidas disciplinarias que se aplican por los Jueces
especializados o mixtos y en su caso por los jueces de paz letrados a los funcionarios y
auxiliares de justicia, conforme a esta ley y el reglamento.

ODECMA (OFICINA DESCONCENTRADA DE CONTROL DE LA MAGISTRATURA): Es


la Oficina Desconcentrada de Control de la Magistratura, cuya función es velar por un
correcto desempeño funcional de los Magistrados y Auxiliares Jurisdiccionales del Distrito
Judicial de Ancash, investigando y proponiendo las sanciones disciplinarias cuando
incumplan sus deberes y obligaciones.

Realiza visitas judiciales destinadas a verificar la conducta funcional de los magistrados


y/o auxiliares jurisdiccionales. Se creó con la finalidad de evitar que abogados y
justiciables se trasladen hasta Lima a formular sus quejas y/o denuncias.

VISIÓN

Poder Judicial real y efectivamente autónomo e independiente, moderno, accesible,


eficiente, comprensible, predecible y oportuno, con capacidad de liderazgo de sus
representaciones u órgano de gobierno, con magistrados probos, con mística e
identificación institucional, que gocen de estabilidad y capacitación permanente.

Poder judicial con óptimos recursos humanos, materiales, financieros y técnicos


aportados en su debida oportunidad, con manejo propio e independiente de su
presupuesto.

MISION

Somos una institución que a través de sus órganos jurisdiccionales nos encargamos de
resolver conflictos legales, satisfacer el derecho a la tutela jurisdiccional y contribuir a
garantizar el estado de derecho, la paz social y la seguridad jurídica con irrestricto respeto
a los derechos humanos, en beneficio de los justiciables específicamente y de la sociedad
en general. Nos compromete nuestro deber y nuestra obligación en función de la
delegación de un poder constituido.
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ESTRUCTURA ORGANICA:

La Corte Superior de Justicia de Ancash, presenta la siguiente estructura orgánica.

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La Oficina de Informática, presenta la siguiente estructura orgánica:

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BASES LEGALES DE LA ENTIDAD:

La Oficina de Informática de la CORTE SUPERIOR DE JUSTICIA DE ANCASH, en el


cumplimiento de sus procesos operativos se circunscribe a la normativa siguiente:

 Ley N° 27785 orgánica del Sistema Nacional de Control.

 Ley N° 29622 Ley que modifica la ley núm.27785, ley orgánica

 del sistema nacional de control y de la contraloría general de la república, y amplia las


facultades en el proceso para sancionar en materia de responsabilidad administrativa
funcional.

 Decreto Supremo N° 017-93-JUS, Texto Único Ordenado de la ley Orgánica del Poder
Judicial y demás leyes modificatorias.

 Ley N° 27444 Ley del Procedimiento Administrativo General

 Resolución administrativa N° 0226-2012-CE-PJ, que aprueba el reglamento de


organización y funciones del Poder Judicial.

 Resolución administrativa de la presidencia del Poder Judicial N° 027-2014-P-PJ que


aprueba la directiva N°01-2014-GG-PJ “Normas y procedimientos para el proceso de
planeamiento operativo de las dependencias del poder judicial”

 Ley 28612- Ley que norma el uso, adquisición y adecuación del Software en la
Administración Pública.

 Decreto supremo N°013-2003-PCM, de 13 de febrero de 2003, Dicta medidas para


garantizar la legalidad de la adquisición de programas de software en entidades y
dependencias del sector pública

 Directiva N° 004-2009-CE-PJ Normas para la implementación y uso de la herramienta


de administración de estaciones de trabajo o de gestión de plataforma en el poder judicial.

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 Norma Técnica Peruana NTP-ISO/IEC 17799: 2007 2da edición. Tecnología de la


información código de buenas prácticas para la gestión de la seguridad de la información
2da edición.

 Directiva N° 005-2010-CE-PJ Normas de Seguridad física y del entorno en el poder


judicial

 Directiva N° 008-2004-GG-PJ Normas para la implantación del sistema integrado


judicial- SIJ en el poder judicial.

 Directiva N° 002-2010-CE-PJ Normas de seguridad de la información almacenada de


los equipos del poder judicial.

 Directiva N° 006-2010-CE-PJ Normas para el uso del servicio de internet en el poder


judicial

 Ley N° 27806 Ley de transparencia y acceso a la información pública.

 Ley N° 28411 Ley general del sistema nacional de presupuesto

 Ley N° 30281 Ley del presupuesto del sector público para el año fiscal 2015

5. COMUNICACIÓN DE DESVIACION DE CUMPLIMIENTO

En aplicación del numeral 7.31 de las Normas Generales de Control Gubernamental,


aprobadas con Resolución de Contraloría Nº 273-2014-CG de 12 de mayo de 2014;
numeral 7.1.2.3 de la Directiva Nº 007-2014-CG/GCSII “Auditoria de Cumplimiento” y
numeral 151, (I, 5) del “Manual de Auditoria de Cumplimiento” aprobados mediante
Resolución de Contraloría Nº 473-2014-CG, se cumplió con el procedimiento de
comunicación a fin que formulen sus comentarios.

La relación de personas comprendidas en los hechos observados se presenta en el


Apéndice Nº 1.

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Las cédulas de comunicación de desviaciones de comunicación y los comentarios


presentados, se incluyen en el Apéndice Nº 2; asimismo, la evaluación de los citados
comentarios se encuentra en el Apéndice Nº 3.

Los documentos normativos de la adjudicación y proceso de la buena pro, Portal de


Transparencia, Plan Operativo Informático y mantenimiento de Hardware están en los
apéndices Nº 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10

6. ASPECTOS RELEVANTES DE LA AUDITORIA

Durante la ejecución de la Auditoria de Cumplimiento, existieron limitaciones para el


desarrollo de nuestro trabajo, debido a la demora excesiva en la entrega de la
documentación relevante para la presente auditoria, así como en algunos casos no fueron
proporcionadas a la fecha, por parte de las diferentes áreas usuarias de esta Entidad.

Lo cual se hizo de conocimiento al Titular de la Entidad.

Estos hechos constituyen los siguientes:


- Excesiva formalidad documentaria, para acceder a los diversos documentos de la
entidad.
- Demora en la remisión de la información solicitada por la comisión auditora.

- Acceso restringido a los diferentes equipos informáticos; requiriendo para ello la


presencia del jefe del área.

II. DEFICIENCIAS DE CONTROL INTERNO

OMISIÓN DE CUMPLIMIENTO DE LA ACTUALIZACION DE LA INFORMACION EN SU


PORTAL DE TRANSPARENCIA CORRESPONDIENTE AL
PLANEAMIENTO/ORGANIZACIÓN – PLANES Y POLITICAS (PLAN OPERATIVO
INFORMATICO) DEL PODER JUDICIAL, CONTRAVINIENDO EL ART. 3 DEL
DECRETO SUPREMO N° 063-2010-PCM

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De la verificación mencionada, se ha observado lo siguiente:

Según lo analizado en el Art. 3 del Decreto Supremo N° 063-2010-PCM actualización del


portal de transparencia, correspondiente al Planeamiento/ organización-Planes y
Políticas(Plan Operativo Informático) del Poder Judicial, se pudo evidenciar que se han
incumplido con el Art. 3 del DS N° 063-2010-PCM donde señala que La actualización de
la información de transparencia de cada entidad de la administración pública se realizará
a través del Portal del Estado Peruano administrado por la Oficina Nacional de Gobierno
Electrónico e Informática - ONGEI de la Presidencia del Consejo de Ministros, información
que automáticamente se visualizará en sus respectivos portales institucionales en su
enlace de Transparencia. Cabe a lo señalado, el poder judicial respecto a dicha
actualización de su información correspondiente al Plan Operativo Informático se
encuentra desactualizado, tal es el caso de que el poder judicial no cuenta con el Plan
Operativo Informático dentro de su portal de transparencia correspondiente a
Planeamiento/Organización- planes y políticas.

En tal sentido, se ha verificado en el portal de transparencia del poder judicial (APÉNDICE


N° 04).

Dicha información, se corrobora en el Acta de Constatación N° 01-2017-OI/OCI


(APÉNDICE N° 05) con fecha 05 de Octubre de 2017 suscrita entre el Auditor/Analista de
OCI de la CSJAN, ROBLES MINAYA Luis Enrique y el Jefe de la Oficina de Informática
Ing. LÓPEZ SANCHEZ Jorge Luis, verificando en el portal de transparencia la existencia
del Plan Operativo Informático; de ello se dio constancia de que no se encuentra el Plan
Operativo Informático, lo cual se dejó constancia mediante MEMORANDUM N° 001-2017-
OICSJAN-OCI el incumplimiento del Art. 3 del DS N° 063-2010-PCM.

Con relación al hecho descrito, se ha incumplido lo siguiente:

DECRETO SUPREMO QUE APRUEBA LA IMPLEMENTACIÓN DEL PORTAL DE


TRANSPARENCIA ESTÁNDAR EN LAS ENTIDADES DE LA ADMINISTRACIÓN
PÚBLICA DECRETO SUPREMO N° 063-2010-PCM

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Artículo 3°.- Actualización Para el oportuno cumplimiento de la actualización de la


información en el Portal de Transparencia, cada unidad orgánica responsable del
procesamiento de la información, según sea el caso, deberá designar un coordinador que
tendrá relación directa con el funcionario responsable designado por la Entidad para el
Portal de Transparencia.

La actualización de la información de transparencia de cada entidad de la administración


pública se realizará a través del Portal del Estado Peruano administrado por la Oficina
Nacional de Gobierno Electrónico e Informática - ONGEI de la Presidencia del Consejo de
Ministros, información que automáticamente se visualizará en sus respectivos portales
institucionales en su enlace de Transparencia.

El registro y la actualización de la información de transparencia son de carácter obligatorio


y de estricta responsabilidad de cada entidad de la Administración Pública.

El hecho antes expuesto posiblemente se ha generado por falta de interés en cuanto a la


planificación y organización por parte del jefe y los personales del área de Informática
correspondiente a la publicación del Plan Operativo Informático (POI) a nivel de la Corte
suprema de Justicia de la República del Perú y la Corte Superior de Justicia de Ancash ,
ya que el Poder Judicial(CSJRP) cumplió con el registro y la evaluación de su POI en la
Oficina Nacional de Gobierno Electrónico e Informática (ONGEI) y mas no la Corte de
Justicia de Ancash llegando a evidenciar que ambas Cortes de Justicia no cuentan con su
registro en su plataforma Organización – Planificación.

Por lo tanto, se le comunica la presente desviación de auditoria de cumplimiento al Ing.


LÓPEZ SÁNCHEZ Jorge Luis en su condición de Jefe de la Oficina de Informática de la
Corte Superior de Justicia de Ancash y al Gerente de Informática de la Corte Suprema de
Justicia de la República del Perú, el incumplimiento de sus funciones establecidas en el
Manual de Organizaciones y Funciones (MOF), así como el incumplimiento del
Reglamento de Organizaciones y Funciones (ROF).

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III. OBSERVACIONES

Como resultado de la auditoría practicada se han determinado las siguientes


observaciones:

1. EL OTORGAMIENTO DE LA BUENA PRO AL POSTOR CONSORCIO PRINT


SOLUTIONS S.A. SE REALIZO INCUMPLIMIENTO ALGUNOS REQUISITOS
ESTABLECIDOS POR EL AREA USUARIA, GENERANDO UN PERJUICIO
ECONOMICO POR LA SUMA DE S/. 2,050.00 POR EL RETRASO EN LA
INSTALACIÓN DE LA SOLUCIÓN DE ALMACENAMIENTO (STORAGE).

El 14 de julio del 2016 la Corte Superior de Justicia de Ancash convocó al Proceso de


Adquisición de una solución de almacenamiento (STORAGE) para la aplicación de la
nueva ley procesal de trabajo en la Corte Superior de Justicia de Ancash (ANEXO N° 3).

Realizándose también la aprobación de las Bases de la Adjudicación Simplificada N° 02-


2016-CS-CSJAN/PJ (ANEXO N° 4).

El día 25 de julio de 2016 hasta el 26 de julio de 2016 se realizó la etapa de presentación


de ofertas, calificación y evaluación de propuestas, como también el otorgamiento de la
buena pro. Habiéndose aprobado el acta de admisión de propuestas, a las empresas que
presentaron la propuesta técnica como económica tales empresas fueron las siguientes
GOALS S.A. la empresa INTEGRIT S.A.C. Y el Consorcio: PRINT SOLUTIONS S.A. –
SYSTEMS SUPPORT & SERVICES S.A. (ANEXO N° 5 Y6).

En relación a la oferta del postor CONSORCIO PRINT SOLUTION – SYSTEM SUPPORT


& SERVICE se advierte lo siguiente:

En las bases integradas bajo Adjudicación Simplificada N° 02-2016-CS-CSJAN/PJ, en el


capítulo III sección Requerimiento por el área Usuaria de las mismas bases, se precisa el
siguiente requerimiento; para acreditar la experiencia del postor: “El postor deberá
acreditar un monto facturado acumulado equivalente a 600,000 (seis cientos mil con

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00/100 soles), por la venta de bienes iguales o similares al Objeto de la convocatoria


durante un periodo de 05 años a la fecha de la presentación de ofertas”. (ANEXO N° 7).

De la revisión en la documentación para sustentar la experiencia el postor CONSORCIO


PRINT SOLUTIONS – SYSTEM SUPPORT & SEVICES, no se ha evidenciado la
acreditación de la experiencia requerida por el área usuaria con facturas, contratos o
cualquier otro documento que demostrara fehacientemente que se efectuaron ventas y/o
servicios, en soluciones de almacenamiento por un monto equivalente a S/. 600,000.00,
por lo tanto, el postor incumple lo establecido en las bases integradas.

Por lo expuesto se pudo constatar mediante la inspección documentada que se realizó al


expediente de contratación que obra en la Oficina de Abastecimiento.

Lo descrito en párrafos anteriores contraviene al artículo 28° del reglamento aprobado


mediante decreto supremo N° 350-2015 de la Ley de Contrataciones del Estado N°
30225, que determina que “la entidad verifica la calificación de los postores conforme
a los requisitos que se indiquen en los documentos del procedimiento de selección,
a fin de determinar que estos cuentan con las capacidades necesarias para ejecutar
el contrato”, así mismo según señalado por el organismo de contrataciones para que
una propuesta sea admitida debe incluir, cumplir y, en su caso acreditar la documentación
de presentación obligatoria que se establezca en las bases y los requerimientos técnicos
mínimos que constituyan las características técnicas, normas reglamentarias y cualquier
otro requisito establecido como tal en las bases y en las disposiciones legales que regula
el objeto materia de la contratación.

Lo descrito anteriormente fue resultado de la negligencia de las funciones a ser


cumplidas por la Comité Especial AD HOC del Proceso de Adjudicación Simplificada N°
02-2016-CS-CSJAN/PJ, encabezado por el señor Ing. Fredy Franklin Aguedo Aranda,
presidente titular; señor Ing. Ludoen Confucio Loayza Ayala, Primer miembro; CPC. Juan
Benjamin Muñoz Gómez, segundo miembro. (ANEXO N° 8)

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Consecuentemente, debido a la negligencia de las funciones mediante un error


involuntario reconocidos por el Comité Especial AD HOC del Proceso de adquisición, se
generó un perjuicio económico por la suma de S/. 2,050.00, por el retraso en la instalación
de la solución de almacenamiento (Storage).

EVALUACIÓN DE LOS COMENTARIOS DE LAS PERSONAS COMPRENDIDAS EN


LOS HECHOS

La presente observación fue comunicada a través de Cédula de Comunicación N° 001-


2017, durante la acción de control, al presidente titular del comité especial AD HOC Ing.
Fredy Franklin Aguedo Aranda de la Corte Superior de Justica de Ancash, otorgándole la
oportunidad de presentar sus descargos correspondientes debidamente sustentados, los
que se resumen a continuación:

PRIMERO: Como presidente del comité especial AD HOC, asumo esta responsabilidad,
pero compartida con los demás miembros del comité, ya que, éramos todos en gran
medida los responsables de dar la buena pro a las empresas postoras cumpliendo con
todos los requisitos establecidos en la adjudicación simplificada N° 02-2016-CS-
CSJAN/PJ.

SEGUNDO: También hago de su conocimiento que durante este proceso tuvimos muchos
inconvenientes, como el tiempo que se nos dio para analizar cada propuesta fue muy
corto, otro inconveniente fue que no interpretamos de manera correcta los requisitos
establecidos para dar la buena pro a la empresa ganadora.

OPINION DEL AUDITOR

El presidente Titular del proceso de selección, Ing. FREDY FRANKLIN AGUEDO


ARANDA, designado por resolución administrativa N° 00102-2016 CS-CSJAN/PJ, expone
aceptado su responsabilidad, ya que incumplió sus funciones según el inciso f) y g) del
Artículo 96° del reglamento de Organización y Funciones de la Corte Superior de Justicia

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de Ancash (R.A. N° 226-2012-CE-PJ), que trata sobre las funciones de la unidad de Sub
Gerencia de Tecnología de Información.

Artículo 96°. - La Sub Gerencia de Tecnología de Información y Comunicación tiene


las Funciones siguientes:

a) Planificar, Organizar, dirigir y controlar la plataforma tecnológica e informática,


velando por el uso adecuado de los mismos en la entidad, brindando accesibilidad
y seguridad en el manejo de la información institucional.

b) Diseñar, planificar, formular, programas, dirigir, controlar y supervisar el


cumplimiento de las funciones, planes operativos y actividades que se implementen
y desarrollen en el área.

c) Diseñar y Proponer la Estrategia de Gobierno Electrónico, así como coordinar y


supervisar su implementación.

d) Coordinar con la Oficina Nacional de Gobierno Electrónico e Informática


(ONGEI), la implementación de proyectos, así como la aplicación y uso de las
tecnologías de la Información y Comunicación y otros de interés institucional.

e) Monitorear el sistema informático de la entidad compuesto por los recursos de


hardware y software.

f) Realizar el análisis de sistemas para elaborar los programas de cómputo para


los órganos de la entidad.

g) Realizar la inspección de los diferentes procesos de adquisición por parte del


área Usuaria.

h) Distribuir, redistribuir racionalmente los recursos informáticos según las


estacionalidades de campaña o labores permanentes de las dependencias.

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i) Establecer los derechos de usuario, accesos y seguridad a la información


institucional procesada en las disposiciones de almacenamiento informático.

j) Proponer normas respecto al uso adecuado del hardware y software disponible.

k) Brindar soporte técnico a las diferentes unidades orgánicas, realizar el


mantenimiento preventivo y correctivo de los equipos de cómputo y accesorios; así
mismo emitir disposiciones para el correcto uso, protección y mantenimiento.

DETERMINACIÓN DE LA RESPONSABILIDAD

Por lo expuesto, les asiste responsabilidad Administrativa a los miembros del Comité
Especial AD HOC del Proceso de Adjudicación Simplificada N° 02-2016-CS-CSJAN/PJ,
encabezado por el señor Ing. Fredy Franklin Aguedo Aranda, presidente titular; señor Ing.
Ludoen Confucio Loayza Ayala, Primer miembro; CPC. Juan Benjamin Muñoz Gómez,
segundo miembro, establecido en el Artículo 9° de la ley de contrataciones del Estado N°
30225, por incumplir sus funciones descritas en l inciso f) y g) del Artículo 96° del
reglamento de Organización y Funciones de la Corte Superior de Justicia de Ancash (R.A.
N° 226-2012-CE-PJ), que trata sobre las funciones de la unidad de Sub Gerencia de
Tecnología de Información.

2. INCUMPLIMIENTO DE NORMATIVIDAD RESPECTO A LA PUBLICACIÓN DE


INFORMACIÓN DE INTERÉS PARA LA CIUDADANÍA EN EL PORTAL WEB,
GENERANDO DIFICULTADES EN LA TRANSPARENCIA DE SUS ACCIONES
ADMINISTRATIVAS Y PRESUPUESTALES.

De la verificación del Portal de Transparencia de la Corte Superior de Justicia de Áncash


se ha observado lo siguiente:

- Sobre el rubro Planeamiento y Organización respecto a los Indicadores de


desempeño establecido en el inciso h), numeral 10.2.1, artículo 10º de la DIRECTIVA Nº
01-2010-PCM-SGP, LINEAMIENTOS PARA LA IMPLEMENTACIÓN DEL PORTAL
DE TRANSPARENCIA ESTÁNDAR EN LAS ENTIDADES DE LA ADMINISTRACIÓN

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PÚBLICA, no cuenta con la información actualizada, mostrando únicamente los


indicadores de desempeño del I Trimestre del año 2016.

