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Expediente N° 20}8-50-1-01362 RR-SSF-2019-159 Fecha: 04/03/2019 17: Bunce Central dal Uonpuny SUPERINTENDENCIA DE SERVICIOS FINANCIEROS — RESOLUCION SUPERINTENDENCIA DE SERVICIOS FINANCIEROS VISTO: fa inspeccién in situ realizada en Cambio Europa S.A. el dia 19 de abril de 2018. RESULTANDO: 1) Que Europa Servicios Financieros (Emilor $.A.), abtuvo la autorizacién para funcionar como empresa de servicios financieros el 21 de febrero de 2011 hasta que se accedié a su solicitud de retiro y autorizacién como casa de cambio a partir del 1 de abril de 2016 debido a que no realizaria més gitos y transferencias desde y hacia el exterior, WM) Que durante el periodo en que operé como empresa de servicios financieros se le realizaron dos inspecciones in situ, en los afios 2006 y 2013, a raiz de lo cual se le formularon observaciones en los procedimientos de prevencién de LAFT; Nt) Que, asimismo, el auditor externo habia reiterado en su informe del afio 2012 que no se realizaba la debida diligencia pata clientes no supervisados que manejaban fondos de terceros, art. 302 de la Recopilacin de Normas de Regulacién y Control del Sistema Financiero (RNRCSF), IV) Que en la inspeccién del 2013 se relev6 que operaban con ocho clientes no supervisados que manejan fondos de terceros - los cuales representan el 67% del monto operado -, con los que ya operaba en el afio 2006, entre los que se encontraban Carday Capital S.A. (Panama) y otras sociedades de Panama y Uruguay; V) Que en dicha inspeccién se relevé el legajo de Carday Capital S.A. constando una deciaracién de beneficiario final de fecha 30/09/2013, firmada por una persona fisica con documento de Brasil, por el 100% de la misma: Vi) Que el 17 de junio de 2014, la empresa de servicios financieros presenté un plan de accién para subsanar las debilidades constatadas durante la Inspeccién realizada en el 2013; Vil) Que el 11 de mayo de 2015, se sancioné a Europa Servicios Financieros con una multa de Ut 325.000 por las deficiencias e incumplimientos constatados en la actuacién de inspeccién realizada durante el mes de noviembre de 2013 a efectos de evaluar el sistema de prevencién del lavado de activos y financiamiento del terrorismo implementado por la institucion; Vill) Que mediante resolucién de la Superintendencia de Servicios Financieros (SSF) de 4 de marzo de 2016, Europa Servicios Financieros obtuvo autorizacién para operar como casa de cambio a partir del 1 de abril de 2016, pasando a denominarse Cambio Europa S.A.; RR-SSF-2019-159.pat Folio n° 50S. Expeiente N°. 2018.50-1-01362 RR-SSF-2019-159 Fecha: 01/03/2019 17:35:05 1X) Que Cambio Europa S.A, declaré que el 100% de las acciones pertenecen en partes iguales a Gustavo Raymundo Pintos Giordano y Carlos Roberto Tarigo Bonizzoni, ya que con anterioridad, Ricardo José Fontana Allende habia vendido sus acciones en partes iguales a los citados socios, lo cual fue autorizado por esta Superintendencia el 28 de febrero de 2012; X) Que segtin los registros de! Banco Central del Uruguay (BCU) el personal superior de Cambio Europa S.A. se compone de: Gustavo Pintos Presidente, Oficial de Cumplimiento y Responsable del régimen de informacion; Xl) Que por nota de 14 de junio de 2017 Cambio Europa inform6 el cierre del local de la calle Rincén 464, a partir del 30 de junio de 2017, la direccién de su casa central en Av. 18 de Julio 1297 (Marofias Entertainment), ‘omitiendo toda referencia a la oficina ubicada en Yaguarén 1407, oficina 818; XI) Que la inspeccién referida en el Visto tuvo lugar en fa calle Yaguaron 1407, oficina 818, donde funciona efectivamente la casa central, a la que se llegé mediante consulta al personal de la sucursal emplazada en Marofias Entertainment, Av. 18 de Julio 1297; XI) Que investigaciones levadas a cabo por la Policia de Andorra en el marco de la causa de sobornos de la empresa Odebretch, sefialan que la Banca Privada De Andorra habria utlizado a Carday Capital S.A. hasta 2014 para recibir fondos de diversos clientes sudamericanos (mayoritariamente de Brasil y Argentina) entre ellos un cliente, desde Uruguay a través de ‘Cambio Europa