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2016
El interés por impulsar el desarrollo de las Pymes no solo en México sino en todo el mundo. Se ha
elevado debido a la cantidad de establecimientos que representan, el alto porcentaje de empleos
que generan y su contribución al producto interno bruto y su contribución al desempleo y
aminorar los problemas sociales.
2
CAMPUS CHIHUAHUA
TESIS
DOCTOR EN ECONOMIA
PRESENTA
TUTOR
INDICE GENERAL
CAPITULO UNO
INTRODUCCIÓN …………………………………………………………………………7
PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA………………………………………………….9
JUSTIFICACION……………………………........................………………………….10
OBJETIVO GENERAL……………………………………………….…………………11
OBJETIVOS PARTICULARES……………………………………………………….11
HIPOTESIS……………………………………………………………………………...11
METODOLOGIA………………………………………………………………………..12
CAPITULO DOS
MARCO TEORICO
2.1. Características generales de las Pymes………………………………………13
2.2. La Importancia de las Pymes en la actividad económica de México……16
2.2.1. La Situación actual de las Pymes…………………………….……………...20
2.3. Problemas que enfrentan el micro, pequeñas y medianas empresas.….22
2.4 Éxito o fracaso de las Pymes……………….….……………………….…….…24
a) Factores Individuales…………………………………..……………….………….25
b) Factores Organizacionales……………………………………………………..…27
2.5 Modelos económicos utilizados en México………………………………..…28
2.5.1 El periodo revolucionario y caudillista (1910-1934)………………..……..30
2.5.2 El Modelo de desarrollo neoliberal estabilizador de sustitución de
importaciones (1934-1982)……………………………………………………………32
2.5.3 Modelo de desarrollo neoliberal, ajuste estructural y reapertura
comercial al exterior (1982-2016)…………………………………………………....38
4
CAPITULO TRES
CAPITULO CUATRO
CAPITULO QUINTO
CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
Conclusiones…………………………………………………………………………..104
INDICE DE GRAFICAS
Grafica 1.- En el periodo 2013-2014, únicamente 2.2% de las empresas pequeñas y 5.6% de
las medianas, externó su participación en cadenas productivas de valor. Del restante que
declara no participar en dicho esquema de producción, destaca como razón principal la falta
de información para el 73.5% de las empresas pequeñas y el 72.4% de las empresas medianas.
6
7
INTRODUCCION
Las pequeñas y medianas empresas (PYMES) como en toda economía, juegan un
papel importante para el desarrollo de cada país y en México no es la excepción,
la cantidad de micro, pequeña y mediana empresas que hay en el país según
datos de INEGI en el 2015 son del total de empresas consideradas en la
ENAPROCE, 97.6% son microempresas y concentran el 75.4% del personal
ocupado total. Le siguen las empresas pequeñas, que son un 2% y tienen el
13.5% del personal ocupado. Las medianas representan 0.4% de las unidades
económicas y tienen poco más del 11% de los ocupados (INEGI 2016)1.
Hasta el año 2013, la caracterización de las micro, pequeñas y medianas
empresas solo era posible a través de la información provista por los Censos
Económicos que tiene a su cargo el Instituto Nacional de Estadística y Geografía
(INEGI); sin embargo, los Censos Económicos únicamente proveen información
cada cinco años, por lo que la generación de estadísticas para este grupo de
empresas en periodos intercensales se logra a partir de encuestas.
Por lo anterior, las Pymes representan un ámbito al que es necesario prestar
ayuda y estimulo con el propósito de reducir fracasos innecesarios, con las
consiguientes pérdidas financieras, la principal problemática de las Pymes es la
falta de recursos financieros ya que son bastantes limitados aunado a la ausencia
en el control del mismo y falta de personal especializado.
En la pequeña empresa, la importancia y trascendencia de la función financiera no
resulta evidente dado que no se cuenta con el personal especializado para la
planeación, administración y toma de decisiones financieras. En su lugar el
empresario es el empresario quien toma dichas decisiones financieras en función
de las circunstancias emergentes en un tiempo determinado.
Una de las principales características de la pequeñas empresas es que no
generan información financiera para la toma de decisiones, la información que
muchas veces se genera es únicamente contable o de tipo operativo que no
resulta de gran ayuda para realizar una toma de decisión confiable o para la
obtención de créditos o apoyos gubernamentales, la mayoría de los apoyos que
pueden acceder la Pymes solicitan información financiera donde estas empresas
tiene gran dificultad para poder obtenerla por la falta de conocimiento o personal
capacitado o recursos para pagar por ello.
