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PRESUPUESTO

Gráfico 3. Cronograma

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre
TEMPORADA
ALTA INVIERNO INVIERNO
SEMANA
83,750,000 SANTA 83,750,000 83,750,000

83,750,000 VERANO

83,750,000 83,750,000
GASTO $44,500,000
TEMPORADA
BAJA 27,916,667 27,916,667 27,916,667 27,916,667 27,916,667 27,916,667

Gráfico 4. Temporalidad del destino con ingresos


Las tablas que a continuación se muestran, presentan datos básicos que servirán de base
para el cálculo de los gastos, ingresos, punto de equilibrio y la fijación del precio.
Datos como la ocupación e ingresos, se calcularon mensual y anualmente, de tal manera de
poder obtener datos más precisos en los meses de la temporada alta y baja.

INGRESOS POR LLEGADA DE TURISTAS 2018 670,000,000 MESES OCUPACIÓN


TOTAL DE TURISTAS 67,909 6 75% (Temporada alta)
GASTO PROMEDIO DIARIO 3,288 6 25% (Temporada baja)

Concepto Anual Mensual


DERRAMA ECONÓMICA TEMPORADA ALTA 502,500,000.00 83,750,000
DERRAMA ECONÓMICA TEMPORADA BAJA 167,500,000.00 27,916,667

GASTOS
En la siguiente tabla, se muestran los gastos totales incurridos en el mantenimiento y
promoción del destino Bahías de Huatulco. El gasto total obtenido servirá para la obtención
del punto de equilibrio junto con los ingresos de la temporada baja.

CONCEPTO GASTO NIVEL DESTINO


PROMOCIÓN 1,500,000
MANTENIMIENTO PÚBLICO 25,000,000
ESTABLECIMIENTOS TURISTICOS 18,000,000
TOTAL 44,500,000

PUNTO DE EQUILIBRIO Y FIJACIÓN DE PRECIO


En la siguiente tabla, podemos observar la cantidad de cuartos con los que cuenta el destino
en la totalidad de los hoteles y la cantidad de cuartos enfocados en la realización de
congresos y convenciones. Dichas cifras servirán en el cálculo del punto de equilibrio.

CUARTOS DISPONIBLES EN EL DESTINO 5031


CUARTOS DIRIGIDOS AL SEGMENTO C Y C 3376
Para obtener la siguiente tabla, se multiplicó la cantidad mínima de ingresos percibidos en
la temporada baja por los gastos totales a nivel destino teniendo como resultado
$16,583,333.33, el cual es la cantidad faltante para llegar al punto de equilibrio.

FALTA EN TEMPORADA BAJA 16,583,333.33 37%

En la última tabla para la obtención del punto de equilibrio, se tomó de referencia la


cantidad de cuartos enfocados en la realización de congresos y convenciones por un nuevo
precio establecido en la temporada baja, de tal manera que el resultado fuera equivalente
a los ingresos faltantes en la temporada.

Cuartos dirigidos al Precio Punto de


segmento C y C Equilibrio
3376 4912 16,582,912.00

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