- Sobre el rubro Información de personal establecido en el numeral 10.6, artículo 10º


de la DIRECTIVA Nº 01-2010-PCM-SGP, LINEAMIENTOS PARA LA
IMPLEMENTACIÓN DEL PORTAL DE TRANSPARENCIA ESTÁNDAR EN LAS
ENTIDADES DE LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA, constatado el portal de transparencia
se evidenció que no especifica si el personal es activo o pasivo y no indica el número de
trabajadores, tal como lo establece el inciso 3), artículo 25º del TUO de la LEY DE
TRANSPARENCIA Y ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Nº 27806, “Información
de su personal especificando: personal activo y, de ser el caso, pasivo, número de
funcionarios, directivos, profesionales, técnicos, auxiliares, sean éstos nombrados o
contratados por un período mayor a tres (3) meses en el plazo de un año, sin importar el
régimen laboral al que se encuentren sujetos, o la denominación del presupuesto o cargo
que desempeñen; rango salarial por categoría y el total del gasto de remuneraciones,
bonificaciones, y cualquier otro concepto de índole remunerativo, sea pensionable o no.”

- Sobre el rubro Información de Contrataciones respecto a Exoneraciones


aprobadas establecido en el inciso b) y Penalidades aplicadas establecido en el inciso
c), ambos del numeral 10.7, artículo 10º de la DIRECTIVA Nº 01-2010-PCM-SGP,
LINEAMIENTOS PARA LA IMPLEMENTACIÓN DEL PORTAL DE TRANSPARENCIA
ESTÁNDAR EN LAS ENTIDADES DE LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA, se evidenció que
no cuenta con dicha información en su portal de transparencia.

- Sobre el rubro Proyectos de Inversión Pública establecido en el numeral 10.4,


artículo 10º de la DIRECTIVA Nº 01-2010-PCM-SGP, LINEAMIENTOS PARA LA
IMPLEMENTACIÓN DEL PORTAL DE TRANSPARENCIA ESTÁNDAR EN LAS
ENTIDADES DE LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA, se evidenció que no cuenta con
información respecto a los beneficios de los altos funcionarios y el personal en general,
así como sus remuneraciones, el cual está establecido en el inciso 2), artículo 5º del TUO
de la LEY DE TRANSPARENCIA Y ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Nº 27806,

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“La información presupuestal que incluya datos sobre los presupuestos ejecutados,
proyectos de inversión, partidas salariales y los beneficios de los altos funcionarios y el
personal en general, así como sus remuneraciones”.

- Sobre el rubro Información de Contrataciones establecido en el numeral 10.7,


artículo 10º de la DIRECTIVA Nº 01-2010-PCM-SGP, LINEAMIENTOS PARA LA
IMPLEMENTACIÓN DEL PORTAL DE TRANSPARENCIA ESTÁNDAR EN LAS
ENTIDADES DE LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA, se constató que no cuenta con
información respecto al detalle de los proveedores, cantidad y calidad de bienes,
penalidades y sanciones, los cuales están establecidos en el inciso 3), artículo 5º, “Las
adquisiciones de bienes y servicios que realicen. La publicación incluirá el detalle de los
montos comprometidos, los proveedores, la cantidad y calidad de bienes y servicios
adquiridos” e inciso 4), artículo 25º, “Información contenida en el Registro de procesos de
selección de contrataciones y adquisiciones, especificando: los valores referenciales,
nombres de contratistas, montos de los contratos, penalidades y sanciones y costo final,
de ser el caso” ambos artículos del TUO de la LEY DE TRANSPARENCIA Y ACCESO A
LA INFORMACIÓN PÚBLICA Nº 27806.

Los hechos antes mencionados se han generado por incumplimiento de funciones del
responsable del Portal de Transparencia de la Corte Superior de Justicia de Áncash,
establecidas en el artículo 6º del DECRETO SUPREMO Nº 070-2013-PCM,
REGLAMENTO DE LA LEY DE TRANSPARENCIA Y ACCESO A LA INFORMACIÓN
PÚBLICA, ya que se constató que el titular de la entidad informó dicho incumplimiento
mediante OFICIO Nº 2356-2017-DG/CSJA (Apéndice Nº 06).

Consecuentemente, debido al incumplimiento del principio de publicidad de la información


de interés para la ciudadanía, establecido en el artículo 3º de la LEY DE
TRANSPARENCIA Y ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Nº 27806, la entidad no
logra concretar la finalidad que establece la DIRECTIVA Nº 01-2010-PCM-SGP,
LINEAMIENTOS PARA LA IMPLEMENTACIÓN DEL PORTAL DE TRANSPARENCIA

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ESTÁNDAR EN LAS ENTIDADES DE LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA, en el artículo 2º,


“La presente directiva tiene las siguientes finalidades:

2.1 Garantizar el principio de publicidad de la información en la administración pública.

2.2 Precisar la información requerida que asegure el cumplimiento adecuado de la


Ley de Transparencia y Acceso a la Información Pública en una versión amigable y
lenguaje claro para la ciudadanía.

2.3 Establecer formatos estandarizados del contenido de la información mínima a


presentar en los portales de transparencia que garanticen su acceso y comprensión por
parte de la ciudadanía en general.

2.4 Fomentar una cultura de transparencia en el Estado.

2.5 Fortalecer la capacidad de vigilancia ciudadana respecto de los actos de


gobierno de la administración pública.

2.6 Contribuir a reducir los riesgos de corrupción.”

Generando así dificultades en el fomento de una cultura de transparencia en el Estado,


debilitando la capacidad de vigilancia ciudadana respecto de los actos de gobierno
de la administración pública, fomentando la corrupción, desfavoreciendo la acción social
y desalentando el fortalecimiento democrático.

EVALUACIÓN DE LOS COMENTARIOS DE LAS PERSONAS COMPRENDIDAS EN


LOS HECHOS

La presente observación fue comunicada a través de CÉDULA DE COMUNICACIÓN N°


001-2017, durante la acción de control al responsable del Portal de Transparencia de la
Corte Superior de Justicia de Áncash, otorgándole la oportunidad de presentar sus
descargos correspondientes debidamente sustentados, los que se resumen a
continuación:

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Con respecto a la observación antes señalada, como resultado de la Auditoría de


Cumplimiento Corte Superior de Justicia de Áncash, a mí cargo.
Expongo, Que en cuanto al documento de referencia que señala el incumplimiento de
normatividad respecto a la publicación de información de interés para la ciudadanía en el
portal web, generando dificultades en la transparencia de sus acciones administrativas y
presupuestales por lo siguiente:

PRIMERO: El otorgamiento del incumplimiento de normatividad respecto a la publicación


de información de interés para la ciudadanía en el portal web, en la fecha señalada en el
calendario de las bases mediante su publicación, el mismo día de su realización debe ser
publicado, detallando y garantizando la transparencia para el interés de la ciudadanía.

SEGUNDO: Revisado los documentos respectivos, aclaro que referente al otorgamiento


del el incumplimiento de normatividad respecto a la publicación de información de interés
para la ciudadanía en el portal web, generando dificultades en la transparencia de sus
acciones administrativas y presupuestales de la Corte Superior de Justicia de Áncash, no
cuenta con la información actualizada, es responsable de desarrollar y actualizar su
información cumpliendo sus funciones de responsable del portal de transparencia
mediante el funcionamiento del sistema informático de la Corte Superior de Justicia
según OFICIO Nº 2356-2017-DG/CSJA, así como generar y difundir dicha información ,
que facilite el correcto desarrollo y transparencia del Estado , debido al incumplimiento del
principio de publicidad establecido en el artículo 3º de la LEY DE TRANSPARENCIA Y
ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Nº 27806, de la información de interés para la
ciudadanía, la entidad no logra concretar la finalidad que establece la DIRECTIVA Nº 01-
2010-PCM-SGP, LINEAMIENTOS PARA LA IMPLEMENTACIÓN DEL PORTAL DE
TRANSPARENCIA ESTÁNDAR EN LAS ENTIDADES DE LA ADMINISTRACIÓN
PÚBLICA, en el artículo 2º, generando así dificultades en el fomento de una cultura de
transparencia en el Estado, en función a ello, debilita a la entidad pública con respecto a
los actos del gobierno esto influirá la corrupción y desfavoreciendo la acción social y
desalentando el fortalecimiento democrático.

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OPINION DEL AUDITOR

Lo manifestado por el responsable del Portal de Transparencia de la Corte Superior de


Justicia de Áncash, no absuelve la observación planteada, ya que no fundamenta el
incumplimiento de sus funciones establecidas en el artículo 6º del DECRETO SUPREMO
Nº 070-2013-PCM, REGLAMENTO DE LA LEY DE TRANSPARENCIA Y ACCESO A LA
INFORMACIÓN PÚBLICA, “Para efectos de la Ley, el funcionario o servidor que haya
creado, obtenido, tenga posesión o control de la información solicitada, es responsable
de:

a. Brindar la información que le sea requerida por el funcionario o servidor responsable de


entregar la información y por los funcionarios o servidores encargados de establecer los
mecanismos de divulgación a los que se refieren los artículos 5º y 24º de la Ley, a fin de
que éstos puedan cumplir con sus funciones de transparencia en los plazos previstos en
la Ley. En caso existan dificultades que le impidan cumplir con el requerimiento de
información, deberá informar de esta situación por escrito al funcionario requirente, a
través de cualquier medio idóneo para este fin.

b. Elaborar los informes correspondientes cuando la información solicitada se encuentre


dentro de las excepciones que establece la Ley, especificando la causal legal invocada y
las razones que en cada caso motiven su decisión. En los supuestos en que la
información sea secreta o reservada, deberá incluir en su informe el código
correspondiente, de acuerdo a lo establecido en el literal c) del artículo 21º del presente
Reglamento.

c. Remitir la información solicitada y sus antecedentes al Secretario General, o quien haga


sus veces, cuando el responsable de brindar la información no haya sido designado, o se
encuentre ausente;

d. La autenticidad de la información que entrega. Esta responsabilidad se limita a la


verificación de que el documento que entrega es copia fiel del que obra en sus archivos.

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e. Mantener permanentemente actualizado un archivo sistematizado de la información de


acceso público que obre en su poder, conforme a los plazos establecidos en la
normatividad interna de cada Entidad sobre la materia; y,

f. Conservar la información de acceso restringido que obre en su poder. Para los efectos
de los supuestos previstos en los incisos a), b) y c), deberá tener en consideración los
plazos establecidos en la Ley, a fin de permitir a los responsables de entregar la
información el oportuno cumplimiento de las obligaciones a su cargo.

DETERMINACION DE LA RESPONSABILIDAD

Por lo expuesto, le asiste responsabilidad administrativa al responsable del Portal de


Transparencia de la Corte Superior de Justicia de Áncash, por haber incumplido con lo
dispuesto en el DECRETO SUPREMO Nº 070-2013-PCM, REGLAMENTO DE LA LEY
DE TRANSPARENCIA Y ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA.

3. OMISIÓN DE CUMPLIMIENTO DEL POI EN SU TOTALIDAD PERIODO 2016-2015


DE LA CSJRP.SIENDO ASÍ EL ORIGEN DEL INCUMPLIMIENTO EL PERSONAL
RESPONSABLE DE DICHA LABOR. GENERANDO MALESTAR EN LA INSTITUCIÓN
AL NO ESTAR CUMPLIÉNDOSE A CABALIDAD EL POI IMPLICANDO ASÍ AL NO
CUMPLIMIENTO DEL PLAN ESTRATÉGICO INSTITUCIONAL

De la evaluación realizada a la documentación digital y física del plan operativo


informático (POI) alcanzada por la Gerencia de Informática-gerencia general- poder
judicial Lima – Perú, mediante solicitud 14 de Octubre de 2017 (APÉNDICE N° 07) en
apoyo de la Corte Superior de Justicia Ancash - Oficina General, mediante solicitud 04 de
Octubre de 2017 (APÉNDICE N° 08), se puede observar que:

De la revisión del plan operativo 2015, los programas de actividades y/o proyectos
informáticos tales así como el mantenimiento preventivo y correctivo de equipos de
cómputo a nivel nacional, capacitación permanente al personal de informática en temas
referidos a: Análisis y Diseño, programación y gestión de Proyectos; y utilización de

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nuevas herramientas informáticas. Implementación de áreas sofisticadas en manejo de


tecnologías de información y comunicación (TIC¨S). Implementación del SIGA que
involucre a todos los niveles del poder judicial. Entre otros; así como la adquisición de la
nueva plataforma de correo institucional. No han sido cumplidos íntegramente, muchos de
ellos solo quedaron contenidas en el plan operativo informático 2015, muy pocos fueron
ejecutados y al año 2016 se encuentran en proceso así como la ficha técnica formato N°
F1, referente al servicio de interconexión (RED WAN) para 310 sedes de las CSjs a nivel
nacional, es así que no se cumplió a cabalidad la ejecución del POI 2015, el POI del 2016
contiene los mismos proyectos y actividades informáticas.

Asimismo sobre la evaluación del plan operativo informático 2016-2015, a la Gerencia


General de informática de la Corte Suprema de Justicia de la República del Perú,
mediante solicitud a una entrevista de 14 de Octubre de 2017 dirigido a la Gerencia
General de Informática de la Corte Suprema de Justicia de la República del Perú.
(APÉNDICE N° 09) se determinó que la entidad durante el año 2015, no cumplió a
cabalidad el Plan Operativo Informático siendo así que el POI del año 2016 contiene en
algunos aspectos como los mismos proyectos y actividades. (APÉNDICE N° 10 - POI
2015-2016).

Transgrediendo el plan operativo informático 2016-2015 referente a los “anexos N° 1 que


contiene la ficha N° 1– programación de actividades y proyectos informáticos y la ficha
N° 2,denominada ficha técnica para la programación” de adquisiciones informáticas para
el año fiscal 2015, que contiene el POI 2015 del Poder Judicial, así mismo dicha
programación lo encontramos en el POI 2016, contraviniendo lo establecido en la Norma
N°1934-GUIA PARA ELABORAR LA FORMULACION Y EVALUACION DEL PLAN
OPERATIVO INFORMATICO DE LAS ENTIDADES DE LA ADMINISTRACION PÚBLICA,
aprobada el 23 de Junio de 2010.

Los hechos descritos se originaron por cuanto los funcionarios no cumplieron con sus
funciones.

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Las personas comprendidas en los hechos presentaron sus comentarios, conforme se


detalla en el INFORME Nº001 -2018- CG-DC (Apéndice N° 01).

Efectuada la evaluación de los comentarios y documentos presentados (APÉNDICE N°


03), se concluye que los mismos no desvirtúan los hechos observados, considerando la
participación de las personas comprendidas en los mismos, conforme se describe a
continuación:

HIDALGO LEANDRO Saturnino, identificado con D.N.I. N° 71645227, Gerente General


de la Oficina de Informática, designado mediante Resolución Administrativa N°180-2015-
CSJRP de 5 de Marzo de 2015 y publicada el 6 de Marzo de 2015, ejercido en el periodo
comprendido entre el 6 de Marzo de 2015 a la fecha.

Su participación en los hechos se encuentra acreditada, mediante MEMORANDUM N°


003-2017-OI/CSJAN (APÉNDICE N° 11) confirmó que no cumplió con las actividades y
proyectos programados señalados en el Plan Operativo Informático 2015 ya que
encontramos las mismas actividades programadas en el Plan Operativo 2016, así mismo
implicando a que no se cumpla el Plan Estratégico Institucional de la Corte Suprema de
Justicia de la República del Perú.

EVALUACIÓN DE COMENTARIOS Y ACLARACIONES

La presente observación fue comunicada, durante la acción de control al Jefe de la


Gerencia Informática de la Corte Suprema de Justicia de la República del Perú
,otorgándole la oportunidad de presentar su descargo correspondiente debidamente
sustentado, lo cual se resumen a continuación:

Que he recibido el oficio, que tiene como asunto la desviación de cumplimiento, el cual
alega, la OMISIÓN DE CUMPLIMIENTO DEL POI EN SU TOTALIDAD PERIODO 2016-
2015 DE LA CSJRP.SIENDO ASÍ EL ORIGEN DEL INCUMPLIMIENTO EL PERSONAL
RESPONSABLE DE DICHA LABOR. GENERANDO MALESTAR EN LA INSTITUCIÓN
AL NO ESTAR CUMPLIÉNDOSE A CABALIDAD EL POI, IMPLICANDO ASÍ AL NO

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CUMPLIMIENTO DEL PLAN ESTRATÉGICO INSTITUCIONAL.por el mismo hecho de


ser Jefe de la Gerencia General de informática de la Corte Suprema de Justicia de la
República del Perú, periodo de la realización del examen especial.
PRIMERO: Como Gerente de Informática de la CSJRP, asumo esta responsabilidad, que
como función es la fiscalización del cumplimiento del Plan Operativo Informático de la
Corte Suprema de Justicia y de las dependencias como las Cortes Superiores de Justicia.
SEGUNDO: El detalle del no cumplimiento es que los servidores como los que operan en
las áreas de Informática de la CSJRP y las dependencias desconocen sus obligaciones y
funciones, así como la falta de interés en asuntos de planificación y organización respecto
al cumplimiento del POI, poniendo en manifiesto los servidores que “el cumplimiento de
nuestras obligaciones y funciones se da por la alta carga laboral”.
OPINIÓN DEL AUDITOR Y DETERMINACIÓN DE LA RESPONSABILIDAD

Lo manifestado por el Gerente de Informática de la Ing. HIDALGO LEANDRO Saturnino


con DNI N° 62189754, no absuelve la observación planteada, ya que señala claramente
que asume su responsabilidad compartida con los demás, lo cual no es aceptable debido
a que todos no son responsables, cuando el responsable principal es Gerente de
Informática por tener como competencia la fiscalización del cumplimiento de los planes
Operativos Informáticos a nivel de la CSJRP como las dependencias. contraviniendo lo
establecido en la Norma N°1934-GUIA PARA ELABORACION, LA FORMULACION Y
EVALUACION DEL PLAN OPERATIVO INFORMATICO DE LAS ENTIDADES DE LA
ADMINISTRACION PÚBLICA. De mantener la buena operatividad de los equipos
informáticos.

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4. INCUMPLIMIENTO DE LA NTP-ISO/IEC 27001:2008 - Y LA RA N° 601-2013-GG-PJ,


REFERENTE AL MANTENIMIENTO PREVENTIVO DE LAS COMPUTADORAS POR LA
OFICINA DE INFORMÁTICA DE LA CORTE SUPERIOR DE JUSTICIA DE ANCASH,
QUE ORIGINARON PERJUICIO ECONÓMICO POR EL IMPORTE DE S/ 2,050.00.

Cabe mencionar, que mediante solicitud dirigida al Ing. Fredy Aguedo Aranda, jefe de la
Oficina De Informática De La Corte Superior De Justicia De Ancash, en atención al
requerimiento de información solicitada sobre la documentación para el mantenimiento
preventivo y correctivo de los hardwares, se ha evidenciado la omisión del mantenimiento
preventivo de las computadoras por parte de la Oficina De Informática De La Corte
Superior De Justicia De Ancash, situación que ocasiona la obsolescencia de tres
hardwares en la sede de Huaraz. (APÉNDICE Nº 12).

La Oficina De Informática De La Corte Superior De Justicia De Ancash, tuvo como


objetivo establecer el procedimiento para planificar y ejecutar el mantenimiento preventivo
y correctivo de hardware que garantice el buen estado y funcionamiento de las
computadoras, impresoras y laptops de propiedad del poder judicial, tal como lo establece
el procedimiento de mantenimiento de hardware.

En tal sentido, se ha verificado el inventario de hardware dado por la Oficina De


Informática De La Corte Superior De Justicia De Ancash (APÉNDICE Nº 13).

Mediante la Resolución Ministerial N° 004-2016-PCM, publicado el 08 de Enero del 2016.


En el artículo 1 se aprueba el uso obligatorio de la Norma Técnica Peruana “NTP ISO/IEC
27001:2014 Tecnología de la información. Técnicas de Seguridad. Sistema de gestión de
seguridad de la información. Requisitos, 2° Edición”, en todas las entidades integrantes
del Sistema Nacional de Informática.