1
(INEGI, www.inegi.org.mx, 2016).
8
Los bancos argumentan es que las Pymes tienen una esperanza de vida tan corta
(18 meses) que es difícil financiarlas, además de que tienen clasificados a estos
negocios como de alto riesgo.
Las pequeñas empresas ocupan un lugar clave en la economía: son 99.8 por
ciento del total de unidades productivas; generan 72 por ciento del empleo y 52
por ciento del Producto Interno Bruto (PIB).
2
(VALENZUELA, 2016)
10
Según el INEGI 2015, 50% de los micro negocios considera la falta de crédito
como su principal problema. Desarrollando las Pymes que el país requiere, afirma
que el 64% del financiamiento de las Pymes proviene del ahorro familiar. (INEGI,
2016)3
En nuestro país, una de las principales razones que limitan el crecimiento de las
empresas familiares son las restricciones que existen para acceder de manera ágil
al financiamiento. Algunas de las causas que dan pie a dicha circunstancia son, en
muchas de las ocasiones, la inadecuada planeación y organización de las
empresas mismas.
A pesar de que existen diferentes formas en las que los accionistas pueden
financiar el crecimiento de sus empresas, la obtención adecuada de recursos
económicos es un tema que impacta directamente en el desempeño de sus
compañías, por lo que es imprescindible que toda empresa estructure su
crecimiento alineando su estrategia financiera con la madurez de su negocio. Lo
anterior, con el principal objetivo de no incurrir en riesgos financieros innecesarios
que puedan comprometer su futuro.
Es una realidad que en México existen muchas empresas con estructura familiar
que al llegar a cierto punto en su ciclo de vida se enfrentan al dilema de mantener
3
(INEGI, 2016)
4
(ECONOMISTA, 2011)
11
OBJETIVO GENERAL
- Analizar las condiciones en las que operan las Pymes y el apoyo del sector
financiero y gubernamental para el desarrollo, crecimiento y consolidación
de las empresas.
OBJETIVOS PARTICULARES
HIPOTESIS
METODOLOGIA
INVESTIGACION BASICA:
CONOCIMIENTO ADQUIRIDO:
INVESTIGACION EXPLORATORIA. - Esta investigación inicio de forma
exploratoria ya que con base al primer acercamiento adquirido nos ayudó a
encontrar las bases y procedimientos adecuados para realizar dicha investigación.
INVESTIGACION DESCRIPTIVA. – En base al análisis realizado se mostró los
objetivos fijados y poder comprobar la hipótesis de la investigación en cuestión.
NATURALEZA DE LA INFORMACIÓN:
INVESTIGACIÓN CUALITATIVA. – Se utiliza este método basado en los principios
teóricos de la fenomenología y la hermenéutica basado en la interpretación de las
diferentes fuentes teóricas consultadas y la aplicación de la investigación de
campo con el estudio del fenómeno de la Pymes.
TIEMPO DE INVESTIGACIÓN:
INVESTIGACION DIACRÓNICA. – El estudio del fenómeno en cuestión se realiza
durante un periodo de tiempo largo, esto para poder analizar y comprobar el efecto
13
MARCO TEORICO
CAPITULO 2 GENERALIDADES DE LAS PYMES
2.1 CARACTERISTICAS GENERALES DE LAS PYMES EN MEXICO
Como punto de inicio hay que establecer que las empresas la podemos definir
como: “Una unidad económica que organiza factores de la producción (tierra,
trabajo y capital) para producir bienes y servicios con el fin de satisfacer la
demanda de los consumidores y de esta forma obtener utilidades”5 (SANCHEZ,
2006)
5
(SANCHEZ, 2006)
14
Las Pymes en México constituyen el 97% del total de las empresas, generadoras
de empleo del 79% de la población y generan ingresos equivalentes al 23% del
Producto Interno Bruto (PIB), lo anterior es una clara señal de debemos poner
atención a este tipo de empresas y verlas como lo que en realidad son: la base de
la economía mexicana.6 (INEGI, 2016)
A pesar de ser una fuente muy importante en la economía del país, las Pymes no
cuentan con muchos de los recursos necesarios para que se desarrollen de una
manera plena y existen en el país grandes problemas que las afectan en gran
medida.
Hoy en día no solo las grandes empresas deben tener conocimiento de esto, es
decir, las PYMES en México cuentan con una escasa información financiera, no
cuentan con un departamento como tal dentro de su empresa y el administrador
y/o dueño de la empresa cree o piensa que esto no es importante.
