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FABRICA PIMESA

Pinturas Mexicanas, S. A. de C. V. es una empresa 100% mexicana, dedicada a la


producción de pintura vinílica de primera calidad, tanto para interiores como para
exteriores. En sus 20 años de experiencia se ha ganado un buen prestigio en el
mercado nacional, principalmente dentro de la industria de la construcción, ya que son
proveedores de dos de las principales empresas constructoras del norte del país.

Actualmente la empresa cuenta con una estructura sólida en términos de tecnología,


precios competitivos y buen servicio.

Como parte de la estratégica de crecimiento de la empresa, se ha planeado incursionar


en la producción de impermeabilizantes, con el objeto de cubrir la demanda de la
industria de la construcción, tanto en los estados del norte del país, como en el territorio
del sur de Texas en los E. U. A.

Por tal motivo la asamblea de accionistas le solicita la elaboración del Proyecto de


Inversión respectivo.

El estudio contempla cinco meses para su fase de instalación, 10 años de operación y


un año de liquidación. Para el cálculo de las proyecciones los valores se consideraran a
precios constantes.

INFORMACION BASICA

a) Mercado y comercialización.

De acuerdo con el Plan Estratégico Financiero de la empresa, la producción de


impermeabilizantes será vendida en un 75% al mercado de los Estados Unidos y un
25% al mercado nacional, con un precio LAB planta de $30.00 Kg. por mayoreo para el
mercado nacional y de 3.80 dólares Kg. para el mercado externo. Las ventas serán al
contado para el mercado nacional y a plazo de 30 días para el mercado externo. Se
requiere un inventario de producto terminado de 15 días sólo para el mercado externo.

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Para la adquisición de las tarimas se tienen 15 días de crédito por parte de los
proveedores.

b) Aspectos Técnicos

La planta se localizó en función, principalmente de la ubicación geográfica de los


consumidores nacionales y extranjeros, así como de los costos de transporte de la
materia prima, ubicándose en el estado de Tamaulipas. La planta tendrá una capacidad
instalada de producción de 10 toneladas de impermeabilizante cada 24 horas y operará
al 90% de su capacidad durante 300 días al año.

El proceso de producción consiste en someter a un proceso de oxidación el asfalto,


basado en calor exotérmico disipado en un tanque por radiación y posteriormente por
medio de una corriente de aire reaccionado, el aire es introducido cuando el asfalto está
entre 178 y 218° C. El producto es esta reacción se conoce como asfalto soplado.

Por cada kilo de producto terminado se requieren 1.148 Kgs. de materia prima, la cual
será proporcionada por PEMEX. Todo el proceso opera a una proporción de 50% de
combustóleo y 50% de asfalto.

Es necesario contar con un inventario de materia prima y material de empaque nacional


equivalente a cinco días de producción para cubrir contingencias. Finalmente para
iniciar operaciones se requiere efectivo para compra de materias primas, pago de mano
de obra, materiales de empaque y demás costos, equivalente al primer mes de
operación según el movimiento de inventarios. No hay inventarios de productos en
proceso. El producto será empacado en cuñetes de 40 kgs. cada uno.

Del estudio técnico realizado se concluyo en un utilizar un proceso de producción bach,


lo que permite alterar el volumen de producción sin incurrir en mayores costos, ni
suspender la producción, ya que su tecnología es bastante flexible.

c) Aspectos Financieros

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Las inversiones necesarias para el proyecto, se describen a continuación

Compra de terreno $ 3’200,000.00


Construcción de la planta 12’920,000.00
Maquinaria y equipo 38’766,000.00
Otros gastos (gastos de organización, arranque) 16’578,000.00

Además se consideran gastos imprevistos para el primer año en un 3% sobre el total de


la inversión en activos tangibles e intangibles. La prima de seguro se paga por
adelantado siendo de 2% sobre la inversión en activos tangibles.

El costo del combustóleo es de $ 11.07 y del asfalto no. 6 de 12.28 el Kg.

Para efectos del proyecto el tipo de cambio se fija en $14.00 por dólar U.S.A.

Se requieren:
36 obreros con un sueldo mensual de $ 3,800.00
3 técnicos de producción $ 8,500.00
1 secretaria $ 4,000.00
3 auxiliares $ 5,600.00
1 gerente $ 35,500.00

En todos los casos se incrementa un 30% por concepto de prestaciones.

El mantenimiento se estima en el 5% sobre el valor de los activos tangibles, la energía


eléctrica tiene un costo de $ 0.035 por kg. de producto terminado; el agua se consume a
razón de 128 litros por tonelada de producto terminado, el metro cubico tiene un costo
de $1.80.

Con respecto al empaque, el cuñete cambia para el mercado de exportación, pues lleva
un recubrimiento de silicón y tiene una capacidad de 45 Kgs. a un precio de $ 168.64.
Además van montados sobre una tarima de madera donde se asientan 24 cuñetes

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como forma de presentación del producto, cada tarima vale $428.40. El cuñete para el
mercado nacional tiene una capacidad de 40 Kgs. y cada uno cuesta $ 158.07.

Los gastos Generales se estimaron en $ 52,000.00 al mes. El pago mensual del


teléfono se estima en $ 7,000.00 y otros gastos en $ 18,000.00 mensuales.

Las comisiones y gastos de representación son del 5% sobre las ventas totales.

Los pagos de impuestos, la participación de las utilidades, así como las depreciaciones
y amortizaciones, deberán ser calculados conforme a lo dispuesto por la Ley.

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES INICIALES

CONCEPTO MES 1 MES 2 MES 3 MES 4 MES 5


Compra de Terreno XXXXXXX
Obra Civil XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX
Adquisición de XXXXXXX XXXXXXX XXXXXXX
Maquinaria y Equipo
Permisos y Seguros XXXXXXX XXXXXXX
Asesoría y Puesta en XXXXXXX XXXXXXX
Marcha
Instalación Maquinaria XXXXXXX XXXXXXX
y Equipo