Uso de la NTP ISO/IEC 27001:2014 en las entidades integrantes del Sistema Nacional de
Informática, el proyecto de la norma específica los requisitos para establecer,
implementar, mantener y mejorar continuamente un sistema de gestión de seguridad de
la información dentro del contexto de la organización. En el punto 7.2 del Soporte, designa

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las competencias necesarias de las personas que trabajan bajo el control que afecta su
desempeño en seguridad de la información.

La Resolución Administrativa de la Gerencia General Del Poder Judicial N° 601-2013-GG-


PJ, publicado 06 de diciembre del 2013. Se resuelve en el Artículo Primero: Aprobar la
actualización de los siguientes Procedimiento:
- Procedimiento de Mantenimiento de Hardware
- Procedimiento de Generación de Backup y copia de Backup
- Procedimiento de Gestión de cuentas y acceso de Usuarios

En el numeral 5.2 indica que es responsable de autorizar la aplicación de este


procedimiento y de brindar apoyo necesario para propiciar su difusión y correcta
utilización, es el Gerente de Informática.

El hecho expuesto, el inventario técnico de hardware, se constató que en el inventario hay


tres equipos obsoletos a falta de mantenimiento, la cual se dejó constancia mediante
MEMORANDUM N° 001-2017-OI/OCI la comunicación de tres equipos obsoletos en la
institución, ocasionado un perjuicio económico por el importe de S/ 2,050.00 (APÉNDICE
Nº 14).

El hecho expuesto se ha producido por mal manejo e incumplimiento de la NTP 17799-


2007, NTP-ISO/IEC 27001:2008 y la RA N° 601-2013-GG-PJ, que según las
Estipulaciones Generales detalla que en el Primer Trimestre de cada año, se elaborará un
cronograma para el mantenimiento preventivo de hardware. Anual para impresoras, anual
para Computadoras, Anual para Portátiles.

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EVALUACIÓN DE LOS COMENTARIOS DE LAS PERSONAS COMPRENDIDAS EN


LOS HECHOS

La presente observación fue comunicada a través de CÉDULA DE COMUNICACIÓN N°


002-2017, durante la acción de control al responsable de la oficina de Informática de la
Corte Superior de Justicia de Áncash, otorgándole la oportunidad de presentar sus
descargos correspondientes debidamente sustentados, los que se resumen a
continuación:

Con respecto a la observación antes señalada, como resultado de la Auditoría de


Cumplimiento Corte Superior de Justicia de Áncash, a mí cargo.
Expongo, Que en cuanto al documento de referencia que señala el incumplimiento de
normativa respecto al mantenimiento Preventivo de hardware:

PRIMERO: que ha recibido el oficio, que tiene como asunto la comunicación de


desviación de cumplimiento el cual alega, que el incumplimiento de la ntp-iso/iec
27001:2008 - y la ra n° 601-2013-gg-pj, referente al mantenimiento preventivo de las
computadoras por la oficina de informática de la corte superior de justicia de ancash, que
originaron perjuicio económico por el importe de s/ 2,050.00

SEGUNDO: Debido al exceso de carga laboral a cargo de esta unidad, no se pudo


realizar dicha supervisión a los mantenimientos realizados, pero estamos trabajando en
ello.

OPINION DEL AUDITOR

Lo manifestado por el responsable de la Oficina de Informática de la Corte Superior de


Justicia de Áncash, admite su responsabilidad por exceso de carga laboral en la unidad:
Por lo tanto el Jefe de la Oficina de Informática tiene responsabilidad por no cumplir con
las normas la NTP-ISO/IEC 27001:2008 - y la RA n° 601-2013-GG-PJ, referente al
mantenimiento preventivo de las computadoras por la oficina de informática de la Corte
Superior de Justicia de Ancash,

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DETERMINACION DE LA RESPONSABILIDAD

Por lo expuesto, le asiste responsabilidad administrativa al responsable del Jefe de la


Oficina de Informática de la Corte Superior de Justicia de Áncash, por haber incumplido
con lo dispuesto en las normas la NTP-ISO/IEC 27001:2008 - y la RA n° 601-2013-GG-
PJ, referente al mantenimiento preventivo de las computadoras por la oficina de
informática de la Corte Superior de Justicia de Ancash,

IV. CONCLUSIONES

Como resultado de la auditoria de cumplimiento practicada a la Corte Superior de Justicia


de Ancash, a la Oficina de Informática, se formularon las siguientes conclusiones:

1. Como resultado de la auditoria de cumplimiento practicada a la Corte Superior De


Justicia de Ancash, se formulan la conclusión siguiente:

En el Proceso de selección del Otorgamiento de la buena Pro al Postor consorcio Print


Solutions S.A. que se desarrolló, para la Adquisición de una solución de almacenamiento
(STORAGE) para la aplicación de la nueva ley procesal de trabajo en la Corte Superior de
Justicia de Ancash se llevó acabo Incumpliendo los requisitos establecidos por el área
Usuaria, que menciona lo siguiente: “El postor deberá acreditar un monto facturado
acumulado equivalente a 600,000 (seis cientos mil con 00/100 soles), por la venta de
bienes iguales o similares al Objeto de la convocatoria durante un periodo de 05 años a la
fecha de la presentación de ofertas”, dicho incumplimiento retraso la instalación de la
solución de Almacenamiento, debido a que se tuvo que anular mediante acta de anulación
de oficio para la calificación al postor consorcio Print Solutions S.A. esta demora recayó
en demás gastos de instalación no contemplados, según el cronograma establecido.

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2. Como resultado de la auditoría practicada a la información publicada en el Portal de


Transparencia de la Corte Superior de Justicia de Áncash, se formulan las siguientes
conclusiones:
- No cuenta con información actualizada respecto a los Indicadores de desempeño,
mostrando únicamente los indicadores de desempeño del I Trimestre del año 2016.

- No especifica si el personal es activo o pasivo y no indica el número de trabajadores,


respecto al rubro Información de personal.

- Respecto a Exoneraciones aprobadas y Penalidades aplicadas, no cuenta con


dicha información en su portal de transparencia.

- En el rubro Proyectos de Inversión Pública, no cuenta con información respecto a


los beneficios de los altos funcionarios y el personal en general, así como sus
remuneraciones.

- En el rubro Información de Contrataciones, no cuenta con información respecto al


detalle de los proveedores, cantidad y calidad de bienes, penalidades y sanciones.

Por lo que se le asiste la responsabilidad administrativa funcional al responsable del


Portal de Transparencia de la Corte Superior de Justicia de Áncash.

3. Como resultado de la auditoría practicada a la Gerencia General de Informática de la


Corte Suprema de Justicia de la República del Perú, se formulan las siguientes
conclusiones:
- No cuenta con información actualizada respecto al Plan Operativo Informático dentro
de su portal de transparencia (DEFICIENCIA DE C. I.) periodo 2015 y 2016.

- La CSJRP sube el registro y evaluación al portal de la ONGEI. (DEF. C. I.)

- No cumplimiento de su Plan Operativo Informático de los años 2016 y 2015 respecto a


que la CSJRP tiene las mismas actividades y proyectos programados en estos dos años
,conduciendo así al no cumplimiento de su Plan Estratégico Institucional y esto

Auditoría de cumplimiento a la Oficina de Informática de la Corte Superior de Justicia de Áncash


Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016
INFORME DE AUDITORÍA N° 002-2017-2-1146

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perjudicando a la institución ya que no se estaría logrando las metas y objetivos


propuestos a corto plazo. (observación)

4. De la gestión comprendida del mes de enero a diciembre de 2016, la cual ha sido


auditada, en la Oficina de Informática de la Corte Superior de Justicia de Ancash, se
verificó el incumplimiento de la normativa, a través de actas y memorándums se dejó
constancia del INCUMPLIMIENTO DE LA NTP-ISO/IEC 27001:2008- Y LA RA N° 601-
2013-GG-PJ, REFERENTE AL MANTENIMIENTO PREVENTIVO Y CORRECTIVO DE
LAS COMPUTADORAS DE LA OFICINA DE INFORMATICA DE LA CORTE SUPERIOR
DE JUSTICIA DE ANCASH, QUE ORIGINA PERJUICIO ECONOMICO POR EL
IMPORTE DE S/ 2,050.00

Auditoría de cumplimiento a la Oficina de Informática de la Corte Superior de Justicia de Áncash


Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016
INFORME DE AUDITORÍA N° 002-2017-2-1146

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V. RECOMENDACIONES

Como resultado de la auditoria de cumplimiento practicado a Oficina de Informática, en


uso de las funciones conferidas en el literal b) del artículo 15, literal d del articulo 22 y
articulo 45 de la ley 27785, Ley De Orgánica Del Sistema Nacional De Control y de la
contraloría General De La República modificados por la ley 29622 con el propósito de
contribuir a una mejor gestión en la administración de los recursos informáticos de la
Corte Superior de Justicia de Ancash, y superar las deficiencias descritas en las
correspondientes observaciones, la comisión de auditoría considera pertinente alcanzar al
jefe de la unidad de informática, las recomendaciones señaladas a continuación, a efecto,
dispongo las medidas correctivas correspondientes, conforme a sus atribuciones y
competencia.

1. Como resultado de la Auditoria de Cumplimiento practicado a la Corte Superior De


Justicia de Ancash, en uso de las atribuciones y competencias conferidas en el literal d)
del artículo 22 y articulo 45 de la Ley N°27785 “Ley Orgánica del Sistema Nacional de
Control y de la Contraloría General de la República”, modificados por la Ley N°29622, se
formulan las recomendaciones siguientes:

- Remitir el presente informe con los recaudos y evidencias documentales


correspondientes, al órgano Instructor Competente, para fines del inicio de las acciones
legales pertinentes en el presente informe.

Como resultado de la Auditoria de Cumplimiento practicada a la Corte Superior de


Justicia de Ancash, en uso de las atribuciones conferidas en el literal b) del artículo 15 de
la Ley N°27785, con el propósito de coadyuvar a la mejora de la capacidad y eficiencia
de la Entidad en la toma de decisiones y en el manejo de sus recursos, se formulan las
recomendaciones siguientes:

- Disponer las acciones para establecer las condiciones adecuadas para los procesos
de selección en el caso de que se presenten errores involuntarios, así mismo que en la
formación de comisiones especiales para los procesos de selección de bienes este

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Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016
INFORME DE AUDITORÍA N° 002-2017-2-1146

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conformado por profesionales expertos en la Ley de Contrataciones del Estado para evitar
que la Entidad esté inmersa en éste tipo de procedimientos.

2. En relación a las conclusiones arribadas y con el propósito de contribuir a la mejora de


la gestión administrativa de la Entidad y/o de las unidades orgánicas que
conforman su estructura organizacional, en concordancia con lo prescrito en el Art.
15°, inciso b) de la Ley n.° 27785; se formulan las siguientes recomendaciones:

- Instruir y capacitar a los responsables del portal de transparencia y acceso a la


información pública, para que realice las coordinaciones permanentes con las distintas
áreas de la Entidad, a efectos que éstas hagan entrega en forma oportuna de la
información requerida.

- Disponer que los responsables de las áreas de la entidad brinden información en lo


que les corresponda en la forma y el plazo establecido en la ley de la materia y conforme
los requerimientos hechos por la sub gerencia de Tecnología de Información, área
responsable de ingresar y mantener actualizado el Portal de Transparencia,
apercibiéndose la iniciación de un procedimiento administrativo sancionador por falta
grave por su incumplimiento.

- Que el presente informe sea publicado por intermedio del Portal Web de la
Corte Superior de Justicia de Áncash, en virtud del artículo 5º del TUO de la LEY DE
TRANSPARENCIA Y ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA N° 27806.

3. En vista de las conclusiones ya mencionadas respecto a la deficiencia de control interno


y la observación. Teniendo como propósito principal la mejora de la Institución en cuanto
a la actualización en su portal de transparencia el POI, como el cumplimiento de las
actividades y proyectos programadas; se formulan las siguientes recomendaciones:

Instruir y capacitar a los personales responsables de las Oficinas de Informática por no


subir el Plan Operativo Informático correspondiente a los años 2016 y 2015 al portal de
transparencia.(Def. C.I.).

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Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016
INFORME DE AUDITORÍA N° 002-2017-2-1146

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exhortar al Gerente de Informática de la CSJRP en lo que se le ha delegado respecto a


sus obligaciones y funciones sobre el cumplimiento del Plan Operativo Informático a nivel
de la CSJRP y sus dependencias. (Observación)

4. El Jefe de la Oficina de Informática que realice coordinaciones pertinentes con el área de


recursos humanos para la contratación del personal calificado con el fin de realizar el
mantenimiento preventivo de las computadoras. De la misma manera elaborar un
cronograma de mantenimiento preventivo y correctivo del hardware, donde se detalle el
personal autorizado, la fecha límite y los procedimientos a seguir para el correcto
cumplimiento de la normativa, así mismo el Jefe de la Oficina de Informática supervise el
cumplimiento del cronograma de forma semestral.

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Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016
VI. APÉNDICES

APÉNDICE N° 01

RELACIÓN DE PERSONAS COMPRENDIDAS EN LOS HECHOS

Comité Especial del Proceso de Adjudicación Simplificada N° 02-2016-CS-CSJAN/PJ,


1. Presidente Ing. Fredy Franklin Aguedo Aranda Titular Suplente Coordinación de
Informática
2. Primer Miembro Ing. Ludoen Confucio Loayza Ayala Titular Suplente Administración del Módulo
Laboral
3. Segundo Miembro CPC. Juan Benjamín Muñoz Gómez Titular Suplente Coordinación de Logística
Responsable del Portal de Transparencia
4. Reiser Baldomero López Espinoza
ing. Roberto Carlos Montenegro Vega
5. JEFE DE LA OFICINA DE INFORMÁTICA DE LA CORTE SUPERIOR DE JUSTICIA DE ÁNCASH
JEFE DE LA OFICINA DE INFORMÁTICA DE LA CORTE SUPERIOR DE JUSTICIA DE ÁNCASH
6. ING. FREDY AGUEDO ARANDA
APÉNDICE N° 2

CÉDULAS DE COMUNICACIÓN DE DESVIACIONES DE CUMPLIMIENTO Y LOS COMENTARIOS


PRESENTADOS POR LAS PERSONAS COMPRENDIDAS EN LOS HECHOS.

CÉDULA DE COMUNICACIÓN N° 001-2017

AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO A LA CORTE SUPERIOR DE JUSTICA DE ANCASH

NOMBRE: MENACHO ROJAS EDIN ABRAHAN (Fredy Franklin Aguedo Aranda)

CARGO: PRESIDENTE TITULAR DEL COMITÉ ESPECIAL AD HOC

DIRECCIÓN: JIRON 28 DE JULIO N° 634 - HUARAZ

UNIDAD ORGÁNICA: ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

FINALIDAD: COMUNICACIÓN DE DESVIACIONES DE CUMPLIMIENTO

REFERENCIA: R.C N° 273-2014 –CG NORMAS GENERALES DE CONTROL GUBERNAMENTAL

NUMERAL 7.31.

Me dirijo a usted alcanzándole el pliego de desviaciones de cumplimiento en tres (03) folios


en documento adjunto, derivados de hechos advertidos como resultado de la auditoria de
cumplimiento a la Corte superior de Justicia de Ancash, en el que ha tenido participación en su
condición de presidente titular de la comisión especial AD HOC, en el proceso de selección de
adquisición de una solución de almacenamiento (Storage) para la aplicación de la nueva ley
procesal del trabajo.

En tal sentido, agradeceré se sirva remitir sus comentarios debidamente documentados,


autenticados y foliados, sobre su participación en los hechos comunicados, así como el resultado
de las acciones que sobre el particular hubiese adoptado, concediéndosele plazo de 05 días
hábiles, contados a partir de la fecha de recibido el presente, a la siguiente dirección.
Contraloría general de la republica

Oficina regional de control Huaraz

Comisión de auditoría de la Corte superior de Justicia de Ancash

Teléfono (043) 421105/429373

RECIBÍO CONFORME
NOMBRE MONTES SAMANEZ KEMMIR
CARGO
Jefe de la comisión auditora
FECHA Y HORA
DIRECCION
FIRMA
DNI
OBSERVACION

Auditoría de cumplimiento a la Oficina de Informática de la Corte Superior de Justicia de Áncash


Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016
APÉNDICE A LA CÉDULA DE COMUNICACIÓN DE LA DESVIACIÓN DE CUMPLIMIENTO
1. EL OTORGAMIENTO DE LA BUENA PRO AL POSTOR CONSORCIO

PRINT SOLUTIONS S.A. SE REALIZO INCUMPLIMIENTO ALGUNOS

REQUISITOS ESTABLECIDOS POR EL AREA USUARIA, GENERANDO UN

PERJUICIO ECONOMICO POR LA SUMA DE S/. 2,050.00 POR EL RETRASO

EN LA INSTALACIÓN DE LA SOLUCIÓN DE ALMACENAMIENTO

(STORAGE).

El 14 de julio del 2016 la Corte Superior de Justicia de Ancash convocó al Proceso de

Adquisición de una solución de almacenamiento (STORAGE) para la aplicación de la

nueva ley procesal de trabajo en la Corte Superior de Justicia de Ancash (ANEXO N° 2).

Realizándose también la aprobación de las Bases de la Adjudicación Simplificada N° 02-

2016-CS-CSJAN/PJ (ANEXO N° 3).

El día 25 de julio de 2016 hasta el 26 de julio de 2016 se realizó la etapa de presentación de

ofertas, calificación y evaluación de propuestas, como también el otorgamiento de la buena

pro. Habiéndose aprobado el acta de admisión de propuestas, a las empresas que

presentaron la propuesta técnica como económica tales empresas fueron las siguientes

GOALS S.A. la empresa INTEGRIT S.A.C. Y el Consorcio: PRINT SOLUTIONS S.A. –

SYSTEMS SUPPORT & SERVICES S.A. (ANEXO N° 4 Y 5).

En relación a la oferta del postor CONSORCIO PRINT SOLUTION – SYSTEM

SUPPORT & SERVICE se advierte lo siguiente:

En las bases integradas bajo Adjudicación Simplificada N° 02-2016-CS-CSJAN/PJ, en el

capítulo III sección Requerimiento por el área Usuaria de las mismas bases, se precisa el

Auditoría de cumplimiento a la Oficina de Informática de la Corte Superior de Justicia de Áncash


Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016
siguiente requerimiento; para acreditar la experiencia del postor: “El postor deberá acreditar

un monto facturado acumulado equivalente a 600,000 (seis cientos mil con 00/100 soles),

por la venta de bienes iguales o similares al Objeto de la convocatoria durante un periodo

de 05 años a la fecha de la presentación de ofertas”. (ANEXO N° 6).

De la revisión en la documentación para sustentar la experiencia el postor CONSORCIO

PRINT SOLUTIONS – SYSTEM SUPPORT & SEVICES, no se ha evidenciado la

acreditación de la experiencia requerida por el área usuaria con facturas, contratos o

cualquier otro documento que demostrara fehacientemente que se efectuaron ventas y/o

servicios, en soluciones de almacenamiento por un monto equivalente a S/. 600,000.00, por

lo tanto, el postor incumple lo establecido en las bases integradas.

Por lo expuesto se pudo constatar mediante la inspección documentada que se realizó al

expediente de contratación que obra en la Oficina de Abastecimiento.

Lo descrito en párrafos anteriores contraviene al artículo 28° del reglamento aprobado

mediante decreto supremo N° 350-2015 de la Ley de Contrataciones del Estado N° 30225,

que determina que “la entidad verifica la calificación de los postores conforme a los

requisitos que se indiquen en los documentos del procedimiento de selección, a fin de

determinar que estos cuentan con las capacidades necesarias para ejecutar el contrato”,

así mismo según señalado por el organismo de contrataciones para que una propuesta sea

admitida debe incluir, cumplir y, en su caso acreditar la documentación de presentación

obligatoria que se establezca en las bases y los requerimientos técnicos mínimos que

constituyan las características técnicas, normas reglamentarias y cualquier otro requisito

Auditoría de cumplimiento a la Oficina de Informática de la Corte Superior de Justicia de Áncash


Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016
establecido como tal en las bases y en las disposiciones legales que regula el objeto materia

de la contratación.