6
(INEGI, 2016)
15
Las finanzas no solo son un tema del responsable financiero de la empresa, sino
de cualquier responsable de otro departamento y siempre en última instancia del
Director General de la empresa. Es posible que muchos de los problemas por los
que han pasado o están pasando las PYMES en México vengan dadas por una
nula o deficiente formación financiera de los responsables de las mismas. En este
ensayo se aborda la importancia, para cualquier directivo con un cierto nivel de
responsabilidad dentro de una organización pequeña o mediana, tener una visión
financiera para entender lo que pasa en su unidad de negocio, y las implicaciones
que tienen sus decisiones operativas y financieras sobre el resto de la empresa.
7
(RAMOS, 2014)
16
En algún momento hemos visto que las pequeñas y medianas empresas son
importantes para el crecimiento de México. Así mismo creemos que tienen
grandes proyecto para el desarrollo de este país, así también no tenemos duda
que las pequeñas y medianas empresas son fundamentales para el crecimiento y
desarrollo de la nación. Este tipo de empresas son de vital importancia para el
sostenimiento de muchas familias y creadoras de riqueza. Por este motivo creo
importante ponerle énfasis a su representación en el comercio y mercado
nacional, como un sustento para el desarrollo de la nación y de las familias
mexicanas, para poder dar una idea a esto sería importante mencionar que una de
cada seis familias mexicanas están dentro de dicho sector, considerando de gran
importancia y relevante para el país tener unas pymes fortalecidas, con ello tanto
del sector publico dando más financiamiento y al sector privado dando y brindando
más apoyo para su fortalecimiento.
Las pequeñas y las medianas empresas son de vital importancia para el desarrollo
económico del país dado que se ha demostrado de una u otra manera que si
queremos que México crezca esta es la base de la pirámide ya que genera una
cantidad importante de fuentes de empleo, trata de distribuir de mejor manera la
riqueza ya que no solo las grandes empresas se quedan con dicho ingreso si no
que permea a todos chicos y grandes, es importante resaltar que las pymes están
distribuidas en toda la república mexicana, una tienda de barrio es un sustento
para una familia, es la base para hacerse de recursos y poder solventar gastos en
la familia.
No obstante para una micro o pequeño negocio nace una pregunta, ¿Qué
beneficios tenemos que seamos tan importante en la pirámide? Dado que lo que
17
, debemos aprovecharla para hacer de eso una fortaleza que haga competitivo al
país, que se convierta en una ventaja real para atraer nuevas inversiones y
fortalecer la presencia de productos mexicanos tanto dentro como fuera de
nuestra nación.
En el país existen la cantidad según el censo de 2014 del INEGI 5,654,014 de
Micro, pequeñas y medianas empresas, pero la gran mayoría se concentra en las
que tienen empleados de 0-10 que son el grueso de la pirámide que son
5,332,788 en estas se sustenta la economía y el empleo del país. 8 (INEGI,
CENSOS ECONOMICOS 2014, 2014)
PYMES EN MEXICO
10,461
47,724
1 263,041
5,332,788
5,654,014
8
(INEGI, CENSOS ECONOMICOS 2014, 2014)
20
Los especialistas colocan el desarrollo de las Pymes como uno de los pilares de la
economía mexicana con un impacto positivo en materia de producción y
generación de empleos. En algunos casos los controles de calidad son mínimos o
inexistentes además de que carecen de financiamiento adecuado y oportuno. Por
la importancia de las Mipymes es necesario mejorar el entorno económico y el
apoyo directo a las empresas con instrumentos que generen las condiciones que
contribuyan a su establecimiento, crecimiento y consolidación.
Durante muchos años, como parte de una economía cerrada, varios de los
sectores productivos se orientaron al mercado nacional; sólo ciertos productos y
21
9
(RUBIO, 2002)
10
(JIMENEZ, 2004)
11
(ITURBIDE, 2003)
22
1. Área administrativa.
Son empresa de tipo familiar constituidas en base a las necesidades
personales del dueño.
Su estructura organizativa está poco diferenciadas.
Carecen de sistemas administrativos modernos.
2. Aspecto financiero.
Afrontan dificultades de acceso al crédito debido a la falta de proyectos
de inversión atractivos.
12
(VAZQUEZ, 2012)
13
(Ayuzabet, 2006)
23
No cuentan con los medios ni con la capacidad para conseguir las mejores
condiciones de compra; son empresas que continuamente están en peligro de
cierre masivo por ser vulnerables a su ambiente económico.