dirigio por Gustavo Raymundo Pintos Giordano y Carlos Roberto Tarigo Bonizzoni, quienes serfan los beneficiarios finales de la cuenta de Carday Capital S.A.; XIV) Que al llevar a cabo la actuacién referida en el Visto, el equipo inspectivo fue atendido por el Sr. Gustavo Pintos, quien al ser consultado acerca de Carday Capital S.A. declaré que “... dejamos de operar en 2016 con ellos... Es un escritorio de cambio en Brasil y operaba desde alld en San Pablo... Es una sociedad panamefia que operaba alll y que les brindaba operaciones de canje, arbitrajes y transferencias. Tenian autorizacion de! regulador de Brasil para trabajar localmente y no en el exterior. Por fo que ‘SU operativa era legal en Uruguay, no as{ en Brasil." Consultado sobre el beneficiario final de Carday Capital S.A., declata que determinadas personas ffsicas que identifica como el beneficiario final y titulares “hicieron el favor de figurar como apoderados”, XV) Que segiin surge de las operaciones informadas por Cambio Europa a la Base de Datos Centralizada de la Unidad de Informacién y Analisis Financiero (UIAF) con posterioridad a abril de 2016, esta casa de cambio continué realizando operaciones con Carday ‘Capital S.A. Estas operaciones fueron todas compraventa de moneda extranjera por USS 2.680.730, sin documentacién que respaldara la actividad realizada por la empresa, asi como tampoco el origen de los fondos; RRSSF-2019-159.pat Folio n° 506 Espodiente N°: 2018-50-1-01362 RR-SSF-2019-159 Fecha: 01/03/2019 17: XVI) Que segin declaraciones del Sr, Gustavo Pintos la lista de los clientes Gon los que ha operado Carday Capital S.A. fue entregada al BCU pero “puede ser que no estén los clientes que se hayan negado a aporiar documentacion luego de fa inspeccién realizada por el BCU en e! 2013, ‘POF no querer cumplir con las exigencias requeridas. Por lo tanto estan los Glientes que operaron dei 2014 en adelante y que podia también ser cliente anterior"; 05, XVII) Que durante la inspeccién se realizé una actuacién de sequimiento del Plan de accidn comprometide por Cambio Europa segdn Resultando VI), Particularmente en lo referido a los clientes que manejan fondos de ferceros, de donde se concluye que, si bien la operativa ha disminuido Considerablemente, se continia sin realizar una adecuada debida diligencia sobre los clientes de los clientes. Tal es el caso del cliente feferido en el Resultando XII) y otros entre los que se encuentra, Carday Capital S.A. XVIII) Que durante la inspecci6n referida en el Visto se realiz6 copia de los archivos del computador personal del Sr. Gustavo Pintos y de las tres restantes maquinas alojadas en la oficina, copia del servidor que se encuentra ubicado en la casa central y copia de los correos electrénicos alojados en Ganisol S.A. (Montevideo Comm) de donde surge evidencia que! a) los balances de varios de los clientes - sociedades que manejan fondos de terceros - son elaborados a solicitud de Cambio Europa por e! Estudio Bianchi y Asociados, en base a la informacién que le Proporciona, principalmente a través de los estados de cuenta con el registro de las operaciones de éstos en la casa de cambio, ) la casa de cambio controla las operaciones de su cliente, Carday Capital S.A., en tanto: J. solicita apertura de cuenta y sobregiro a Carday Capital S.A. en Banca Privada de Andorra, 4, tlene trato directo con varios clientes de Carday Capital S.A., el Sr. Francisco Pintos, ex Director de la inspeccionada, utiliza la casilla de correo cardaycapital@gmail.com y firma en su nombre, iv. el Sr. Gustavo Pintos, responde por email a un cliente de Carday Capital S.A. expresando: “dicho pago sale de nuestra cuenta Carday Capital S.A, en la Banca Privada ’Andorra’, v. existe vinculos familiares entre el personal superior de Carday Capital S.A., ya que el presidente Raiil Adel Rava Balseiro es cufiado del Sr. Gustavo Pintos Giordano. El Sr. Ratil Adel Rava Balseiro también es presidente de otto cliente de Cambio Europa que maneja fondos de terceros, vi. Carday Capital S.A. solo ha operado en Uruguay con Cambio Europa segin surge de la base de datos centralizada de la UIAF y RRSSF-2019-159.pat Folio n® 507