Lo descrito anteriormente fue resultado de la negligencia de las funciones a ser cumplidas


por la Comité Especial AD HOC del Proceso de Adjudicación Simplificada N° 02-2016-
CS-CSJAN/PJ, encabezado por el señor Ing. Fredy Franklin Aguedo Aranda, presidente
titular; señor Ing. Ludoen Confucio Loayza Ayala, Primer miembro; CPC. Juan Benjamin
Muñoz Gómez, segundo miembro. (ANEXO N° 7)

Consecuentemente, debido a la negligencia de las funciones mediante un error involuntario


reconocidos por el Comité Especial AD HOC del Proceso de adquisición, se generó un
perjuicio económico por la suma de S/. 2,050.00, por el retraso en la instalación de la
solución de almacenamiento (Storage).

Auditoría de cumplimiento a la Oficina de Informática de la Corte Superior de Justicia de Áncash


Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016
CÉDULA DE COMUNICACIÓN N° 001-2017
AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO A LA OFICINA DE INFORMÁTICA DE LA CORTE SUPERIOR DE
JUSTICIA DE ÁNCASH.

NOMBRE : MARLENI ALVA DELGADO


CARGO : RESPONSABLE DEL PORTAL DE TRANSPARENCIA
DIRECCIÓN : JIRON 28 DE JULIO N° 634 - HUARAZ
UNIDAD ORGÁNICA : ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL
FINALIDAD : COMUNICACIÓN DE DESVIACIONES DE CUMPLIMIENTO
REFERENCIA : R.C N° 273-2014 –CG NORMAS GENERALES DE CONTROL
GUBERNAMENTAL
NUMERAL 7.31.

Me dirijo a usted alcanzándole el pliego de desviaciones de cumplimiento en tres (03) folios en


documento adjunto, derivados de hechos advertidos como resultado de la auditoria de cumplimiento a la
OFICINA DE INFORMÁTICA DE LA CORTE SUPERIOR DE JUSTICIA DE ÁNCASH, en el que ha tenido
participación en su condición de responsable del Portal de Transparencia.
En tal sentido, agradeceré se sirva remitir sus comentarios debidamente documentados, autenticados y
foliados, sobre su participación en los hechos comunicados, así como el resultado de las acciones que sobre
el particular hubiese adoptado, concediéndosele plazo de 3 días hábiles, contados a partir de la fecha de
recibido el presente, a la siguiente dirección:
Contraloría general de la republica
Oficina regional de control Huaraz
Comisión de auditora de la OFICINA DE INFORMÁTICA DE LA CORTE SUPERIOR DE JUSTICIA DE
ÁNCASH.
Jr. Juan de la cruz romero N° 1113-Huaraz
Teléfono (043) 421105/429373

RECIBÍO CONFORME
NOMBRE
CARGO VARGAS SANCHEZ EDWIN EDUARDO
FECHA Y HORA
Supervisor de la comisión auditora
DIRECCION
FIRMA
DNI
OBSERVACION

Auditoría de cumplimiento a la Oficina de Informática de la Corte Superior de Justicia de Áncash


Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016
Fecha de emisión: 20/12/2017

APÉNDICE A LA CÉDULA DE COMUNICACIÓN DE LA DESVIACIÓN DE CUMPLIMIENTO

2. INCUMPLIMIENTO DE NORMATIVIDAD RESPECTO A LA PUBLICACIÓN DE INFORMACIÓN DE


INTERÉS PARA LA CIUDADANÍA EN EL PORTAL WEB, GENERANDO DIFICULTADES EN LA
TRANSPARENCIA DE SUS ACCIONES ADMINISTRATIVAS Y PRESUPUESTALES.

De la verificación del Portal de Transparencia de la Corte Superior de Justicia de Áncash se ha


observado lo siguiente:

5. Sobre el rubro Planeamiento y Organización respecto a los Indicadores de desempeño


establecido en el inciso h), numeral 10.2.1, artículo 10º de la DIRECTIVA Nº 01-2010-PCM-
SGP, LINEAMIENTOS PARA LA IMPLEMENTACIÓN DEL PORTAL DE
TRANSPARENCIA ESTÁNDAR EN LAS ENTIDADES DE LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA,
no cuenta con la información actualizada, mostrando únicamente los indicadores de
desempeño del I Trimestre del año 2016.

6. Sobre el rubro Información de personal establecido en el numeral 10.6, artículo 10º de la


DIRECTIVA Nº 01-2010-PCM-SGP, LINEAMIENTOS PARA LA IMPLEMENTACIÓN DEL
PORTAL DE TRANSPARENCIA ESTÁNDAR EN LAS ENTIDADES DE LA
ADMINISTRACIÓN PÚBLICA, constatado el portal de transparencia se evidenció que no
especifica si el personal es activo o pasivo y no indica el número de trabajadores, tal como lo
establece el inciso 3), artículo 25º del TUO de la LEY DE TRANSPARENCIA Y ACCESO A LA
INFORMACIÓN PÚBLICA Nº 27806, “Información de su personal especificando: personal
activo y, de ser el caso, pasivo, número de funcionarios, directivos, profesionales, técnicos,
auxiliares, sean éstos nombrados o contratados por un período mayor a tres (3) meses en el
plazo de un año, sin importar el régimen laboral al que se encuentren sujetos, o la
denominación del presupuesto o cargo que desempeñen; rango salarial por categoría y el total
del gasto de remuneraciones, bonificaciones, y cualquier otro concepto de índole
remunerativo, sea pensionable o no.”

Auditoría de cumplimiento a la Oficina de Informática de la Corte Superior de Justicia de Áncash


Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016
7. Sobre el rubro Información de Contrataciones respecto a Exoneraciones aprobadas
establecido en el inciso b) y Penalidades aplicadas establecido en el inciso c), ambos del
numeral 10.7, artículo 10º de la DIRECTIVA Nº 01-2010-PCM-SGP, LINEAMIENTOS PARA
LA IMPLEMENTACIÓN DEL PORTAL DE TRANSPARENCIA ESTÁNDAR EN LAS
ENTIDADES DE LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA, se evidenció que no cuenta con dicha
información en su portal de transparencia.

8. Sobre el rubro Proyectos de Inversión Pública establecido en el numeral 10.4, artículo 10º
de la DIRECTIVA Nº 01-2010-PCM-SGP, LINEAMIENTOS PARA LA IMPLEMENTACIÓN
DEL PORTAL DE TRANSPARENCIA ESTÁNDAR EN LAS ENTIDADES DE LA
ADMINISTRACIÓN PÚBLICA, se evidenció que no cuenta con información respecto a los
beneficios de los altos funcionarios y el personal en general, así como sus remuneraciones, el
cual está establecido en el inciso 2), artículo 5º del TUO de la LEY DE TRANSPARENCIA Y
ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Nº 27806, “La información presupuestal que incluya
datos sobre los presupuestos ejecutados, proyectos de inversión, partidas salariales y los
beneficios de los altos funcionarios y el personal en general, así como sus remuneraciones”.

9. Sobre el rubro Información de Contrataciones establecido en el numeral 10.7, artículo 10º de


la DIRECTIVA Nº 01-2010-PCM-SGP, LINEAMIENTOS PARA LA IMPLEMENTACIÓN DEL
PORTAL DE TRANSPARENCIA ESTÁNDAR EN LAS ENTIDADES DE LA
ADMINISTRACIÓN PÚBLICA, se constató que no cuenta con información respecto al detalle
de los proveedores, cantidad y calidad de bienes, penalidades y sanciones, los cuales están
establecidos en el inciso 3), artículo 5º, “Las adquisiciones de bienes y servicios que realicen.
La publicación incluirá el detalle de los montos comprometidos, los proveedores, la cantidad y
calidad de bienes y servicios adquiridos” e inciso 4), artículo 25º, “Información contenida en el
Registro de procesos de selección de contrataciones y adquisiciones, especificando: los
valores referenciales, nombres de contratistas, montos de los contratos, penalidades y
sanciones y costo final, de ser el caso” ambos artículos del TUO de la LEY DE
TRANSPARENCIA Y ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Nº 27806.

Los hechos antes mencionados se han generado por incumplimiento de funciones del responsable
del Portal de Transparencia de la Corte Superior de Justicia de Áncash, establecidas en el artículo 6º
del DECRETO SUPREMO Nº 070-2013-PCM, REGLAMENTO DE LA LEY DE TRANSPARENCIA Y

Auditoría de cumplimiento a la Oficina de Informática de la Corte Superior de Justicia de Áncash


Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016
ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA, ya que se constató que el titular de la entidad informó
dicho incumplimiento mediante OFICIO Nº 2356-2017-DG/CSJA (Apéndice Nº 06).

Consecuentemente, debido al incumplimiento del principio de publicidad de la información de interés


para la ciudadanía, establecido en el artículo 3º de la LEY DE TRANSPARENCIA Y ACCESO A LA
INFORMACIÓN PÚBLICA Nº 27806, la entidad no logra concretar la finalidad que establece la
DIRECTIVA Nº 01-2010-PCM-SGP, LINEAMIENTOS PARA LA IMPLEMENTACIÓN DEL
PORTAL DE TRANSPARENCIA ESTÁNDAR EN LAS ENTIDADES DE LA ADMINISTRACIÓN
PÚBLICA, en el artículo 2º, “La presente directiva tiene las siguientes finalidades:

2.1 Garantizar el principio de publicidad de la información en la administración pública.

2.2 Precisar la información requerida que asegure el cumplimiento adecuado de la Ley de


Transparencia y Acceso a la Información Pública en una versión amigable y lenguaje claro para la
ciudadanía.

2.3 Establecer formatos estandarizados del contenido de la información mínima a presentar en los
portales de transparencia que garanticen su acceso y comprensión por parte de la ciudadanía en
general.

2.4 Fomentar una cultura de transparencia en el Estado.

2.5 Fortalecer la capacidad de vigilancia ciudadana respecto de los actos de gobierno de la


administración pública.

2.6 Contribuir a reducir los riesgos de corrupción.”

Generando así dificultades en el fomento de una cultura de transparencia en el Estado, debilitando la


capacidad de vigilancia ciudadana respecto de los actos de gobierno de la administración
pública, fomentando la corrupción, desfavoreciendo la acción social y desalentando el fortalecimiento
democrático.

Auditoría de cumplimiento a la Oficina de Informática de la Corte Superior de Justicia de Áncash


Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016
CÉDULA DE COMUNICACIÓN N° 001-2017
AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO A LA OFICINA DE INFORMÁTICA DE LA CORTE SUPREMA DE
JUSTICIA DE LA REPUBLICA DEL PERÚ.

NOMBRE : HIDALGO LEANDRO SATURNINO


CARGO : RESPONSABLE DE LA GERENCIA DE INFORMATICA
DIRECCIÓN : Av. Paseo de la República S/N Palacio de Justicia, Cercado, Lima - Perú
ORGÁNICA : ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL
FINALIDAD : COMUNICACIÓN DE DESVIACIONES DE CUMPLIMIENTO
REFERENCIA : ROF de las CORTES SUPERIORES DE JUSTICIA (R.A. N° 214-2012-CE-PJ)

Me dirijo a usted alcanzándole el pliego de desviaciones de cumplimiento en tres (02) folios en


documento adjunto, derivados de hechos advertidos como resultado de la auditoria de cumplimiento a la
OFICINA DE INFORMÁTICA DE LA CORTE SUPREMA DE JUSTICIA DE LA REPUBLICA DEL PERÚ, en el
que ha tenido participación en su condición de responsable del cumplimiento del Plan Operativo Informatico.
En tal sentido, agradeceré se sirva remitir sus comentarios debidamente documentados, autenticados y
foliados, sobre su participación en los hechos comunicados, así como el resultado de las acciones que sobre
el particular hubiese adoptado, concediéndosele plazo de 3 días hábiles, contados a partir de la fecha de
recibido el presente, a la siguiente dirección:
Contraloría general de la republica
Oficina regional de control Huaraz
Comisión de auditora de la OFICINA DE INFORMÁTICA DE LA CORTE SUPERIOR DE JUSTICIA DE
ÁNCASH.
Jr. Juan de la cruz romero N° 1113-Huaraz
Teléfono (043) 421105/429373

RECIBÍO CONFORME
NOMBRE
CARGO VARGAS SANCHEZ EDWIN EDUARDO
FECHA Y HORA
Supervisor de la comisión auditora
DIRECCION
FIRMA
DNI
OBSERVACION

Auditoría de cumplimiento a la Oficina de Informática de la Corte Superior de Justicia de Áncash


Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016
APÉNDICE A LA CÉDULA DE COMUNICACIÓN DE LA DESVIACIÓN DE
CUMPLIMIENTO

1. OMISIÓN DE CUMPLIMIENTO DEL POI EN SU TOTALIDAD PERIODO 2016-2015


DE LA CSJRP.SIENDO ASÍ EL ORIGEN DEL INCUMPLIMIENTO EL PERSONAL
RESPONSABLE DE DICHA LABOR. GENERANDO MALESTAR EN LA
INSTITUCIÓN AL NO ESTAR CUMPLIÉNDOSE A CABALIDAD EL POI
IMPLICANDO ASÍ AL NO CUMPLIMIENTO DEL PLAN ESTRATÉGICO
INSTITUCIONAL.

De la evaluación realizada a la documentación digital y física del plan operativo


informático (POI) alcanzada por la Gerencia de Informática-gerencia general-
poder judicial Lima – Perú, mediante solicitud 14 de Octubre de 2017(anexo ° 03)
en apoyo de la Corte Superior de Justicia Ancash - Oficina General, mediante
solicitud 04 de Octubre de 2017 (anexo n° 04), se puede observar que:

De la revisión del plan operativo 2015, los programas de actividades y/o proyectos
informáticos tales así como el mantenimiento preventivo y correctivo de equipos de
cómputo a nivel nacional, capacitación permanente al personal de informática en
temas referidos a: Análisis y Diseño, programación y gestión de Proyectos; y
utilización de nuevas herramientas informáticas. Implementación de áreas
sofisticadas en manejo de tecnologías de información y comunicación (TIC¨S).
Implementación del SIGA que involucre a todos los niveles del poder judicial. Entre
otros; así como la adquisición de la nueva plataforma de correo institucional. No
han sido cumplidos íntegramente, muchos de ellos solo quedaron contenidas en el
plan operativo informático 2015, muy pocos fueron ejecutados y al año 2016 se
encuentran en proceso así como la ficha técnica formato N° F1, referente al
servicio de interconexión (RED WAN) para 310 sedes de las CSjs a nivel nacional,
es así que no se cumplió a cabalidad la ejecución del POI 2015, el POI del 2016
contiene los mismos proyectos y actividades informáticas.
Asimismo sobre la evaluación del plan operativo informático 2016-2015, a la
Gerencia General de informática de la Corte Suprema de Justicia de la República
del Perú, mediante solicitud a una entrevista de 14 de Octubre de 2017 dirigido a
la Gerencia General de Informática de la Corte Suprema de Justicia de la
República del Perú.(Anexo N° 05) se determinó que la entidad durante el año

Auditoría de cumplimiento a la Oficina de Informática de la Corte Superior de Justicia de Áncash


Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016
2015, no cumplió a cabalidad el Plan Operativo Informático siendo así que el POI
del año 2016 contiene en algunos aspectos como los mismos proyectos y
actividades.(Anexo N° 06 - POI 2015-2016).
Transgrediendo el plan operativo informático 2016-2015 referente a los “anexos N° 1 que
contiene la ficha N° 1– programación de actividades y proyectos informáticos y
la ficha N° 2,denominada ficha técnica para la programación” de adquisiciones
informáticas para el año fiscal 2015, que contiene el POI 2015 del Poder Judicial, así
mismo dicha programación lo encontramos en el POI 2016, contraviniendo lo establecido
en la Norma N°1934-GUIA PARA ELABORAR LA FORMULACION Y EVALUACION DEL
PLAN OPERATIVO INFORMATICO DE LAS ENTIDADES DE LA ADMINISTRACION
PÚBLICA, aprobada el 23 de Junio de 2010.

Los hechos descritos se originaron por cuanto los funcionarios no cumplieron con
sus funciones.
Las personas comprendidas en los hechos presentaron sus comentarios,
conforme se detalla en el INFORME Nº001 -2018- CG-DC Apéndice N°3
Efectuada la evaluación de los comentarios y documentos presentados Anexo
N°3, se concluye que los mismos no desvirtúan los hechos observados,
considerando la participación de las personas comprendidas en los mismos,
conforme se describe a continuación:
HIDALGO LEANDRO Saturnino, identificado con D.N.I. N° 71645227, Gerente
General de la Oficina de Informática, designado mediante Resolución
Administrativa N°180-2015-CSJRP de 5 de Marzo de 2015 y publicada el 6 de
Marzo de 2015, ejercido en el periodo comprendido entre el 6 de Marzo de 2015 a
la fecha.

Su participación en los hechos se encuentra acreditada, mediante MEMORANDUM N°


003-2017-OI/CSJAN (Apéndice N° 04) confirmó que no cumplió con las actividades y
proyectos programados señalados en el Plan Operativo Informático 2015 ya que
encontramos las mismas actividades programadas en el Plan Operativo 2016, así mismo
implicando a que no se cumpla el Plan Estratégico Institucional de la Corte Suprema de
Justicia de la República del Perú.

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CÉDULA DE COMUNICACIÓN N° 002-2017
AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO A LA CORTE SUPERIOR DE JUSTICIA DE ÁNCASH

NOMBRE: ING. FREDY AGUEDO ARANDA


CARGO: JEFE DE LA OFICINA DE INFORMÁTICA DE LA CORTE SUPERIOR DE JUSTICIA DE
ÁNCASH
DIRECCIÓN: PLAZA DE ARMAS DE HUARAZ
UNIDAD ORGÁNICA: OFICINA DE CONTROL INSTITUCIONAL
FINALIDAD: COMUNICACIÓN DE DESVIACIONES DE CUMPLIMIENTO
REFERENCIA: R.C N° 273-2014 –CG NORMAS GENERALES DE CONTROL GUBERNAMENTAL
NUMERAL 7.31.

Me dirijo a usted alcanzándole el pliego de desviaciones de cumplimiento en dos () folios en documento


adjunto, derivados de hechos advertidos como resultado de la auditoria de cumplimiento a La Corte Superior
de Justicia de Ancash, en el que ejerce el cargo en su condición de Jefe de la Oficina De Informática.
En tal sentido, agradeceré se sirva remitir sus comentarios debidamente documentados, autenticados y
foliados, sobre su participación en los hechos comunicados, así como el resultado de las acciones que sobre
el particular hubiese adoptado, concediéndosele plazo de 3 días hábiles, contados a partir de la fecha de
recibido el presente, a la siguiente dirección:
Contraloría general de la republica
Oficina regional de control Huaraz
Comisión de auditora de La Corte Superior de Justicia de Ancash
Jr. Juan de la cruz romero N° 1113-Huaraz
Teléfono (043) 421105/429373

RECIBÍO CONFORME
NOMBRE
CARGO SIFUENTES SANCHEZ GEDEON
FECHA Y HORA
Jefe de la comisión auditora
DIRECCION
FIRMA
DNI
OBSERVACION

Fecha de emisión: 03/01/2018

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APÉNDICE A LA CÉDULA DE COMUNICACIÓN DE LA DESVIACIÓN DE CUMPLIMIENTO

3. INCUMPLIMIENTO DE LA NTP-ISO/IEC 27001:2008 - Y LA RA N° 601-2013-GG-PJ, REFERENTE


AL MANTENIMIENTO PREVENTIVO DE LAS COMPUTADORAS POR LA OFICINA DE
INFORMÁTICA DE LA CORTE SUPERIOR DE JUSTICIA DE ANCASH, QUE ORIGINARON
PERJUICIO ECONÓMICO POR EL IMPORTE DE S/ 2,050.00.

Cabe mencionar, que mediante solicitud dirigida al Ing. Fredy Aguedo Aranda, jefe de la Oficina De
Informática De La Corte Superior De Justicia De Ancash, en atención al requerimiento de información
solicitada sobre la documentación para el mantenimiento preventivo y correctivo de los hardwares, se ha
evidenciado la omisión del mantenimiento preventivo de las computadoras por parte de la Oficina De
Informática De La Corte Superior De Justicia De Ancash, situación que ocasiona la obsolescencia de tres
hardwares en la sede de Huaraz. (APÉNDICE Nº 12).

La Oficina De Informática De La Corte Superior De Justicia De Ancash, tuvo como objetivo establecer el
procedimiento para planificar y ejecutar el mantenimiento preventivo y correctivo de hardware que garantice el
buen estado y funcionamiento de las computadoras, impresoras y laptops de propiedad del poder judicial, tal
como lo establece el procedimiento de mantenimiento de hardware.
En tal sentido, se ha verificado el inventario de hardware dado por la Oficina De Informática De La Corte
Superior De Justicia De Ancash (APÉNDICE Nº 13).