24
Otros autores16 (Cooper, 1989) muestran que un 67% de las nuevas empresas
fracasan a los cuatro años. 17 (Timmons, 1999), menciona que el 20% de las
nuevas empresas fracasan antes de un año y el 66% antes de los seis años e 18
(Monk, 2000) indica que el porcentaje de fracaso en los primeros 5 años, varía
entre 48 y 68%, según el tamaño de la empresa. En México, del total de las
14
(Wijewardena, 1995)
15
(Lussier, 2000)
16
(Cooper, 1989)
17
(Timmons, 1999)
18
(Monk, 2000)
25
a) Factores individuales
23
(Haar, 2000)
24
(Galindo, 2005)
25
(Box, 1996)
27
Los dueños o administradores jóvenes de las Pymes, les gusta correr riesgos,
generar ideas y aprender nuevos conocimientos que les motivan a organizar su
entidad corporativa para conseguir el éxito.
b) Factores organizacionales
26
(Gadenne, 1998)
27
(Landstrom, 1992)
28
(Lussier, 2000)
29
(Burrota, 2002)
30
(Hamasaki, 2002)
28
31
(Peacock, 1985)
29
En este periodo sobresalen dos importantes planes, Plan de San Luis, que fue
impulsado por Francisco I. Madero, en el que aborda el problema agrario,
contempla la mejora de la situación de los obreros y campesinos, la libertad
municipal, el desarrollo de la instrucción pública, de los bancos, de las relaciones
comerciales y política exterior, entre otras (Gutelman, 1981). Y el Plan de Ayala,
proclamado por Emiliano Zapata, que expresa principalmente la devolución al
pueblo y al campe-sino las propiedades usurpadas (Domingo, 2005).
Fue con el Presidente Carranza en 1915, al triunfo de la Revolución, cuan-do se
legalizaron las reformas agrarias que se fundamentaban en el Plan de Ayala. Se
creó la Ley Agraria del 6 de enero de 1915, para el restablecimiento de las tierras
a los pueblos que habían sido despojados. La Ley concebía al ejido no como un
nuevo sistema de tenencia, sino como la reparación de una injusticia. Para realizar
dichas acciones, se constituyó la Comisión Nacional Agraria, contemplada en el
artículo 27 de la Constitución de 1917.33 (Domingo, 2005).
La Revolución Mexicana modificó radicalmente el esquema productivo del país al
propiciar la desaparición de la gran propiedad improductiva y potenciar la
capacidad generadora de alimentos y materias primas a través de pequeñas
unidades básicas de producción por su mejor adaptación a las necesidades del
32
(GRILLET, 2013)
33
(Domingo, 2005)
31
34
(Secretaría de Agricultura, 2000)
35
(García, 2016)
32
compartido por Álvaro Obregón, Adolfo de la Huerta y Plutarco Elías Calles tenía
un propósito productivo enfocado a incrementar la productividad agrícola,
mejorando las condiciones técnicas de producción (la irrigación, el crédito, la
organización de productores, el mejoramiento de las semillas y formas adecuadas
de comercialización que incrementaran los ingresos del productor) y orientar la
reforma por la pequeña propiedad. Era entonces, un programa de progreso
agrícola y no de reforma agraria36 (Gutelman, 1981).
36
(Gutelman, 1981)
37
(García, 2016)
38
(Platas, 1992)
33
(Presupuesto, 1980).
En el proceso de industrialización del país, el sector agrícola aportó una oferta
abundante y barata de alimentos, materias primas y mano de obra. De 1950 a
1970 generó casi la mitad de los ingresos comerciales externos del país. A partir
de 1966 el crecimiento medio anual del sector fue inferior al de la población lo que
ocasionó el crecimiento de importaciones41 (Platas, 1992).
En el periodo de 1940-1962, correspondientes a los Presidentes Manuel Ávila
Camacho, Miguel Alemán Valdés, Adolfo Ruiz Cortines y Adolfo López Mateos el
39
(Presupuesto, 1980)
40
(Presupuesto, 1980)
41
(Platas, 1992)
34
-1
reparto agrario fue de 26’ 848,100 ha , este periodo se caracterizó por promover
la agricultura capitalista olvidando a los productores campesinos pequeños.
