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H O J A DE TRABAJO

ALMACENES "PACEÑA"
(AL 31 de diciembre de 2018)
Expresado en Bolivianos
CUENTA S SALDOS AJUSTES SALDOS AJUSTADS EST. GAN Y PERD. RESULT. ACUMULADOS BAL. GRAL.
DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEBE HABER GASTOS INGRES DEBE HABER ACTIVO PASIVO
CAJA MONEDA NACIONAL 44.648 4.342 40.306 40.306
INVENTARIO INICIAL 50.000 50.000
MUEBLES Y ENSERES DE OFICINA 20.000 20.000 20.000
LETRAS POR PAGAR 6.560 6.560 6.560
CAPITAL 210.000 210.000 210.000
EQUPOS DE COMPUTACION 21.750 21.750 21.750
CREDITO FISCAL IVA 27.690 27.690
ALQUILERES PAGADOS POR ADELANTADO 21.600 7.200 14.400 14.400
GASTOS DE ORGANIZACIÓN 3.954 3.954 3.954
BANCO DE CREDITO 69.923 69.923 69.923
LETRAS POR COBRAR 12.720 12.720
VENTAS 214.368 214.368 214.368
DEBITO FISCAL 32.032 32.032
IMP. A LAS TRANSACCIONES 7.392 7.392 7.392
IMP. A LAS TRANSACIONES POR PAGAR 7.392 7.392 7.392
INTERESES PAGADOS 2.311 2.311 2.311
COMISIONES PAGADAS 1.000 1.000 1.000
PRESTAMOS POR PAGAR 40.000 40.000 40.000
COMPRAS 106.836 106.836
SUEDOS Y SALARIOS 43.500 43.500 43.500
GASTOS GENERALES 9.706 9.706 9.706
VEHICULOS AUTOMOTORES 39.150 39.150 39.150
INTERESES PERCIBIDOS 1.348 1.348 1.348
SEGUROS PAGADOS POR ADELANTADO 15.600 2.600 13.000 13.000
DEVOLUCION DE VENTAS 13.920 13.920 13.920
TOTALES 511.700 511.700

DEPREC. MUEBLES Y ENS. DE OFIC. 1.000 1.000 1.000


DEPREC. EQUIPOS DE COMPUTAC. 2.718 2.718 2.718
DEPRECI. VEHICULOS AUTOMOTORES 3.262 3.262 3.262
DEP. ACUM. MUEBLES Y ENSERES 1.000 1.000 1.000
DEP. ACUM. EQUIPOS DE COMPUT. 2.718 2.718 2.718
DEP. ACUM. VEHICULOS AUTOMOTORES 3.262 3.262 3.262
SEGUROS PAGADOS 2.600 2.600 2.600
INVENTARIO FINAL 60.050 60.050 60.050
COSTO DE VENTAS 96.786 96.786 96.786
INDEMINIZACIONES 1.850 1.850 1.850
PREVISION PARA INDEMINIZACIONES 1.850 1.850 1.850
AMORTIZACION GASTOS DE ORGAN. 988 988 988
AMORT.ACUM. GASTOS DE ORG. 988 988 988
ALQUILERES PAGADOS 7.200 7.200 7.200
CUENTAS INCOBRABLES 12.720 12.720 12.720
PERDIDA EN CUENTAS INCOBRABLES 4.240 4.240 4.240
PREVISIÓN PARA CTAS. INCOBRAB. 4.240 4.240 4.240
TOTALES 225.446 225.446 493.726 493.726 198.473 215.716
UTILIDAD BRUTA DEL EJERCICIO 17.243
215.716 215.716
BAJADA DE LA UTILIDAD 17.243
IMPUESTO A LA UTILIDADES POR PAGAR 25% 4.311 4.311
RESERVA PARA REINVERSIONDE CAPITAL 7.5% 1.293 1.293
UTILIDAD LIQUIDA DEL EJERCICIO 11.639 11.639 11.639
17.243 17.243 0 11.639
RESULTADOS ACUMULADOS A LA FECHA 11.639 11.639
11.639 11.639 295.253 295.253

Auxiliar Contable Gerente Financiero