Mediante la Resolución Ministerial N° 004-2016-PCM, publicado el 08 de Enero del 2016. En el artículo 1 se


aprueba el uso obligatorio de la Norma Técnica Peruana “NTP ISO/IEC 27001:2014 Tecnología de la
información. Técnicas de Seguridad. Sistema de gestión de seguridad de la información. Requisitos, 2°
Edición”, en todas las entidades integrantes del Sistema Nacional de Informática.
Uso de la NTP ISO/IEC 27001:2014 en las entidades integrantes del Sistema Nacional de Informática, el
proyecto de la norma específica los requisitos para establecer, implementar, mantener y mejorar
continuamente un sistema de gestión de seguridad de la información dentro del contexto de la organización.
En el punto 7.2 del Soporte, designa las competencias necesarias de las personas que trabajan bajo el control
que afecta su desempeño en seguridad de la información.
La Resolución Administrativa de la Gerencia General Del Poder Judicial N° 601-2013-GG-PJ, publicado 06 de
diciembre del 2013. Se resuelve en el Artículo Primero: Aprobar la actualización de los siguientes
Procedimiento:
- Procedimiento de Mantenimiento de Hardware

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- Procedimiento de Generación de Backup y copia de Backup
- Procedimiento de Gestión de cuentas y acceso de Usuarios
En el numeral 5.2 indica que es responsable de autorizar la aplicación de este procedimiento y de brindar
apoyo necesario para propiciar su difusión y correcta utilización, es el Gerente de Informática.

El hecho expuesto, el inventario técnico de hardware, se constató que en el inventario hay tres equipos
obsoletos a falta de mantenimiento, la cual se dejó constancia mediante MEMORANDUM N° 001-2017-
OI/OCI la comunicación de tres equipos obsoletos en la institución, ocasionado un perjuicio económico por el
importe de S/ 2,050.00 (APÉNDICE Nº 14).

El hecho expuesto se ha producido por mal manejo e incumplimiento de la NTP 17799-2007, NTP-ISO/IEC
27001:2008 y la RA N° 601-2013-GG-PJ, que según las Estipulaciones Generales detalla que en el Primer
Trimestre de cada año, se elaborará un cronograma para el mantenimiento preventivo de hardware. Anual
para impresoras, anual para Computadoras, Anual para Portátiles.

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APÉNDICE N° 3

EVALUACIÓN DE LOS COMENTARIOS PRESENTADOS POR LAS PERSONAS COMPRENDIDAS EN


LOS HECHOS.

“AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO A LA CORTE SUPERIOR DE JUSTICIA DE ANCASH”

EVALUACIÓN DE LOS COMENTARIOS PRESENTADOS POR LAS PERSONAS COMPRENDIDAS EN LOS


HECHOS.

1. EL OTORGAMIENTO DE LA BUENA PRO AL POSTOR CONSORCIO PRINT SOLUTIONS S.A.


SE REALIZO INCUMPLIMIENTO ALGUNOS REQUISITOS ESTABLECIDOS POR EL AREA
USUARIA, GENERANDO UN PERJUICIO ECONOMICO POR LA SUMA DE 2,050 POR EL
RETRASO EN LA INSTALACIÓN DE LA SOLUCIÓN DE ALMACENAMIENTO (STORAGE).

FREDY FRANKLIN AGUEDO ARANDA, Presidente de la comisión especial AD HOC; 1 DE


ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2016; DOS FOLIOS; 14 DE DICIEMBRE DEL 2017.

Yo, FREDY FRANKLIN AGUEDO ARANDA, con DNI N°47705662, con domicilio legal en el Psje.
Cantuta Nº106 - Huaraz. Me dirijo a usted, en atención a la cédula de comunicación en referencia
para aclarar las observaciones referidas al comité especial AD HOC del proceso de adjudicación
simplificada N° 02-2016-CS-CSJAN/PJ.
Tengo el agrado de dirigirme a usted, para comunicarle que he recibido una notificación de hallazgo
en la fecha 03 de enero del 2018 a continuación realizo las aclaraciones pertinentes:
Respecto a la observación del incumplimiento el cual alego lo siguiente:
PRIMERO: Como presidente del comité especial AD HOC, asumo esta responsabilidad, pero
compartida con los demás miembros del comité, ya que, éramos todos en gran medida los
responsables de dar la buena pro a las empresas postoras cumpliendo con todos los requisitos
establecidos en la adjudicación simplificada N° 02-2016-CS-CSJAN/PJ.
SEGUNDO: También hago de su conocimiento que durante este proceso tuvimos muchos
inconvenientes, como el tiempo que se nos dio para analizar cada propuesta fue muy corto, otro
inconveniente fue que no interpretamos de manera correcta los requisitos establecidos para dar la
buena pro a la empresa ganadora.
El presidente Titular del proceso de selección, Ing. FREDY FRANKLIN AGUEDO ARANDA,
designado por resolución administrativa N° 00102-2016 CS-CSJAN/PJ, expone aceptado su
responsabilidad, ya que incumplió sus funciones según el inciso f) y g) del Artículo 96° del
reglamento de Organización y Funciones de la Corte Superior de Justicia de Ancash (R.A. N°
226-2012-CE-PJ), que trata sobre las funciones de la unidad de Sub Gerencia de Tecnología
de Información.

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“AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO A LA OFICINA DE INFORMÁTICA DE LA CORTE SUPERIOR DE
JUSTICIA DE ANCASH”

EVALUACIÓN DE LOS COMENTARIOS PRESENTADOS POR LAS PERSONAS COMPRENDIDAS EN


LOS HECHOS.

2. INCUMPLIMIENTO DE NORMATIVIDAD RESPECTO A LA PUBLICACIÓN DE INFORMACIÓN DE


INTERÉS PARA LA CIUDADANÍA EN EL PORTAL WEB, GENERANDO DIFICULTADES EN LA
TRANSPARENCIA DE SUS ACCIONES ADMINISTRATIVAS Y PRESUPUESTALES.

MARLENI ALVA DELGADO; Responsable del Portal de Transparencia; 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE


DEL 2016; TRES FOLIOS; 20 DE DICIEMBRE DE 2017.

Yo, MARLENI ALVA DELGADO con DNI N° 46780937, domiciliado en JR. CARHUAZ N° 465, después de
haber realizado la lectura y el análisis a las presuntas responsabilidades que se me atribuyen, como resultado
de la auditoria de cumplimiento efectuada al periodo donde me encontraba laborando, en mi condición de
Responsable del Portal de Transparencia, mediante Oficio nº 026-2018-DG/CSJA, expongo lo siguiente:

PRIMERO: El otorgamiento del incumplimiento de normatividad respecto a la publicación de información de


interés para la ciudadanía en el portal web, en la fecha señalada en el calendario de las bases mediante su
publicación, el mismo día de su realización debe ser publicado, detallando y garantizando la transparencia
para el interés de la ciudadanía.

SEGUNDO: Revisado los documentos respectivos, aclaro que referente al otorgamiento del incumplimiento
de normatividad respecto a la publicación de información de interés para la ciudadanía en el portal web,
generando dificultades en la transparencia de sus acciones administrativas y presupuestales de la Corte
Superior de Justicia de Áncash, no cuenta con la información actualizada, es responsable de desarrollar y
actualizar su información cumpliendo sus funciones de responsable del portal de transparencia mediante el
funcionamiento del sistema informático de la Corte Superior de Justicia según OFICIO Nº 2356-2017-
DG/CSJA, así como generar y difundir dicha información , que facilite el correcto desarrollo y transparencia
del Estado , debido al incumplimiento del principio de publicidad establecido en el artículo 3º de la LEY DE
TRANSPARENCIA Y ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA Nº 27806, de la información de interés para la
ciudadanía, la entidad no logra concretar la finalidad que establece la DIRECTIVA Nº 01-2010-PCM-SGP,
LINEAMIENTOS PARA LA IMPLEMENTACIÓN DEL PORTAL DE TRANSPARENCIA ESTÁNDAR EN
LAS ENTIDADES DE LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA, en el artículo 2º, generando así dificultades en el

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Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016
fomento de una cultura de transparencia en el Estado, en función a ello, debilita a la entidad pública con
respecto a los actos del gobierno esto influirá la corrupción y desfavoreciendo la acción social y desalentando
el fortalecimiento democrático.

Lo manifestado por el responsable del Portal de Transparencia de la Corte Superior de Justicia de Áncash, no
absuelve la observación planteada, ya que no fundamenta el incumplimiento de sus funciones establecidas en
el artículo 6º del DECRETO SUPREMO Nº 070-2013-PCM, REGLAMENTO DE LA LEY DE
TRANSPARENCIA Y ACCESO A LA INFORMACIÓN PÚBLICA, “Para efectos de la Ley, el funcionario o
servidor que haya creado, obtenido, tenga posesión o control de la información solicitada, es responsable de:

a. Brindar la información que le sea requerida por el funcionario o servidor responsable de entregar la
información y por los funcionarios o servidores encargados de establecer los mecanismos de
divulgación a los que se refieren los artículos 5º y 24º de la Ley, a fin de que éstos puedan cumplir
con sus funciones de transparencia en los plazos previstos en la Ley. En caso existan dificultades
que le impidan cumplir con el requerimiento de información, deberá informar de esta situación por
escrito al funcionario requirente, a través de cualquier medio idóneo para este fin.

b. Elaborar los informes correspondientes cuando la información solicitada se encuentre dentro de


las excepciones que establece la Ley, especificando la causal legal invocada y las razones que en
cada caso motiven su decisión. En los supuestos en que la información sea secreta o reservada,
deberá incluir en su informe el código correspondiente, de acuerdo a lo establecido en el literal c) del
artículo 21º del presente Reglamento.

c. Remitir la información solicitada y sus antecedentes al Secretario General, o quien haga sus
veces, cuando el responsable de brindar la información no haya sido designado, o se encuentre
ausente;

d. La autenticidad de la información que entrega. Esta responsabilidad se limita a la verificación de


que el documento que entrega es copia fiel del que obra en sus archivos.

e. Mantener permanentemente actualizado un archivo sistematizado de la información de acceso


público que obre en su poder, conforme a los plazos establecidos en la normatividad interna de cada
Entidad sobre la materia; y,

f. Conservar la información de acceso restringido que obre en su poder. Para los efectos de los
supuestos previstos en los incisos a), b) y c), deberá tener en consideración los plazos establecidos
en la Ley, a fin de permitir a los responsables de entregar la información el oportuno cumplimiento de
las obligaciones a su cargo.

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Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016
FALTA DE LUIS

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EVALUACIÓN DE LOS COMENTARIOS PRESENTADOS POR LAS PERSONAS COMPRENDIDAS EN
LOS HECHOS.

“AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO A LA OFICINA DE INFORMTICA DE LA CORTE SUPERIOR DE


JUSTICIA DE ANCASH”

4. INCUMPLIMIENTO DE LA NTP-ISO/IEC 27001:2008 - Y LA RA N° 601-2013-GG-PJ, REFERENTE


AL MANTENIMIENTO PREVENTIVO DE LAS COMPUTADORAS POR LA OFICINA DE INFORMÁTICA DE
LA CORTE SUPERIOR DE JUSTICIA DE ANCASH, QUE ORIGINARON PERJUICIO ECONÓMICO POR
EL IMPORTE DE S/ 2,050.00.

ING. FREDY AGUEDO ARANDA, Jefe de la Oficina de Informática de la Corte Superior de Justicia de
Ancash.

Yo, FREDY AGUEDO ARANDA con DNI N° 46780937, domiciliado en JR. Raimondi N° 465,
después de haber realizado la lectura y el análisis a las presuntas responsabilidades que se
me atribuyen, como resultado de la auditoria de cumplimiento efectuada al periodo
donde me encontraba laborando, en mi condición de Jefe de la Oficina de Informática de la Corte
Superior de Justicia de Ancash.

PRIMERO: Que he recibido el oficio, que tiene como asunto la comunicación de Desviación
de Cumplimiento el cual alega, que el INCUMPLIMIENTO DE LA NTP-ISO/IEC 27001:2008 - Y LA
RA N° 601-2013-GG-PJ, REFERENTE AL MANTENIMIENTO PREVENTIVO DE LAS COMPUTADORAS
POR LA OFICINA DE INFORMÁTICA DE LA CORTE SUPERIOR DE JUSTICIA DE ANCASH, QUE
ORIGINARON PERJUICIO ECONÓMICO POR EL IMPORTE DE S/ 2,050.00.

En este caso se me tiene en consideración por ser Jefe de la Oficina de Informática.

SEGUNDO: Debido al exceso de carga laboral a cargo de esta unidad, no se pudo realizar
dicha supervisión a los mantenimientos realizados, pero estamos trabajando en ello.
Es propicia la oportunidad para expresarle mi consideración y estima.

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APÉNDICE N° 4

“AÑO DEL BUEN SERVICIO AL CIUDADANO”

OFICIO N° 03-2017-OI -CSJAN

Huaraz, 29 de Setiembre de 2017


Sr:
CCPC. ROBLES MINAYA Luis Enrique
Auditor/Especialista-Organo de control institucional de la CSJAN
Huaraz/Huaraz/ Ancash
ASUNTO: respuesta a la solicitud
REF : SOLICITUD- PLAN OPERATIVO INFORMATICO 2016- 2015 DE CSJAN.

Me dirijo a usted con relación al documento de la referencia, mediante el cual, la


Oficina General de Informatica de la CSJAN no cuenta con el POI 2016-2015
debido a que se encuentra en proceso de implemetacion. Recurriendo a que
pueda solicitar dicha informacion en un primer momento al Gerente de
Administracion Distrital de la CSJAN para que este a su vez remita a la CORTE
SUPREMA DE JUSTICIA DE LA REPUBLICA DEL PERÚ, dirigido a la Gerencia
de Informatica de la CSJ de la Republica del Perú,como tambien al presidente del
mismo.

Es propicia la oportunidad para expresarle las seguridades de mi consideración

Atentamente,

-----------------------------------------
ING.JORGE LOPEZ SANCHEZ
Jefe de la oficina de informatica

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APÉNDICE N° 05

“Año del Buen Servicio al Ciudadano”

EVIDENCIAS

ACTA DE CONSTATACION N° 006-2017-OI/OCI-CSJAN

Siendo 2.38 pm del 18 de Octubre de 2017, el auditor en calidad de Especialista ROBLES


MINAYA Luis Enrique y el ingeniero de sistemas ROBLES MINAYA Juan Carlos, se
hicieron presente en el area de la Gerencia de Informatica de la Corte Suprema de
Justicia de la Republica del Perú a fin de realizar la entrevista, como resultado se verificó
lo siguiente:

Se tomo conocimiento

Que existe una deficiencia en las funciones y obligaciones del personal de la Gerencia de
Informatica, como tambien ocurre en las oficinas de Informatica las Cortes Superiores de
Justicia de la Republica del Perú(constatacion anterior), eso debido a que al realizar la
entrevista al Gerente de Informatica de la Corte Suprema de Justicia de la Republica del
Perú el Sr. HIDALGO LEANDRO Saturnino, siendo su responsabilidad que las Oficinas de
Informatica de las Cortes Superiores de Justicia a nivel de todo el Peru cumplan con su
Plan Operativo Informatico del periodo 2015 como del 2016.

Por lo que se llego a concluir que en el año 2015 y 2016, objeto de nuestra auditoria, la
entidad suprema(CSJRP) y las entidades dependientes(Cortes Superiores de Justicia) no
cumple a cabalidad con sus Planes Operativos Informaticos.

Lo que se deja constancia para los efectos a que hubiera a lugar, con lo que se dio por
terminada la diligencia, de lo que doy fe.

…………………………………………………..

Auditoría de cumplimiento a la Oficina de Informática de la Corte Superior de Justicia de Áncash


Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016
ROBLES MINAYA Luis Enrique ROBLES MINAYA Juan Carlos

Especialista OCI Jefe de Informática de la CSJRP

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Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016
APÉNDICE Nº 06

“AÑO DEL BUEN SERVICIO AL CIUDADANO”

CORTE SUPERIOR DE JUSTICIA DE ÁNCASH

Oficio nº 2356-2017-DG/CSJA

Asunto: Comunicación de incumplimiento en publicación de información pública.

Huaraz, 7 de diciembre de 2017

Responsable del Portal de Transparencia, Reiser Baldomero López Espinoza

Se le comunica con la presente que se ha omitido publicar información pública respecto a


los siguientes rubros:

- Planeamiento y Organización respecto a los Indicadores de desempeño


- Información de personal respecto a Exoneraciones y Penalidades aplicadas
- Proyectos de Inversión Pública respecto a los beneficios de los altos funcionarios y el
personal en general, así como sus remuneraciones.
- Información de Contrataciones respecto al detalle de los proveedores, cantidad y
calidad de bienes, penalidades y sanciones.

Esperamos que sean publicados en tiempo y forma en el transcurso de la semana.

Reciba un cordial saludo, atentamente

Dirección General

CORTE SUPERIOR DE JUSTICIA DE ÁNCASH

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Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016
Auditoría de cumplimiento a la Oficina de Informática de la Corte Superior de Justicia de Áncash
Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016
APÉNDICE Nº 07 - AL 11 – LUIS

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Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016
APENDICE 12.

Dicha información, se corrobora en el Acta de Constatación N° 01-2017-OI/OCI con fecha 14 de diciembre del
2017 suscrita entre la Auditor ROBLES MINAYA

APENDICE 13

INVENTARIO TÉCNICO DE HARDWARE DE LA OFICINA DE INFORMÁTICA DE LA CORTE SUPERIOR


DE JUSTICIA DE ÁNCASH - SEDE HUARAZ

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Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016
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Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016
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Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016
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APENDICE 14

VALORACIÓN EN TÉRMINOS ECONÓMICOS POR FALTA DE MANTENIMIENTO DE LOS EQUIPOS DE


LA OFICINA DE INFORMÁTICA DE LA CORTE SUPERIOR DE JUSTICIA DE ÁNCASH- SEDE HUARAZ

DESCRIPCION NOMBRE CANTIDAD VALOR MONETARIO

DELL E170S 1 650.00


HARDWARE
HP V201 2 1 400.00

TOTAL S/. 2,050.00

FUENTE: COMISIÓN AUDITORA DEL OCI

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Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016
APENDICE 15

VERIFICAR LA AUTENTICIDAD DEL REGISTRO DEL HARDWARE Y SOFTWARE DE LOS


INVENTARIOS DETALLADOS

INVENTARIO DE LA OFICINA INFORMÁTICA DE LA CORTE SUPERIOR DE JUSTICIA DE ÁNCASH-


SEDE HUARAZ

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Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016
APÉNDICE 16

“Año del Buen Servicio al Ciudadano”

MEMORANDUM

MEMORANDUM N° 007-2017-OCI

DE LA : Comisión de Auditoría OCI


AL : Ing. Fredy Aguedo Aranda
Jefe De Dirección Informática De La Corte Superior De Justicia De Áncash
ASUNTO : Comunicación de la falta de cuatro monitores en la institucion
REFERENCIA : Ley 29151
FECHA : Huaraz, 18 de diciembre del 2017

Mediante la presente se le comunica a Usted Ing. Fredy Aguedo Aranda lo siguiente que en la ley
29151- Ley General del Sistema Nacional de Bienes Estatales, articulo N°121 “obliga a todas las
entidades efectuar un inventario anual, contrastar su resultado con el registro contable, investigar sus
diferencias que pudieran existir y proceder a las regularizaciones que correspondan, debiendo remitir
dicha información a la Superintendencia Nacional de Bienes Estatales”

En base a lo expuesto, en esta oportunidad la Comisión auditora le observa el incumplimiento del


articulo 121, ya que al verificar y hacer la contabilzacion de los hadware y sofaware, comparando con
el inventario dado por la instiución constatamos que falta 4 monitores y que el inventario esta
desactualizado. El cual se debia haber hecho al finalizar el año, ya que este se hizo en abril del 2016,
causando un daño para la institucion de s/. 2400.00 ( dos mil cuatrocientos uevos soles)

____________________________

Jefe de la Comisión Jefe de Oficina de Informática

Kemmir Montes Samanez Ing. Fredy Aguedo Aranda

Auditoría de cumplimiento a la Oficina de Informática de la Corte Superior de Justicia de Áncash


Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016
APÉNDICE 17

“Año del Buen Servicio al Ciudadano”

SOLICITO: POLÍTICAS, TÉCNICAS Y MANUAL DE


PROCEDIMIENTOS PARA EL CONTROL
DE INVENTARIO TÉCNICO DE
HARDWARE Y SOFTWARE.