Este periodo se caracterizó por una fuerte intervención e inversión del Gobierno
para lograr un crecimiento hacia adentro. El comportamiento de la economía
mexicana fue favorable en lo que respecta a la balanza comercial y al producto
interno. La política proteccionista predominante privilegió los subsidios a la
producción como una forma de fomento al desarrollo económico. La intervención
estatal fue de tal magnitud que el Estado, además de convertirse en proveedor de
servicios, participó de manera determinante en los procesos de comercialización y
de transformación productiva. Es entonces cuando se pusieron en práctica una
serie de políticas y programas de intervención cuya característica común fue la de
ser manejados de manera centralizada, homogénea y vertical. Además, el
Gobierno se transformó en el principal consumidor, lo cual provocó una distorsión
del mercado y la ausencia de competitividad en la producción, así como la
disminución de la rentabilidad y la calidad de los productos.
décadas a partir de 1940, siendo una tasa alta en relación a otros países similares
al nuestro. El ahorro interno y el proceso de formación de capital se fortalecieron,
lo que se reflejó en el aumento proporcional del producto que se destinaba a la
inversión que fue del 7.6% en 1940 a más del 20% a principios de los años
setenta. Durante este periodo y con respecto al sistema financiero, éste se
caracterizó por un acelerado desarrollo del ahorro bancario y de la canalización de
re-cursos. Sin embargo, en la primera mitad de la década de los setenta, se
gestaron nuevas condicionantes internas y externas, que, ante la excesiva liquidez
y concentración de operaciones del sistema bancario, dieron lugar a la falta de
intermediarios financieros, situación que se empeoró más por el proceso
inflacionario. Así mismo, la política económica y social seguida para el crecimiento
del país, con deficiencias en la administración tributaria, dio origen a una baja
carga fiscal hasta fines de la década de los sesenta 43 (Presupuesto, 1980).
43
(Presupuesto, 1980)
36
44
(ibid)
37
Por último, en un intento por superar esta crisis, el Estado en 1978 aplicó como
medida para estimular la producción, la inversión y el empleo, avanzar en el
saneamiento de las finanzas públicas; iniciar la reconstitución del sistema
financiero; adecuar el patrón de estímulos, la utilización de los recursos petroleros
como palanca de desarrollo. Dentro de estas acciones impulsa un Programa para
su aplicación a los sectores productivos entre ellos el agropecuario, denominado
Alianza Popular, Nacional y Democrática para la Producción, con el objetivo
principal de reactivar la economía, satisfacer necesidades de la mayoría de la
población, fomentar la producción, satisfacer la demanda de empleos y el derecho
al trabajo. Otras acciones que se adoptaron fueron la creación del impuesto al
valor agregado; atención prioritaria al área de energéticos; reducción de la tasa de
crecimiento; ampliación de la educación con la meta de cobertura en la educación
45
(ibid)
38
46
(ibid)
39
47
(Palley, 2006)
48
(Secretaría de Agricultura, 2000)
40
y promotor del desarrollo económico, con una amplia apertura a la inversión priva-
da nacional y extranjera.
Al interior del campo mexicano, el escenario que prevalecía se manifiesta en
general, por la incapacidad que tiene la industria y los servicios para absorber la
mano de obra creciente en las zonas urbanas y rurales, la escasa inversión por
parte del Estado y la iniciativa privada para generar empleos; la fuga constante de
recursos del campo a la ciudad y del país al extranjero que también ocasionó una
sobrepoblación campesina que ejerció una fuerte presión sobre la tierra,
agravando el fenómeno del minifundismo y de pobreza, aunado a los aumentos en
los precios de insumos, alto intermediarismo, bajos precios de venta para los
productos básicos, baja productividad, uso irracional de los recursos naturales,
escasa educación, cacicazgo económico, político y comercial, inequidad campo
ciudad 49 (Platas, 1992).
49
(Platas, 1992)
41
50
(Nava, 2000)
51
(Secretaría de Agricultura, 2000)
42
52
(ibid)
43
53
(LARA, 2013)
44
54
(ibid)
45
aumentó de 21.5 a 23.1 millones de mexicanos. Los estados que reportaron más
pobreza son: Chiapas (74%), Guerrero (69%), Puebla (64%) y Oaxaca (61%).
Aunado a lo anterior, la Comisión Económica para América Latina y el Caribe la
CEPAL dio a conocer un informe que, a finales de 2013, donde refiere que, de 11
países analizados en 2012, México fue la única nación donde creció la pobreza y
que Venezuela, Ecuador y Brasil fueron los países que experimentaron los
mayores descensos en el número de pobres. Enrique Peña Nieto anunció que uno
de sus programas estrella era la Cruzada Nacional contra el Hambre, pero hasta
ahora no se cuenta con información clara y precisa sobre los alcances de esta
política pública, y de acuerdo con los datos más recientes, dicha cruzada no ha
logrado contener el incremento de la pobreza. Las dos palabras que resumen el
primer año de gobierno de Enrique Peña Nieto es continuidad en la política
económica a través de la implementación y aprobación de las llamadas reformas
estructurales, y la restauración autoritaria en la forma de gobernar y en la relación
con la sociedad civil organizada y los movimientos sociales. 55 (QUINTERO, 2014)
55
(QUINTERO, 2014)
47
CAPITULO 3
56
(ROSENZWEIG, 1965)
49
57
(McCALAB, 1920)
50
58
(MANERO, 1958)
59
(MANERO, EL BANCO DE MEXICO: ORIGENES Y FUNDACION, 1926)
52
60
(MOORE, 1963)
53
61
(TURRENT DIAZ, 1982)
62
(CAMPOS ANDAPIA, 1963)
55
63
(HERNANDEZ, 1956)
56
64
(MANERO, LA REVOLUCION BANCARIA, 1957)
57
65
(ACOSTA, 1979)
58
66
(SHCP, 1980)
59
67
(ACOSTA, LA BANCA MULTIPLE, 1981)
60
68
(SEGUROS, 1978)
61
69
(PEREZ LOPEZ, 1987)
62
70
(TELLO, 1984)
63
A pesar del contexto de crisis económica que prevaleció de 1983 hasta el final del
sexenio, los números de la banca en el periodo no fueron desfavorables. En el
periodo de 1982 a 1988 la captación bancaria creció en términos reales 4.3 por
ciento en promedio anual. El ahorro financiero que en 1982 representó 32 por
ciento del PIB aumentó a 40 por ciento en 1988, aunque aún muy reducido en
términos internacionales ese aumento fue de casi 25 por ciento. Por su parte, la
cartera Crédito medida como proporción del PIB se incrementó de 17 por ciento en
1982 a 25 por ciento en 1987.
71
(SALES, 1992)
65
1992), Banco Mexicano Somex (marzo de 1992), Banca Promex (abril de 1992),
Banoro (abril de 1992), Banorte (junio de 1992) y Banco Internacional (junio de
1992). 72 (SUAREZ, 2005)
Una vez que concluyó a mediados de 1992 el programa de privatizaciones
bancarias, la Secretaría de Hacienda abrió la oportunidad para que se
establecieran en México nuevos bancos múltiples. El llamado no cayó en tierra
infértil y en un lapso relativamente breve abrieron sus puertas al menos 19 nuevas
instituciones privadas con esa especialidad, entre ellas los siguientes bancos:
Interestatal, Del Sureste, Industrial de Jalisco, Capital Interacciones, Inbursa,
Quadrum, Pronorte y Regional del Norte.
72
(SUAREZ, 2005)
73
(ASPE ARMELLA, 1993)
66
Afirme, Mercantil del Norte, Banco del Centro, Bank of America, J.P. Morgan, ING,
Credit Suisse y Barclays. Los Bancos múltiples que no pertenecen a grupo
financiero son como sigue: Regional de Monterrey, Bansi, Banco del Bajío, ABN
Amro, American Express, Bank of Tokio-Mitsubishi, Comerica Bank, Ve por Mas,
Deusche Bank México, Azteca, Autofin México, Compartimos y Ahorro Famsa.
Para finalizar, la lista de grupos financieros es como sigue: Afirme, Barregio,
GECapital, Bank of América, Banorte, Barclays, Bancomer, Crédito Suisse, HSBC,
Inbursa, Interacciones, Mifel, Santander, Scotiabank-Inverlat, Ve por Mas, ING,
Invex, Ixe, J.P. (Chase) Morgan.74 (ORTIZ MARTINEZ, 1994)
74
(ORTIZ MARTINEZ, 1994)
68
75
(GRAF, POLICY RESPONSES TO BANKING CRISIS IN MEXICO, 1994)
69
76
(MURRILLO, 2005)
70
debería ser menor o igual al 1.5 por ciento del mercado. Por lo que hace a la
participación global de la banca extranjera, en un principio debería ser inferior al 8
por ciento y ese límite se ampliaría gradualmente hasta alcanzar un techo de 15
por ciento al final de la etapa de transición. 77 (ORTIZ MARTINEZ, 1994)
El plan dentro del TLC fue también que al terminar esa etapa de transición se
pensaría en ir ampliando las restricciones enunciadas. Sin embargo, en caso de
que la participación conjunta de la banca extranjera llegase a rebasar el 25 por
ciento sobre el total del sistema, el gobierno de México tendría el derecho de
congelar el crecimiento del capital extranjero en la banca por una sola vez y por un
periodo menor a tres años durante los cuatro siguientes posteriores a la
terminación del proceso de transición. Cabe apuntar que en el TLC también se
plasmó un límite de 30 por ciento sobre el capital a la participación accionaria que
podría tener la banca extranjera en cualquiera de los bancos mexicanos. A pesar
de lo restrictivo que pudiera parecer el encuadre descrito, la banca extranjera
empezó pronto a incursionar en el mercado mexicano. Durante el año de 1994
iniciaron operaciones en México cuatro bancos internacionales. En abril de ese
año empezó a operar GE Capital y en noviembre lo hicieron Santander, J.P.