Sr.
ING. FREDY AGUEDO ARANDA
Jefe De Dirección Informática De La Corte Superior De Justicia De Áncash

Yo, SIFUENTES SÁNCHEZ Gedeón, Identificado con DNI N° 45870557, Domiciliado en Av,
Los Eucaliptos, Shancayan- Independencia, miembro de la comisión auditora de OCI; con debito respeto me
presento y expongo.
Que, siendo indispensable en proceso de realización de auditoría, solicito las Políticas,
técnicas y manual de procedimientos para el control de inventarios técnicos de hardware y software de la
Oficina de Informática de la Corte Superior de Justicia de Ancash, para realizar dicha labor.

Huaraz, 14 de Octubre 2017

Sifuentes Sánchez Gedeón

Auditoría de cumplimiento a la Oficina de Informática de la Corte Superior de Justicia de Áncash


Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016
APÉNDICE 18

Auditoría de cumplimiento a la Oficina de Informática de la Corte Superior de Justicia de Áncash


Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016
APÉNDICE 19

Auditoría de cumplimiento a la Oficina de Informática de la Corte Superior de Justicia de Áncash


Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016
APÉNDICE 20

Auditoría de cumplimiento a la Oficina de Informática de la Corte Superior de Justicia de Áncash


Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016
APÉNDICE 21

Auditoría de cumplimiento a la Oficina de Informática de la Corte Superior de Justicia de Áncash


Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016
ANEXOS

Auditoría de cumplimiento a la Oficina de Informática de la Corte Superior de Justicia de Áncash


Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016
ANEXO N° 01

“AÑO DEL BUEN SERVICIO AL CIUDADANO”


Sumilla: Acceso a la Información.

Señor:
Ing. Fredy Aguedo Aranda
Jefe de la oficina de informatica
CORTE SUPERIOR DE JUSTICIA DE ANCASH
Presente. -

Yo Montes Samanez Kemmir Yojhan, con DNI Nº 72109946, con dirección en Jr.
El Pinal S/N Shancayán, de la Escuela Profesional de Contabilidad de la Facultad
de Economía y Contabilidad de la Universidad Nacional “Santiago Antúnez de
Mayolo”, ante Usted me presento y expongo:

Artículo 7 Texto único ordenado de la Ley 27806, Ley de transparencia y acceso a


la información pública indica: “Toda persona tiene derecho a solicitar y recibir
información de cualquier entidad de la Administración Pública. En ningún caso se
exige expresión de causa para el ejercicio de este derecho.”
Por otro lado, el Artículo 10 del mismo cuerpo de leyes establece que “Las
entidades de la Administración Pública tienen la obligación de proveer la
información requerida si se refiere a la contenida en documentos escritos,
fotografías, grabaciones, soporte magnético o digital, o en cualquier otro formato,
siempre que haya sido creada u obtenida por ella o que se encuentre en su
posesión o bajo su control.”
Dentro de este contexto, solicito se me otorguen copias delos siguientes
documentos:
Instrumentos de Gestión
 Visión, Misión Organigrama, Plan estratégico Institucional Concertado.
 Normas de Creación de la Municipalidad Distrital.
 ROF
 MOF
 CAP

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Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016
 PIA/PIM
 Manuales de Procedimientos
 Reglamento Interno de Trabajo
 Políticas Contables
 Plan Anual de Contrataciones
 Expedientes de Contrataciones
Documentos de la Fase preparatoria de la adquisición Bienes
 Requerimientos del área usuario
 Expedientes técnicos, perfiles
 Estudio de Mercado
 Cuadro Comparativos
 Resolución de aprobación del expediente de contratación
Documentos del Proceso de Selección.
 Resolución de conformación del comité de adquisiciones
 Actas de instalación del comité de adquisiciones
 Bases administrativas e integrados, resolución, aprobación
 Actas de evaluación técnica, económica y de otorgamiento de la buena pro.
 Informe del comité
Documentos de la ejecución Contractual.
 Contrato debidamente suscrito
 Orden de compra del bien
 Informes de conformidad
 Comprobantes de pago, formato del SIAF.
 Valorizaciones
 Liquidaciones técnicas y financieras.
Estos documentos son requeridos con la finalidad de realizar una auditoría de
cumplimiento netamente académicos y así poder ampliar nuestros conocimientos
teóricos aprendidos en el curso de auditoria Gubernamental.
Por lo expuesto:
Tenga a bien acceder a mi solicitud por ser de justicia.

Huaraz, 10 de noviembre del 2017

………………………………………………..
Firma
MONTES SAMANEZ KEMMIR YOJHAN ELADIO
DNI: 72109946 Hecho por: Montes Samanez Kemmir
Revisado por: Vargas Sanchez Edwin

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Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016
ANEXO N° 02

CHECKLIST DEL EXPEDIENTE DE CONTRATACIÓN PARA BIENES Y SERVICIOS

NOMBRE DE LA : CORTE SUPERIOR DE JUSTICIA DE ANCASH


ENTIDAD
TIPO Y : AS N° 02-2016-CE-CSJAN/PJ
NOMENCLATURA
DEL PROCESO DE
SELECCIÓN
DENOMINACIÓN : ADQUISICIÓN DE UNA SOLUCIÓN DE ALMACENAMIENTO (STORAGE), PARA
DE LA LA APLICACIÓN DE LA NUEVA LEY PROCESAL DEL TRABAJO EN LA CORTE
CONVOCATORIA SUPERIOR DE JUSTICIA DE ANCASH.

PARTE 1
Fase de Actos Preparatorios

¿Obra en el Folios Observaciones


Ítem Contenido Expediente?
SI NO NO
Aplica
Plan Anual de Contrataciones (PAC)
1 - Programación del proceso de selección en el PAC. X 1-3
Requerimiento del área usuaria
 Requerimiento (solicitud formal) suscrito por el Jefe
del área usuaria. En caso de requerimientos X 22
consolidados, identificar el documento de
requerimiento consolidado.
 EETT o TdR Suscritos por el área usuaria, y de ser el
caso, por el área técnica que intervino en su X 10-20
elaboración.
 Finalidad pública de la contratación. X
 Informe técnico previo de evaluación de
2 Software emitido por la oficina de Informática, o X
la que haga sus veces.
 Informe Técnico de Estandarización y
documento mediante el cual se aprobó la X
estandarización.
 Declaratoria de viabilidad del PIP. X
 Plan de estrategia publicitaria, la descripción,
justificación de las campañas institucionales y
comerciales, la propuesta y justificación técnica X
de la selección de medios de difusión, para el Hecho por: Montes Samanez Kemmir
Revisado por: Vargas Sanchez Edwin
caso de servicios de publicidad en medios de

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Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016
comunicación.
 Otros documentos, d acuerdo al objeto de la X 23-52
convocatoria.
Estudio de posibilidad que ofrece el mercado (EPM)
- Informe de EPM suscrito por el OEC. X
- Modificaciones efectuadas a las EETT o TdR X
 Segunda versión X
 Tercera versión X
 Cuarta versión X
 Quinta versión X
- Informe técnico emitido por el OEC que justifica
la necesidad y el monto de los honorarios de X
éxito.
- Documentos sustentatorios del EPM X 53-92
 Cotizaciones
 Solicitudes de cotización cursadas X 84-91
a los proveedores.
 Cotizaciones presentadas por los X 81-82
proveedores.
3  Consulta del RUC. X
 Solicitudes de aclaración u
observaciones a las EETT o TdR, X
formuladas por los proveedores.
 Remisión de las solicitudes de
aclaración u observaciones del X
área usuaria.
 Respuesta del área usuaria a las
solicitudes de aclaración u X
observaciones.
 Remisión a los proveedores de la
respuesta del área usuaria a las X
solicitudes de aclaración
observaciones.
 Precios históricos de la entidad:
 Precio histórico 1
 Precio histórico 2
 Precio histórico 3
 Estructura de Costos:
 Estructura de costos del
proveedor.
 Estructura de costos de la
entidad.
 Precios SEACE:
 Precio SEACE 1 Hecho por: Montes Samanez Kemmir
 Precio SEACE 2 Revisado por: Vargas Sanchez Edwin

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Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016
 Precio SEACE 3
 Otras fuentes:
 Portales y/o páginas web
 Catálogos
 Revistas
 Otros
Resumen Ejecutivo
4  Formato de resumen ejecutivo X 115-116
 Formato de cuadro comparativo X 53
Disponibilidad Presupuestal
 Solicitud de certificación presupuestal. X 92-93
 Certificación presupuestal otorgada por la oficina X 96
de presupuesto o la que haga sus veces.
5  Constancia que declare que el gasto a ser
efectuado será considerado en la programación 97
del año fiscal que corresponda, por parte del jefe X
de la Oficina General de Administración o el que
haga sus veces.
Aprobación del Expediente de Contratación.
6  Documento de aprobación del Expediente de X
Contratación.
Designación del Comité Especial
 Documento de designación del comité Especial. X
 Notificación de la designación a cada uno de los X
7 miembros de Comité Especial.
 Recepción por parte del presidente del Comité X
Especial del Expediente de Contratación
aprobado.
 Autorización del titular de la entidad de donde X
proviene el experto independiente.
8 Instalación del Comité especial
 Acta de instalación del Comité Especial.
Elaboración de Bases
9  Acta de elaboración de Bases
 Solicitud de apoyo a las áreas pertinentes de la X
entidad.
Aprobación de las Bases
 Solicitud de aprobación de Bases. X
10  Bases visadas en todas sus páginas por los
miembros del Comité especial o del OEC, Según X
corresponda.
 Documento de aprobación de las Bases. X
Hecho por: Montes Samanez Kemmir
Revisado por: Vargas Sanchez Edwin

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Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016
PARTE 2
Fase de Selección

¿Obra en el Folios Observaciones


Ítem Contenido Expediente?
SI NO NO
Aplica
Convocatoria del proceso de selección
1 - Documento que acredita convocatoria en el SEACE X
- Invitación cursada a uno (1) o más proveedores, X
tratándose de los procesos de AMC.
Registro de participantes
 Constancia o cargo correspondiente al registro de los X
participantes.
 Verificación por parte de la Entidad de la vigencia de
inscripción en el RNP de los participantes y que no se X
encuentren inhabilitados para contratar con el Estado.
 Solicitud de copia de las Bases y cargo de entrega. X
Formulación y absolución de consultas
 Consultas de los participantes. X
 Remisión del área usuaria de las consultas referidas a X
2 las EETT o TdR.
 Remisión al OEC a las consultas referidas al EPM. X

 Respuesta del área usuaria a las consultas referidas a X


las EETT o TdR.
 Respuesta del OEC a las consultas referidas al EPM. X
 Acta de absolución de consultas. X
 Pliego absolutorio de consultas. X
Formulación y absolución de observaciones
 Observaciones de os participantes. X
 Remisión del área usuaria de las consultas referidas a X
las EETT o TdR.
 Remisión al OEC a las consultas referidas al EPM. X
 Respuesta del área usuaria a las consultas referidas a X
las EETT o TdR.
 Respuesta del OEC a las consultas referidas al EPM. X
 Acta de absolución de consultas.
X
 Pliego absolutorio de consultas. X
Elevación de observaciones para pronunciamiento del OSCE
 Solicitud de elevación de observaciones y copia del X
Hecho por: Montes Samanez Kemmir
pago de la tasa correspondiente Revisado por: Vargas Sanchez Edwin

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Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016
 Documento que acredita la remisión al OSCE de la X
totalidad de la documentación requerida en el TUPA
3 del OSCE.
Pronunciamiento del OSCE
 Pronunciamiento emitido por el OSCE. X
 Implementación por parte del área usuaria de las
precisiones o modificaciones a las EETT o TdR X
dispuestas por el pronunciamiento.
 Determinación del nuevo valor referencial por parte
del OEC, dispuesto por el pronunciamiento. X
 Nueva aprobación del expediente de contratación, en
caso que la precisión y/o modificación del expediente X
de contratación.
Integración de Bases
 Acta de integración de Bases. X
 Bases integradas visadas en todas sus páginas por los X
miembros del Comité Especial.
Presentación de Propuestas
 En acto público:
 Documento de acreditación del postor, su X
representante o apoderado.
 Acta de presentación de propuestas. X
 En Acto privado:
 Documento de presentación de propuestas en X
sobre cerrado.
Subsanación de Propuestas.
 En acto público:
 Documento de subsanación presentado a
través de la Unidad de Trámite Documentario X
de la Entidad.
 En Acto privado:
 Cargo de notificación del requerimiento de
subsanación, en el cual se precise el plazo X
otorgado para subsanar.
 Documento de subsanación presentado a
través de la Unidad de Trámite Documentario X
de la Entidad.
Calificación y evaluación de propuestas
4  Actas de calificación y evaluación de propuestas. X
Cancelación del proceso
- Resolución o acuerdo que dispone cancelar el X
proceso de selección.
Solución en caso de empate
5  Cargo de notificación de la citación a los postores
Hecho por: Montes Samanez Kemmir
que hayan empatado, para el caso de otorgamiento Revisado por: Vargas Sanchez Edwin

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Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016
de la Buena Pro en acto privado, cuando se apliquen X
los criterios de desempate a prorroga o por sorteo.
Otorgamiento de la nueva Pro
6  Acta de otorgamiento de la buena Pro y el cuadro X
comparativo.
Propuestas
- Propuestas no admitidas o descalificadas en la X
evaluación técnica y económica del postor ganador.
7  Propuestas admitidas pero no favorecidas con la X
Buena Pro.
 Propuesta técnica y económica del postor ganador. X
8 Interposición del recurso de apelación
Elaboración de Bases
9 - Ante la entidad:
 Recurso de apelación presentado a la Unidad de X
Trámite Documentario de la Entidad.
 Constancia de las observaciones formuladas por la
Unidad de Trámite Documentario de la Entidad en el X
recurso de apelación presentado.
 Escrito de subsanación del recurso de apelación. X
 Constancia de haber recabado el impugnante su
recurso de apelación y sus anexos, cuando no X
hubiera subsanado las observaciones.
 Constancia de notificación del recurso de apelación
a los postores que pudiesen resultar afectados con X
el recurso.
 Escrito de absolución al traslado del recurso de
apelación, por parte del postor o postores X
emplazados.
 Constancia de haberse llevado a cabo la Audiencia X
Pública.
 Escrito de desistimiento del recurso de apelación,
con firma legalizada ante el fedatario de la entidad, X
Notario o Juez de Paz, de ser el caso.
 Resolución de la Entidad que se pronuncia sobre el X
desistimiento.
 Informe técnico legal sobre la impugnación emitida X
por las áreas correspondientes de la entidad.
 Documento emitido por la Entidad que resuelve el X
recurso de apelación.
Ante el Tribunal de Contrataciones del Estado:
 Recurso de apelación interpuesta ante el X
10 tribunal.
 Constancia de las observaciones formuladas por
Hecho por: Montes Samanez Kemmir
la Unidad de Atención al Usuario en el recurso X por: Vargas Sanchez Edwin
Revisado

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Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016
de apelación presentado.
 Escrito de subsanación del recurso de apelación. X
 Constancia de haber recaudado el impugnante
su recurso de apelación y sus anexos, cuando no X
hubiera subsanado las observaciones.
 Cargo de notificación del requerimiento del
Tribunal para que la entidad remitida el X
Expediente de Contratación completo.
 Documento que remite al tribunal el Expediente X
de Contratación completo.
 Cargo de notificación del requerimiento de X
información adicional.
 Constancia de haberse llevado a cabo la X
audiencia Pública.
 Escrito de desistimiento del recurso de
apelación, con firma legalizada ante Notario o la X
secretaria del Tribunal.
 Resolución del tribunal que se pronuncia sobre X
el desistimiento.
 Resolución expedida por el Tribunal que resuelve X
el recurso de apelación.
Consentimiento de la Buena Pro
 Publicación en el SEACE del consentimiento de la X
Buena Pro.
 Documento que remite el expediente de X
contratación al OEC.
Declaración de desierto
 Acta de declaración de desierto. X
 Informe en el que se justifique y evalúe las causas X
que no permitieron la conclusión del proceso.
No perfeccionamiento del contrato
 Cargo de notificación al postor que ocupo el segundo X
lugar de la citación para la firma del contrato.
 Requerimiento del postor ganador de la Buena Pro a
la Entidad para que suscriba el contrato o notifique la X
orden de compra o de servicio.
 Documento que justifica la no suscripción del contrato X
por parte de la entidad.
Documentos para el perfeccionamiento del contrato
 Carta de presentación que contiene los X
siguientes documentos:
 Constancia vigente de no estar inhabilitado X
para contratar con el estado.
 Garantías, salvo casos de excepción. X
Hecho por: Montes Samanez Kemmir
 Solicitud del beneficio de retención en el caso Revisado por: Vargas Sanchez Edwin

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Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016
de MYPES, cuando se trata de la garantía de fiel X
cumplimiento.
 Contrato de consorcio con firmas legalizadas X
delos consorciados.
 Código de cuenta interbancaria (CCI) X
 Traducción oficial efectuada por traductor
publico juramentado de todos los documentos
de la propuesta presentados en idioma X
extranjero que fueron acompañados de
traducción certificada.
 Otros documentos solicitados en las Bases. X

PARTE 3
Fase de Ejecución Contractual

¿Obra en el Folios Observaciones


Ítem Contenido Expediente?
SI NO NO
Aplica
Contrato
1  Contrato suscrito entre el funcionario competente y el X
contratista, u orden de compra o de servicio
Adelantos
 Solicitud de adelanto, comprobante de pago y la X
respectiva garantía por parte del contratista.
 Entrega de los adelantos por parte de la Entidad. X

 Detalle de la amortización del adelanto. X


Fallas o efectos percibidos por el contratista (Sólo para procesos de AMC)
 Comunicación por parte del contratista de las fallas o X
defectos que advierta en las EETT o TdR.
 Documentación que sustenta la evaluación efectuada X
2 por la entidad.
 Cargo de notificación al contratista del X
pronunciamiento de la entidad.
Subcontratación
 Solicitud del contratista para subcontratar parte de X
las prestaciones a su cargo.
 Verificación por parte de la entidad de que el
subcontratista se encuentre inscrito en el RNP y no X
esté suspendido o inhabilitado para contratar con el
estado. Hecho por: Montes Samanez Kemmir
 Verificación por parte de la entidad del compromiso Revisado por: Vargas Sanchez Edwin

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Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016
de los contratistas extranjeros de brindar capacitación X
y transferencia de tecnología a los nacionales.
 Cargo de notificación al contratista de la aprobación X
de la subcontratación.
Adicionales y reducciones
 Documentación sustentatoria del área usuaria para la
ejecución de prestaciones adicionales o para la
reducción de prestaciones.
3  Cálculo del adicional.
 Certificación presupuestal, para la ejecución de
prestaciones adicionales.
 Aumento o reducción de garantías por parte del
contratista, en forma proporcional a los adicionales o
reducciones.
 Resolución que dispone la ejecución de prestaciones
adicionales o reducciones, así como su respectivo
cargo de notificación
 Comunicación por parte de la entidad a la autoridad
competente del SNIP, de los adicionales o reducciones
dispuestos durante la ejecución del PIP.
Ampliación del Plazo contractual
 Solicitud de ampliación de plazo contractual.
 Documento de evaluación para el pago de los gastos
generales debidamente acreditados, así como para el
pago del costo directo cuando se trate de consultoría
de obras.
 Certificación presupuestal para el pago de los gastos
generales debidamente acreditados, así como para el
pago del costo directo cuando se trate de consultoría
de obras.
 Pronunciamiento de la Entidad sobre la solicitud de
ampliación de plazo contractual y su respectivo cargo
de notificación al contratista.
Modificación del contrato
 Solicitud de modificación del contrato presentada por
el contratista.
 Documentos y evaluación por parte de la Entidad
sobre los bienes y/o servicios ofrecidos por el
contratista.
 Pronunciamiento de la entidad sobre la solicitud de
modificación al contrato y su respectivo cargo de
notificación al contratista.
Prórroga (sólo para arrendamiento de bienes
inmuebles)
 Documento de evaluación por parte de la Entidad Hecho por: Montes Samanez Kemmir
Revisado por: Vargas Sanchez Edwin
sobre los bienes y/o servicios ofrecidos por el
Auditoría de cumplimiento a la Oficina de Informática de la Corte Superior de Justicia de Áncash
Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016
Contratista.
 Adenda al contrato.
Recepción y conformidad
 Documento de recepción por parte del órgano de
administración, o en su caso, del órgano establecido
en las Bases.
 Informe de verificación del funcionario responsable
del área usuaria o técnica.
 Acta de Observaciones.
 Documento de subsanación de observaciones.
 Conformidad por parte del órgano de administración,
o en su caso, del órgano establecido en las Bases.
Resolución del contrato
 Documento que sustenta el incumplimiento de
obligaciones del contratista.
 Cargo de notificación de la carta notarial que requiere
a la otra parte el cumplimiento de sus obligaciones.
 Documento del contratista que acredita cumplimiento
de obligaciones
 Documento de evaluación por parte de la entidad de
la Procedencia de resolver del contrato.
 Cargo de notificación de la carta notarial que
comunica la decisión de resolver el contrato por el
incumplimiento de obligaciones.
 Ejecución de las garantías, en caso la resolución del
contrato haya quedado consentida o el laudo arbitral
consentido y ejecutoriado haya declarado precedente
la decisión de resolver el contrato.
Nulidad del contrato.
4  Documento de evaluación por parte de la entidad de
la procedencia de declarar la nulidad del contrato.
 Declaración de la nulidad del contrato con su
respectiva sustentación.
 Copia fedateada del documento que declara la
nulidad del contrato y su respectivo cargo de
notificación de la carta notarial al contratista.
Cesión de derechos.
 Comunicación del contratista que informe sobre los
alcances de la cesión de derechos, adjuntando el
contrato de cesión.
5 Reajustes
 Solicitud de reajuste presentada por el contratista.