Morgan y Chase Manhattan. Esa era la tendencia cuando a principios de 1995
estalló la crisis bancaria y ese hecho llevó al sistema a un entorno evolutivo
totalmente distinto. En cuanto a intervención de la banca extranjera en el mercado
nacional, en febrero de 1995 se ampliaron los límites de esa participación que se
habían acordado dentro del TLC. Los cambios correspondientes consistieron en
que, primeramente, la participación máxima en el mercado de un banco filial de
otro extranjero se elevó de 1.5 a 6 por ciento. En lo general, ese límite se amplió
de 8 a 25 por ciento. Por su parte, el límite de participación accionaria de la banca
extranjera en el capital de un banco local se amplió de 30 a 49 por ciento. Así, de
la aplicación de esa nueva normativa se derivó una importante inyección de capital
foráneo en tres instituciones importantes: Bancomer, Serfin y Bancrecer. En igual
77
(ORTIZ MARTINEZ, 1994)
71
sentido, en mayo de 1995 Banco Bilbao y Vizcaya (BBV) suscribió una carta de
intención para adquirir la totalidad de las acciones de Banco Mercantil Probursa.
En un segundo periodo, varias filiales de bancos del exterior empezaron a operar
en México y también se intensificaron las adquisiciones de tramos accionarios
importantes de los bancos locales. Así, mientras que la participación del capital
foráneo en el total de la banca ascendía en 1994 a tan sólo 5 por ciento, para
1996 se había incrementado a 52.4 por ciento. De esa cifra, 42.7 por ciento
correspondía a la adquisición de tramos accionarios en bancos locales, en tanto
que únicamente 9.7 por ciento provenía de la participación accionaria en filiales de
bancos foráneos.
La tercera fase del proceso de apertura a la participación de la banca del exterior
en el mercado mexicano se inició a finales de 1998. El banderazo fue la
anticipación que se acordó para el calendario de apertura que se había negociado
dentro del TLC. Con ello, las restricciones de participación que subsistirían hasta
finales de 1999 se liberaron un año antes. Fue en ese lapso cuando se materializó
en definitiva la entrada de la banca foránea a México. La entrada de la banca
foránea a México ya sin restricciones reglamentarias, se inició con una primera
operación que se concretó en agosto de 2000 cuando BBV adquirió en definitiva
Bancomer. Al año siguiente, Citibank hizo lo propio con Banamex y en noviembre
de 2002 HSBC consiguió el control accionario de Bital. Serfin había sido ya
comprado por Banco Santander
y lo propio ocurrió con Inverlat a cargo de Bank of Nova Scotia. A raíz de estas
operaciones de tanta importancia, la proporción del capital foráneo sobre el capital
total de la banca local se elevó continuamente. Así, para el cierre de 2003 ya esa
proporción ascendía a 82.3 por ciento distribuida por origen nacional de los
recursos de la siguiente manera: España, 37.6 por ciento (BBV- Bancomer y
Santander-Serfin); Estados Unidos, 27.6 por ciento (Banamex- Citibank, Bank of
America y otros); México, 17.7 por ciento (Banorte, Inbursa y otros); Reino Unido,
10.1 por ciento (HSBC – Bital); Canadá, 10.1 por ciento (Scotiabank – Inverlat) y
otros (ING, Deutsche, Tokio, Dresdner, Abnamro, etc.).
72
78
(BORIO, 2007)
74
Fuente: elaboración propia con información de Economía Mexicana en cifras de Nacional Financiera.
1.0
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Año
79
Ramírez Solano Ernesto. Moneda Banca y Mercados Financieros. p.p. 48 México, 1998.