Hecho por: Montes Samanez Kemmir


 Documento de evaluación por parte de la Entidad de Revisado por: Vargas Sanchez Edwin

Auditoría de cumplimiento a la Oficina de Informática de la Corte Superior de Justicia de Áncash


Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016
la Procedencia de la aplicación de las Fórmulas de
reajuste.
 Pronunciamiento de la entidad sobre la solicitud de
reajuste.
Penalidades
6  Cálculo de las penalidades por mora en la ejecución
de las prestaciones.
Pago
 Comprobante de pago 1
 Comprobante de pago 2
7  Comprobante de pago 3
 Comprobante de pago 4
 Comprobante de pago 5
8 Conciliación y/o arbitraje
 Solicitud de conciliación
9  Acta de conciliación
 Solicitud de inicio de arbitraje.
 Laudo

Hecho por: Montes Samanez Kemmir


Revisado por: Vargas Sanchez Edwin

Auditoría de cumplimiento a la Oficina de Informática de la Corte Superior de Justicia de Áncash


Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016
ANEXO N° 03

CALENDARIO DEL PROCEDIMIENTO DE SELECCIÓN

Auditoría de cumplimiento a la Oficina de Informática de la Corte Superior de Justicia de Áncash


Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016
Hecho por: Montes Samanez Kemmir
Revisado por: Vargas Sanchez Edwin
ANEXO N° 04

Aprobación De Las Bases De La Adjudicación Simplificada N° 02-2016-CS-


CSJAN/PJ

Auditoría de cumplimiento a la Oficina de Informática de la Corte Superior de Justicia de Áncash


Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016
Hecho por: Montes Samanez Kemmir
Revisado por: Vargas Sanchez Edwin
ANEXO N° 5
Presentación de Ofertas

Hecho por: Montes Samanez Kemmir


Revisado por: Vargas Sanchez Edwin

Auditoría de cumplimiento a la Oficina de Informática de la Corte Superior de Justicia de Áncash


Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016
ANEXO N° 6
Acta De Admisión De Propuestas

Auditoría de cumplimiento a la Oficina de Informática de la Corte Superior de Justicia de Áncash


Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016 Hecho por: Montes Samanez Kemmir
Revisado por: Vargas Sanchez Edwin
ANEXO N° 7
Requisitos de Calificación solicitado Por el Área Usuaria

Hecho por: Montes Samanez Kemmir


Auditoría de cumplimiento a la Oficina de Informática de la Corte Superior de Justicia de Áncash
Revisado por: Vargas Sanchez Edwin
Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016
AXEXO N° 8
Acta De Solicitud de Nulidad de Oficio

PAPELES
DE
TRABAJO
Auditoría de cumplimiento a la Oficina de Informática de la Corte Superior de Justicia de Áncash
Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016
Hecho por: Montes Samanez Kemmir
Revisado por: Vargas Sanchez Edwin
ANEXO Nº 09
OBJETIVO Nº 2: VERIFICAR SI EL PORTAL DE TRANSPARENCIA DE LA CORTE SUPERIOR DE JUSTICIA DE ANCASH CUMPLE CON EL MARCO LEGAL VIGENTE.
PROCEDIMIENTO Nº 1: Verificar y comprobar si la información registrada cumple con los requisitos establecidos en la DIRECTIVA N° 01-2010-PCM/SGP.

FECHA
HECHO POR VARGAS SANCHEZ EDWIN EDUARDO 10 DE DICIEMBRE DE 2017
REVISADO POR MONTES SAMANEZ KEMMIR 15 DE DICIEMBRE DE 2017

CONTENIDO DE LA INFORMACIÓN EN EL PORTAL DE TRANSPARENCIA

SEGÚN DIRECTIVA Nº 01-2010- SEGÚN PORTAL DE TRANSPARENCIA DEL PODER


OBSERVACIONES
PCM-SGP JUDICIAL

SI NO
1. Datos generales:
- Directorio X
- Marco legal X
- Normas emitidas por la entidad X
2. Planeamiento y organización:
- Instrumentos de gestión:
- Reglamento de Organización y funciones X
- Organigrama de la entidad y sus dependencias X
- Manual de Organización y Funciones X
- Manual de clasificación de cargos X
- Cuadro de asignación de personal X
- Manual de procedimiento X
- Texto único de procedimientos administrativos X
Información registrada hasta el I Trimestre del año 2016
- Indicadores de desempeño X (ANEXO Nº 10)
- Planes y políticas:
- Plan estratégico institucional X
- Plan operativo institucional X
3. Información presupuestal X
4. Proyectos de inversión pública X
5. Participación ciudadana:
- Presupuesto participativo X
No cumple con lo establecido en el inciso 3) del artículo 25
del TUO de la LEY DE TRANSPARENCIA Y ACCESO A LA
6. Información de personal X INFORMACIÓN PÚBLICA Nº 27806 (ANEXO Nº 11)
7. Información de contrataciones:
- Procesos de selección para la contratación de bienes, servicios y obras X

No cumple con lo establecido en el inciso b), numeral 10.7


del artículo 10 de la DIRECTIVA Nº 01-2010-PCM-SGP,
LINEAMIENTOS PARA LA IMPLEMENTACIÓN DEL PORTAL
DE TRANSPARENCIA ESTÁNDAR EN LAS ENTIDADES DE LA
- Exoneraciones aprobadas X ADMINISTRACIÓN PÚBLICA (ANEXO Nº 12)

No cumple con lo establecido en el inciso c), numeral 10.7


del artículo 10 de la DIRECTIVA Nº 01-2010-PCM-SGP,
LINEAMIENTOS PARA LA IMPLEMENTACIÓN DEL PORTAL
DE TRANSPARENCIA ESTÁNDAR EN LAS ENTIDADES DE LA
- Penalidades aplicadas X ADMINISTRACIÓN PÚBLICA (ANEXO Nº 12)
- Órdenes de servicio X
- Gastos de viáticos y pasajes X
- Gastos de telefonía X
Auditoría de cumplimiento a la Oficina de Informática de
- Uso de vehículos
la Corte Superior de Justicia de Áncash X
- Gastos por publicidad X
Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016
8. Actividades oficiales X
9. Información adicional:
- Comunicados X
- Declaraciones juradas X
- Formato de solicitud de acceso a la información pública X
ANEXO N° 10

HECHO POR: VARGAS SANCHEZ EDWIN EDUARDO

REVISADO POR: MONTES SAMANEZ KEMMIR


Auditoría de cumplimiento a la Oficina de Informática de la Corte Superior de Justicia de Áncash
Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016
Auditoría de cumplimiento a la Oficina de Informática de la Corte Superior de Justicia de Áncash
Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016
Auditoría de cumplimiento a la Oficina de Informática de la Corte Superior de Justicia de Áncash
Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016
Auditoría de cumplimiento a la Oficina de Informática de la Corte Superior de Justicia de Áncash
Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016
Auditoría de cumplimiento a la Oficina de Informática de la Corte Superior de Justicia de Áncash
Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016
Auditoría de cumplimiento a la Oficina de Informática de la Corte Superior de Justicia de Áncash
Período de 1 de enero de 2016 al 31 de diciembre de 2016
CORTE SUPERIOR DE JUSTICIA DE ANCASH

entidad a la que pertenece el OCI)

ARCHIVO DE
PLANIFICACIÓN

AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO A LA OFICINA DE


INFORMÁTICA – PODER JUDICIAL HUARAZ, ÁNCASH
CORTE SUPERIOR DE JUSTICIA DE ANCASH

PLAN DE
AUDITORIA

AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO A LA GERENCIA DE INFORMATICA DE PODER JUDIAL - ÁNCASH, EN SEGURIDAD FISICA, LAS POLÍTICAS
DE UTILIZACIÓN, TRANSFERENCIA DE DATOS.
PERÍODO: ENERO 2016 – DICIEMBRE 2016

“AÑO DEL BUEN SERVICIO AL CIUDADANO”


CORTE SUPERIOR DE JUSTICIA DE ANCASH

PLAN DE AUDITORÍA DEFINITIVO

AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO

AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO A LA GERENCIA DE


INFORMÁTICA – PODER JUDICIAL HUARAZ, ÁNCASH

PERÍODO: 01 DE ENERO DE 2016 AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016

ANCASH – PERÚ

2017

“Año del Buen Servicio al Ciudadano”

AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO A LA GERENCIA DE INFORMATICA DE PODER JUDIAL - ÁNCASH, EN SEGURIDAD FISICA, LAS POLÍTICAS
DE UTILIZACIÓN, TRANSFERENCIA DE DATOS.
PERÍODO: ENERO 2016 – DICIEMBRE 2016

“AÑO DEL BUEN SERVICIO AL CIUDADANO”


CORTE SUPERIOR DE JUSTICIA DE ANCASH

entidad a la que pertenece el OCI)

PLAN DE AUDITORÍA DEFINITIVO

AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO A LA GERENCIA DE INFORMÁTICA – PODER JUDICIAL


HUARAZ, ÁNCASH
_________________________________________________________________________
ÍNDICE
________________________________________________________________________________

DENOMINACIÓN (Contenido: Arial Narrow 11, mayúscula, en negrita) N° Pág.

I. DATOS DE LA AUDITORÍA ------------------------------------------------------------------------------------ 5


II. ORIGEN ------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 5
III. OBJETIVO GENERAL ----------------------------------------------------------------------------------------- 5
IV. OBJETIVO(S) ESPECÍFICO(S) Y LA(S) MATERIA(S) A EXAMINAR --------------------------- 5
V. PERÍODO A EXAMINAR --------------------------------------------------------------------------------------- 6
VI. NORMATIVA APLICABLE A LA ENTIDAD Y MATERIA(S) A EXAMINAR -------------------- 6
VII. NORMATIVA QUE REGULA LA AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO ---------------------------- 7
VIII. COMISIÓN AUDITORA -------------------------------------------------------------------------------------- 8
IX. CRONOGRAMA Y PLAZOS DE ENTREGA DE DOCUMENTOS (*) ----------------------------- 9
X. PROGRAMA DE AUDITORÍA -------------------------------------------------------------------------------- ¡Error!
Marcador no definido.
XI. FLUJO DE REVISIONES-------------------------------------------------------------------------------------- 15
XII. RELACIÓN DE APÉNDICES -------------------------------------------------------------------------------- 16
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PLAN DE AUDITORÍA DEFINITIVO

AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO A LA GERENCIA DE INFORMÁTICA – PODER JUDICIAL


HUARAZ, ÁNCASH, A LA GESTIÓN EN GENERAL
- I. DATOS DE LA AUDITORÍA

TIPO DE DEMANDA DE
CÓDIGO DEL SERVICIO DE CONTROL 2-4125- CONTROL (DEMANDA DEMANDA
POSTERIOR (AUTOGENERADO POR SCG) 2017-001 AUTOGENERADA / DEMANDA AUTOGENERADA
IMPREVISIBLE)

TIPO DE SERVICIO DE CONTROL POSTERIOR AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO

ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL OFICINA DE GERENCIA DE INFORMÁTICA

ENTIDAD AUDITADA OFICINA DE GERENCIA DE INFORMÁTICA

- II. ORIGEN

LA AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO DE LA ENTIDAD “OFICINA GENERAL DE INFORMATICA DEL PODER


JUDIAL HUARAZ”, CORRESPONDE AL SERVICIO DE CONTROL POSTERIOR NO PROGRAMADO EN EL PLAN
ANUAL DE AUDITORIA 2017 DEL ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL, APROBADO MEDIANTE
RESOLUCIÓN DE CONTRALORÍA N°067-2016-CG DEL 16 DE DICIEMBRE DE 2016, REGISTRADO EN EL
SISTEMA SCG, CON EL CÓDIGO N°2-4125-2017-001 LA COMISIÓN AUDITORA COMUNICÓ EL INICIO DE LA
AUDITORÍA CON OFICIO N°0350-2017-MDA-OCI DE 9 DE OCTUBRE DE 2017.

- III. OBJETIVO GENERAL

DETERMINAR LA LEGALIDAD DE LAS ADQUISICIONS EFECTUADAS POR EL AREA USUARIA DE


INFORMATICA Y LOS INSTRUMENTOS DE GESTION DE LA CORTE SUPERIOR DE JUSTICA DE ANCASH –
PODER JUDICIAL.

- IV. OBJETIVO(S) ESPECÍFICO(S) Y LA(S) MATERIA(S) A EXAMINAR

MACRO
OBJETIVO ESPECÍFICO PROCESO MATERIA(S) A EXAMINAR
PROCESO
1. DETERMINAR SI LA ETAPA PREPARATORIA
ETAPA - Requerimiento del área
PREPARATORIA SE PROCESO usuaria.
EFECTUO DE SISTEMA NACIONAL DE - Estudio de mercado.
TÉCNICO DE
ABASTECIMIENTO
ACUERDO A LA OBTENCIÓN - Certificación presupuestal
NORMATIVA - Revisión del expediente de
APLICABLE. contratación.
2. DETERMINAR SI EL PROCESO - PROCESO DE SELECCIÓN
SISTEMA NACIONAL
TÉCNICO DE
PROCESO DE DE ABASTECIMIENTO - Constitución del comité de
OBTENCIÓN

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SELECCIÓN PARA LA selección.


ADQUISICION DE - Convocatoria.
BIENES SE EFECTUO - Registro de participantes y registro
DE ACUERDO AL y presentación de ofertas técnicas
MARCO LEGAL. y económicas.
- Apertura de ofertas y periodo de
lances.
- Otorgamiento de la buena pro
EJECUCION CONTRACTUAL
- Requisitos para la firma
del contrato.
3. DETERMINAR SI LA
- Ejecución contractual:
EJECUCION Cumplimiento de todas las
CONTRACTUAL SE PROCESO
SISTEMA NACIONAL cláusulas del contrato Verificación
TÉCNICO DE
DESARROLLO SEGÚN DE ABASTECIMIENTO de los plazos, Conformidad de
OBTENCIÓN
LAS CLAUSULAS DEL recepción de bienes.
CONTRATO. - Guías de remisión
remitente y transportista.
- Pagos y Comprobantes
de pagos

- V. PERÍODO A EXAMINAR

DESDE 01/01/2016 HASTA 31/12/2016

- VI. NORMATIVA APLICABLE A LA ENTIDAD Y MATERIA(S) A EXAMINAR

NOMBRE DE FECHA DE
TIPO NÚMERO MACROPROCESO
NORMATIVA VIGENCIA
LEY ORGANICA DEL
SISTEMA NACIONAL DE
CONTROL Y DE LA
LEY 27785 23/07/2002
CONTRALORIA
GENERAL DE LA
REPUBLICA.
LEY DE PRESUPUESTO
DEL SECTOR PÚBLICO SISTEMA NACIONAL
LEY 29142 10/12/2007
PARA EL AÑO FISCAL DE PRESUPUESTO
2008.
LEY DEL
PRESUPUESTO DEL
12/12/2006
SECTOR PÚBLICO SISTEMA NACIONAL
LEY 28927
PARA EL AÑO FISCAL DE PRESUPUESTO
2007.

LEY DE SISTEMA NACIONAL


CONTRATACIONES Y DE PROGRAMACIÓN
LEY 26850 29/12/2004
ADQUISICIONES DEL MULTIANUAL Y
ESTADO GESTIÓN DE

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INVERSIONES

APRUEBA EL LEY QUE NORMA EL 20/03/2005


REGLAMENTO DE LA USO, ADQUISICION Y
DECRETO
LEY N° 28612 ADECUACION DEL
SUPREMO 024-2005
SOFTWARE EN LA
ADMINISTRACION
PUBLICA
LEY N° 26850 DE LEY DE 29/11/2004
DECRETO CONTRATACIONES Y ADQUISICIONES Y
083-2004
SUPREMO ADQUISICIONES DEL CONTRATACIONES
ESTADO
RESOLUCION QUE INFORMACION QUE 28/06/2001
MODIFICA EL TEXO DE LAS ENTIDADES
LA DIRECTIVA N° DEBEN REMITIR A LA
092.2001-CG CONTRALORIA
RESOLUCION DE
092-2001-CG GENERAL DE LA
CONTRALORIA
REPUBLICA CON
RELACION A
CONTRATACIONES Y
ADQUISICIONES
APRUEBA EL
DOCUMENTO GUIA
TECNICA SOBRE
RESOLUCION N°139-2004-
EVALUACION DE 03/04/2004
MINISTERIAL PCM
SOFTWARE PARA LA
ADMINISTRAION
PUBLICA
APRUEBAN GUIA PARA
LA ADMINISTRACION
RESOLUCION 073-2004- EFICIENTE DEL
01/01/2004
MINISTERIAL PCM SOFTWARE LEGAL EN
LA ADMINISTRACION
PUBLICA
Reglamento de
RESOLUCION R.A N° 226- organizaciones y
23/06/2012
PODER JUDICIAL 2012.CE-PJ funciones de poder
Judicial
REGLAMENTO DE
RESOLUCION ORGANZACIONES Y
110-2016-
ADMINISTRATIV FUNCIONES DEL 04/05/2016
CE-PJ
A CONSEJO EJECUTIVO
DE PJ

- VII. NORMATIVA QUE REGULA LA AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO

FECHA DE
TIPO NÚMERO NOMBRE DE NORMATIVA
VIGENCIA
LEY ORGÁNICA DEL SISTEMA NACIONAL
LEY 27785 24/07/2002
DE CONTROL Y LA CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA
LEY DE CONTROL INTERNO DE LAS
LEY 28716 27/03/2006
ENTIDADES DEL ESTADO

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RESOLUCIÓN 320-2006-CG NORMAS DE CONTROL INTERNO 04/11/2006

RESOLUCIÓN 273-2014-CG NORMAS GENERALES DE CONTROL GUBERNAMENTAL 14/05/2014

007-2014-
RESOLUCIÓN DIRECTIVA DE AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO 02/01/2015
CG/GCSII

RESOLUCIÓN 473-2014-CG MANUAL DE AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO 02/01/2015

- VIII. COMISIÓN AUDITORA

ESTIMACIONES (*)
ROL EN LA CORREO
NOMBRES Y APELLIDOS FECHA FECHA
COMISIÓN ELECTRÓNICO H/H
INICIO FIN
1. EDWIN VARGAS 17/11/20 20/12/20
SUPERVISOR vs_al@hotmail.com 50
SÁNCHEZ 17 17
2. KEMMIR MONTES JEFE DE Kemmir5k@gmail.c 17/11/20 29/12/20
COMISIÓN 150
SAMANEZ om 17 17
3. GEDEON SIFUENTES INTEGRANTE Gedeonsisa_7@ho 17/11/20 29/12/20
150
SANCHEZ tmail.com 17 17
4. LUIS ROBLES INTEGRANTE 17/11/20 29/12/20
yonny@gmail.com 150
MINAYA 17 17
(*) INFORMACIÓN CONCORDANTE CON EL APÉNDICE N° 1: COSTOS Y RECURSOS DEL SERVICIO DE CONTROL.

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- IX. CRONOGRAMA Y PLAZOS DE ENTREGA DE DOCUMENTOS (*)

FECHAS DÍAS
ETAPAS / ACTIVIDADES
DEL AL HÁBILES
PLANIFICACIÓN 13/11/2017 22/11/2017 7
- ACREDITACIÓN E INSTALACIÓN DE LA COMISIÓN
AUDITORA CGR / COMUNICACIÓN POR ESCRITO
23/11/2017 23/11/2017 1
DEL INICIO DE LA AUDITORÍA AL TITULAR DE LA
ENTIDAD POR LA COMISIÓN AUDITORA OCI.
- COMPRENSIÓN DE LA ENTIDAD Y LA(S)
MATERIA(S) A EXAMINAR, ESTABLECIENDO
24/11/2017 30/11/2017 5
OBJETIVO(S) ESPECÍFICO(S) Y PROCEDIMIENTOS
DE AUDITORÍA.
- ELABORACIÓN Y APROBACIÓN DEL PLAN DE
AUDITORÍA DEFINITIVO. 24/11//2017 24/11//2017 1
- REGISTRO DEL PLAN DE AUDITORÍA DEFINITIVO.
EJECUCIÓN 30/11/217 28/12/2017 20
- DEFINICIÓN DE LA MUESTRA DE AUDITORÍA.
- DESARROLLO DE LOS PROCEDIMIENTOS DE
AUDITORÍA.
- IDENTIFICACIÓN DE LAS DESVIACIONES DE
CUMPLIMIENTO (ELABORACIÓN, DISCUSIÓN Y
APROBACIÓN DE LA MATRIZ DE LAS
DESVIACIONES DE CUMPLIMIENTO). 28/12/217 05/01//2018 18
- ELABORACIÓN DE LAS DESVIACIONES DE
CUMPLIMIENTO.
- COMUNICACIÓN DE LAS DESVIACIONES DE
CUMPLIMIENTO Y EVALUACIÓN DE
COMENTARIOS.
- REGISTRO DEL CIERRE DE LA EJECUCIÓN.
ELABORACIÓN DEL INFORME 05/01/2018 07/01/2018 3
- ELABORACIÓN DEL INFORME.
- REVISIÓN, APROBACIÓN Y COMUNICACIÓN. 07/01/2018 10/01/2018 3
- REGISTRO DEL INFORME.
TOTAL DE DÍAS HÁBILES 44
(*) INFORMACIÓN CONCORDANTE CON EL APÉNDICE N° 1: COSTOS Y RECURSOS DEL SERVICIO DE CONTROL.

X. PROGRAMA DE AUDITORÍA

PROGRAMAD PROCEDIMIENTOS DE AUDITORÍA TERMINADO

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O
INICIALES REF.
DOC.
FECHA DE HECHO
DEL CONCLUSIÓN POR
AUDITOR
Etapa preparatoria:
- Requerimiento del área
usuaria.
- Estudio de mercado.
- Certificación presupuestal
- Revisión del expediente de
contratación.
Evaluación del proceso de
selección:
- Constitución del comité de
selección.
- Convocatoria.
- Registro de participantes y
registro y presentación de
DETERMINAR SI LA ETAPA ofertas técnicas y
PREPARATORIA, PROCESO DE económicas.
SELECCIÓN Y EJECUCION - Apertura de ofertas y periodo
OBJETIVO MATERIA (S)
CONTRACTUAL SE EFECTUO de lances.
ESPECÍFICO N° 1 A EXAMINAR
DE ACUERDO A LA NORMATIVA - Otorgamiento de la buena pro.
APLICABLE Y LAS CLAUSULAS
DEL CONTRATO. Evaluación de la ejecución
contractual.
- Requisitos para la firma del
contrato.
- Ejecución contractual:
Cumplimiento de todas las
cláusulas del contrato
Verificación de los plazos,
Conformidad de recepción de
bienes.
- Guías de remisión remitente y
transportista.
- Pagos y Comprobantes de
pagos
PROCEDIMIENTO N° 1: verificar y comprobar si el requerimiento del área usuaria para la adquisición del 24/10/
bien de Storage para el nuevo local de la ley procesal de trabajo de la corte superior de justicia de 17
Ancash está prevista en el Plan Anual de Contrataciones 2016 concordante con la Ley de Contrataciones
del Estado Ley 30225
La información solicitada a la corte superior de justica, se realiza con la
finalidad de recabar información sustancial que permita evaluar la
JUSTIFICACIÓN legalidad del requerimiento del área usuaria para la adquisición del bien de
Storage para el nuevo local de la Ley procesal de trabajo de la corte
superior de Justicia de Ancash.
Solicitar al área usuaria y logística la siguiente información:
DETALLE
- PIA, PIM y evaluaciones presupuestales correspondiente al periodo fiscal

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2016.
- Cargo del requerimiento del área usuaria para la adquisición del bien de
Storage.
- Revisar la ficha técnica adjunta al requerimiento por el área usuaria.
- Plan Anual de Contrataciones (PAC) para verificar la incorporación de la
adquisición del bien.
PROCEDIMIENTO N° 2: Verificar y comprobar si el estudio de mercado realizado por el área de logística 25/10/
para la adquisición del bien de Storage para el nuevo local de la ley procesal de trabajo de la corte 17
superior de justicia de Ancash.
La documentación solicitada servirá para identificar la existencia del
estudio de mercado y esta a su vez la veracidad de las misma dando
JUSTIFICACIÓN
cumplimiento a lo establecido en la Ley de Contrataciones del Estado Ley
nº30225.
Solicitar al área de logística la siguiente información:
DETALLE - Cotizaciones para la adquisición del bien de Storage.
- Cuadro comparativo (bienes)
PROCEDIMIENTO N° 3: Verificar y comprobar la certificación Presupuestal para para la adquisición de 26/10/
del bien de Storage para el nuevo local de la ley procesal de trabajo de la corte superior de justicia de 17
Ancash.
La información solicitada servirá para constatar la certificación presupuestal solicitada y
JUSTIFICACIÓN aprobada al área de logística para la adquisición del bien de Storage, cumpliendo con lo
establecido en el Reglamento.
Solicitar al área de logística la siguiente información:
DETALLE - Carta de solicitud de certificación presupuestal.
- Certificación de Crédito Presupuestario aprobado.
PROCEDIMIENTO N° 4: Examinar y comprobar el expediente de contratación para adquisición de bienes 27/10/
del bien de Storage para el nuevo local de la ley procesal de trabajo de la corte superior de justicia de 17
Ancash.
La información recabada nos permitirá evidenciar si el proceso de adquisición del bien de
JUSTIFICACIÓN Storage, se llevó acabo de acuerdo a los lineamientos y especificaciones como establece la
ley 30225.
- Revisar el tipo de proceso de selección.
DETALLE - Revisión de las bases
- Revisión de documentación adjunta en el expediente de contratación.
PROCEDIMIENTO N° 5: Revisar y comprobar la constitución del comité de selección para contrataciones 31/10/
de acuerdo a la Ley de Contrataciones del Estado Nº30225 y su Reglamento (DS Nº350-2015-EF). 17
La información solicitada nos permitirá constatar si la constitución del comités de selección
JUSTIFICACIÓN para contrataciones se ha realizado de acuerdo a la Ley de Contrataciones del Estado
Nº30225 y su Reglamento (DS Nº350-2015-EF).
- Revisar el informe de solicitud de la constitución del comité de selección.
DETALLE - Revisar quienes conforman los miembros del comité de selección.
- Revisión de la resolución de constitución del comité de selección para contrataciones.
PROCEDIMIENTO N° 6: Verificar y comprobar el periodo de la convocatoria para adquisición del bien de 02/11/
Storage para el nuevo local de la ley procesal de trabajo de la corte superior de justicia de Ancash, en 17
cumplimiento con las Disposiciones de la Ley de Contrataciones del Estado Nº30225 y su
Reglamento.(DS Nº350-2015-EF) y la Directiva Nº 005-2016-OSCE/CD de PROCEDIMIENTO DE
SELECCIÓN DE SUBASTA INVERSA ELECTRÓNICA

JUSTIFICACIÓN
El requerimiento de la información y revisión nos permitirá ver el cumplimiento de los días

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de convocatoria y el cronograma establecido según la Ley de Contrataciones del Estado


Nº30225 y su Reglamento. (DS Nº350-2015-EF), para el proceso de selección de Subasta
Inversa Electrónica.

- Revisión del portal de la OSCE, del respectivo proceso de selección.


DETALLE - Revisión de las fechas desde la convocatoria y las demás etapas del proceso de
selección.
PROCEDIMIENTO N° 7: Revisar y comprobar que el Registro de participantes y registro y presentación de
ofertas técnicas y económicas se hayan lleva do a cabo como estipula la Ley de Contrataciones del
03/11/17
Estado Nº30225 y su Reglamento. (DS Nº350-2015-EF) y la Directiva Nº 005-2016-OSCE/CD de
PROCEDIMIENTO DE SELECCIÓN DE SUBASTA INVERSA ELECTRÓNICA.
La información requerida nos servirá para constatar el debido registro de participantes y
registro y presentación de las ofertas según lo establecido Ley de Contrataciones del
JUSTIFICACIÓN Estado Nº30225 y su Reglamento.(DS Nº350-2015-EF) y la Directiva Nº 005-2016-
OSCE/CD de PROCEDIMIENTO DE SELECCIÓN DE SUBASTA INVERSA
ELECTRÓNICA.
- Revisión del portal de la OSCE, del respectivo proceso de selección.
- Revisión de las fechas y cronograma establecido.
DETALLE
- Revisión del registro de participantes.
- Revisión del registro de ofertas
- PROCEDIMIENTO N° 8: Verificar y comprobar la Apertura de ofertas y periodo de lances de acuerdo al 06/11/
cronograma del proceso de selección y según el reporte de resultados del periodo de lances de 17
acuerdo a los lineamiento de la Ley de Contrataciones del Estado Nº30225 y su Reglamento.(DS
Nº350-2015-EF) y la Directiva Nº 005-2016-OSCE/CD de PROCEDIMIENTO DE SELECCIÓN DE SUBASTA
INVERSA ELECTRÓNICA.
La solicitud de la información nos permitirá verificar el cumplimiento del calendario del
JUSTIFICACIÓN procedimiento y lo estipulado en la Directiva Nº 005-2016-OSCE/CD de PROCEDIMIENTO
DE SELECCIÓN DE SUBASTA INVERSA ELECTRÓNICA.
- Revisión de las fechas y cronograma establecido en el portal de la SECAE.
DETALLE
- Revisión del reporte de resultados del periodo de lances.
PROCEDIMIENTO N° 9: Revisar y constatar el Acta de admisibilidad y Otorgamiento de la Buena pro que 07/11/
cumpla con los requisitos establecido en las bases y su oferta de menor precio de acuerdo a lo 17
establecido en la Directiva Nº 005-2016-OSCE/CD de PROCEDIMIENTO DE SELECCIÓN DE SUBASTA
INVERSA ELECTRÓNICA.
La información requerida nos servirá para corroborar que el acta de admisibilidad y
otorgamiento de la buena pro se ha dado según el cumplimiento de la Directiva Nº 005-
JUSTIFICACIÓN
2016-OSCE/CD de PROCEDIMIENTO DE SELECCIÓN DE SUBASTA INVERSA
ELECTRÓNICA.
- Revisión de las fechas y cronograma establecido en el portal de la SEACE
- Revisión del acta de admisibilidad y otorgamiento de la buena pro.
- Revisión del reporte de resultados del periodo de lances.
DETALLE - Revisión de documentación de habilitación del postor ganador
- Verificar la notificación al postor ganador a través del SEACE.
- Verificar el cumplimiento de toda la documentación (según lo establecido en
las bases) para el otorgamiento de la buena pro.
PROCEDIMIENTO N° 10: Verificar y comprobar el cumplimiento de los requisitos para la firma del 08/11/
contrato según lo establecido en el artículo 149 del Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado. 17
La información solicitada al área de abastecimiento nos servirá para constatar el
JUSTIFICACIÓN cumplimiento de los requisitos para la firma del contrato, dando cumplimiento así a lo
estipulado en el artículo 149 del Reglamento de la Ley de Contrataciones del Estado.
DETALLE - Revisión de los requisitos para la firma del contrato.

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- Revisión de la documentación presentada por el postor ganador.


PROCEDIMIENTO N° 11: Revisar y constatar el cumplimiento de todas las cláusulas del contrato, 09/11/
verificación de los plazos y conformidad de recepción de bienes según el Reglamento de la ley de 17
contrataciones.
El requerimiento de la información nos servirá para corroborar el cumplimiento de las
JUSTIFICACIÓN
cláusulas del contrato, los plazos y la conformidad de recepción de bienes.
- Revisión del contrato
- Examinar las cláusulas del contrato.
- Revisión y verificación de la recepción y conformidad del bien según el
DETALLE
artículo 143 de la Ley de Contrataciones del estado.
- Revisión de la emisión del informe de conformidad del área solicitante del
bien.
PROCEDIMIENTO N° 12: Examinar y verificar las guías de remisión remitente y transportistas para 10/11/
constatar el cumplimiento de la entrega del bien. 17
La información solicitada nos ayudara a corroborar el cumplimiento de la entrega del bien
JUSTIFICACIÓN
en la fecha indicada de acuerdo a lo estipulado en el contrato.
- Revisión de las guías de remisión remitente y transportistas
DETALLE
- Revisión de las fechas de las guías y la cantidad entregada del bien.
PROCEDIMIENTO N° 13: Verificar y comprobar los pagos efectuados y los comprobantes de pago 13/11/
emitidos al postor ganador. 17
La solicitud de la información nos servirá para constatar el pago efectuado al postor
JUSTIFICACIÓN ganador por el monto firmado según el contrato y adjudicado según el acta de admisibilidad
y otorgamiento de la buena pro.
- Revisión del expediente de pago
DETALLE - Revisión del comprobante de pago

- Revisión de la información
registrada.
VERIFICAR SI EL PORTAL - Verificación de los
DE TRANSPARENCIA DE LA proyectos de inversión
OBJETIVO
CORTE SUPERIOR DE MATERIA (S) pública registrada.
ESPECÍFICO N° 2
JUSTICIA DE ANCASH A EXAMINAR
- Observancia de la
CUMPLE CON EL MARCO
LEGAL VIGENTE. información de
contrataciones registradas
en el portal.
PROCEDIMIENTO N° 1: Verificar y comprobar si la información registrada cumple con los requisitos
establecidos en la DIRECTIVA N° 01-2010-PCM/SGP.
Recabar información respecto al cumplimiento de la DIRECTIVA N° 01-
2010-PCM/SGP referida a los lineamientos para la implementación del
JUSTIFICACIÓN
portal de transparencia estándar en las entidades de la administración
pública.
- Revise y analice los documentos normativos referidos al portal de
transparencia.
DETALLE
- Analice la sistematización de la información obligada a publicar en el
portal de transparencia.
PROCEDIMIENTO N° 2: Examinar y verificar si los proyectos de inversión pública registrada cumple con
lo establecido en el inc. 2) del art.5 e inc. 2) art. 25 del TUO de la Ley 27806.

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Obtener evidencia suficiente, competente y relevante respecto a la


JUSTIFICACIÓN publicación de los proyectos de inversión pública registrada en el portal de
transparencia de la Corte Superior de Justicia de Ancash.
- Revise el estado de los proyectos de inversión pública registrada en el
portal de transparencia de la Corte Superior de Justicia de Ancash e
DETALLE identifique a los responsables.
- Acredite si el personal responsable de publicar los proyectos de inversión
pública en el portal de transparencia conoce la normatividad.
PROCEDIMIENTO N° 3: Revisar si la información de contrataciones registrado en el portal cumple con lo
establecido en el inc.3) del art. 5 e inc. 4) del art. 25 del TUO de la Ley 27806.

Conseguir evidencia suficiente, competente y relevante respecto a la


JUSTIFICACIÓN publicación de la información de contrataciones en el portal de
transparencia de la Corte Superior de Justicia de Ancash.
- Analice el estado de la información de contrataciones en el portal de
transparencia de la Corte Superior de Justicia de Ancash e identifique a los
DETALLE responsables.
- Corrobore si el personal responsable de publicar la información de
contrataciones en el portal de transparencia aplica la normatividad.
VERIFICAR EL
MANTENIMIENTO
PREVENTIVO DE - Revisión de la información
LOS HARDWARE EN registrada del
OBJETIVO MATERIA (S) mantenimiento de
ESPECIFICO N° 3
LA OFICINA DE A EXAMINAR Hardware.
INFORMÁTICA DE LA - Verificación de los
CORTE SUPERIOR inventarios del hardware.
DE JUSTICIA DE
ANCASH
PROCEDIMIENTO N° 1: Verificar y comprobar si la información registrada cumple con los requisitos
establecidos en R.A N° 601-2013 GG-PJ
Conseguir evidencia suficiente, competente y relevante respecto del
JUSTIFICACIÓN
mantenimiento preventivo de hardware.
Solicitar la documentación para el mantenimiento preventivo de los
DETALLE hardware en la Oficina de Informática de la corte superior de justicia-sede
Huaraz
PROCEDIMIENTO N° 2: Verificar y comprobar si la información registrada cumple con uso de la Norma
Técnica Peruana “NTP-ISO/IEC-27001-2008”
Verificación del inventario del hardware y su operatividad en la Oficina de
JUSTIFICACIÓN Informática de la corte superior de justicia-sede Huaraz.

Solicitar la documentación para el mantenimiento preventivo de los


DETALLE hardware en la Oficina de Informática de la corte superior de justicia-sede
Huaraz

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INICIALES CARGO EN LA
DEL NOMBRES Y APELLIDOS COMISIÓN HORAS/HOMBRE
AUDITOR AUDITORA
EVS
EDWIN VARGAS SANCHEZ SUPERVISOR 30
KMS
KEMMIR MONTES SAMANES JEFE DE COMISIÓN 30
GSS
GEDEON SIFUENTES SANCHEZ INTEGRANTE 30
LRM
LUIS ROBLES MINAYA ESPECIALISTA 30
ELC
EDKIN LUNA CARDENAS ING. SISTEMAS 30
TOTAL HORAS/HOMBRE (*) 120
(*) INFORMACIÓN CONCORDANTE CON EL APÉNDICE N° 1: COSTOS Y RECURSOS DEL SERVICIO DE CONTROL.

- XI. FLUJO DE REVISIONES

PLAN DE AUDITORÍA FINAL

REVISADO POR KEMMIR MONTES SAMANES FIRMA FECHA

APROBADO POR KEMMIR MONTES SAMANES FIRMA FECHA

AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO A LA GERENCIA DE INFORMATICA DE PODER JUDIAL - ÁNCASH, EN SEGURIDAD FISICA, LAS POLÍTICAS
DE UTILIZACIÓN, TRANSFERENCIA DE DATOS.
PERÍODO: ENERO 2016 – DICIEMBRE 2016

“AÑO DEL BUEN SERVICIO AL CIUDADANO”


CORTE SUPERIOR DE JUSTICIA DE ANCASH

- XII. RELACIÓN DE APÉNDICES


APÉNDICE
DESCRIPCIÓN

COSTOS Y RECURSOS DEL SERVICIO DE CONTROL
1 REPORTE: FORMATO A-1: “PROGRAMACIÓN DE SERVICIOS DE CONTROL
POSTERIOR” (SCG) - OCI
(...) (...)

“LOS DOCUMENTOS SUSTENTANTES DEL PROCESO DE PLANIFICACIÓN DE LA AUDITORÍA Y EL PRESENTE PLAN DE AUDITORÍA DEFINITIVO SE
ENCUENTRAN ARCHIVADOS EN EL “ARCHIVO DE PLANIFICACIÓN” DE LA DOCUMENTACIÓN DE AUDITORÍA, DE ACUERDO A LO ESTABLECIDO EN EL
APÉNDICE 21 DEL MAC”

JEFE SUPERVISOR

INTEGRANTE OCI

AUDITORIA DE CUMPLIMIENTO A LA GERENCIA DE INFORMATICA DE PODER JUDIAL - ÁNCASH, EN SEGURIDAD FISICA, LAS POLÍTICAS
DE UTILIZACIÓN, TRANSFERENCIA DE DATOS.
PERÍODO: ENERO 2016 – DICIEMBRE 2016

“AÑO DEL BUEN SERVICIO AL CIUDADANO”