77
los impactos sociales que genera un negocio mal estructurado, con mala
planeación, por lo cual hace que las Pymes cierren sus puertas antes de tiempo,
dado que no hay esquemas que fortalezcan sus ya débiles cimientos, como tal no
hay un sistema de incentivos y de disposiciones específicas para fortalecer las
capacidades organizativas y administrativas, así como simplificar el marco legal y
fiscal de cada una de ellas, por lo cual es mejor para cada una de ellas estar el
sector informal aunque con lleva estar fuera del sistema de financiamientos y los
pocos apoyos del sistema gubernamental no llegan a dicho sector, el apoyo
financiero que brinda México a las pequeñas y medianas empresas (pymes), en
donde el crédito resulta casi nulo y con altos costos de 18% la tasa interanual, que
comparado con China resulta excesivamente elevado, puesto que el Banco
Central chino presta dinero a una tasa máxima del 6.4% y del 5.68% como
mínima. La banca de desarrollo incursiona entre las Pymes con un 0.09% del PIB.
Y la banca de comercial hacia éstas, no rebasa el 1 por ciento. Las micro,
pequeñas y medianas empresas tuvieron que pagar a la banca comercial, una
tasa promedio del 18% de interés anual y en este mismo lapso, los ahorradores
recibieron en promedio un 2.8% como interés beneficio a su ahorro. Y todo esto, a
pesar del aval gubernamental del Sistema Nacional de Garantías. Al realizar un
diagnóstico sobre el crédito en México, Chaparro Romero acotó que el mismo
Banco de México afirma que “Con más crédito, el PIB crecería 1% adicional”, no
obstante, también se requiere que haya financiamiento “a bajo interés”. Resulta
condición indispensable el apoyar y orientar a las Pymes con mayor intensidad
para que puedan compilar y cumplir con los requisitos básicos y en una forma más
rápida, para obtener a un crédito a la producción; el cual, debe ser a bajo costo.
Cerca de las 4 millones 700,000 empresas, que contribuyen con el 52% del PIB
nacional, sólo 9% de éstas tienen acceso al financiamiento (caro por cierto); ya
que al parecer, los bancos – llámense de desarrollo o comercial-, su prioridad es
obtener recursos para capitalizarse, haciendo a un lado su papel de guiar recursos
al fomento de actividades productivas, criticó. Del costo de financiamiento, como el
78
De acuerdo con encuestas empresariales, entre los seis factores que más
restringen el desarrollo de las empresas mexicanas, tres tienen relación directa
con el problema del crédito: el alto costo del financiamiento, la falta de crédito de
largo plazo y la escasez de capital de trabajo.
80
El Economista, Apoyo a Pymes limitado y Caro.
79
Estas son que las Pymes se profesionalicen y cuenten con la información, los
procesos y los proyectos requeridos para ser sujetas de crédito, así como tener un
Sistema Nacional de Garantías eficaz como aval de este segmento empresarial
ante los intermediarios financieros.
81
Expansión, 70% de las Pymes carece de apoyo financiero.
80
que de las microempresas, solo 11.5% capacita a su personal. Por otra parte,
43.6% de las empresas medianas, además de aplicar las medidas de solución
ante problemas que se presentan en el proceso de producción, también
instrumentan procesos de mejora continua para evitar futuras eventualidades.
Estas acciones se realizan en un 30.8% en las pequeñas empresas y en un 9.8%
en las microempresas. Durante 2015, el 14.3% de las empresas declaran conocer
al menos uno de los programas de promoción y apoyo del Gobierno Federal. De
ese total, el mayor porcentaje conoce la Red de Apoyo al Emprendedor,
alcanzando el 61.1%, seguido por el programa Crezcamos juntos con el 42.6%,
así como otros programas del INADEM con el 39.4 por ciento.
En el periodo 2013-2014, únicamente 2.2% de las empresas pequeñas y 5.6% de
las medianas, externó su participación en cadenas productivas de valor. Del
restante que declara no participar en dicho esquema de producción, destaca como
razón principal la falta de información para el 73.5% de las empresas pequeñas y
el 72.4% de las empresas medianas. La información para esta Encuesta se
levantó durante los meses de junio y julio de 2015 en 26,997 unidades
económicas a nivel nacional, conformadas por micro, pequeñas y medianas
empresas. De poco más de 4 millones de empresas existentes en México durante
2014, el 97.6% son microempresas y concentran el 75.4% del personal ocupado
total, seguidas por las empresas pequeñas con el 2.0% y el 13.5% y las medianas
que representan el 0.4% y el 11.1%, respectivamente. Del total de empresas
consideradas por la ENAPROCE, el 12.6% imparte capacitación a su personal.
Por tamaño resalta la participación de las empresas medianas y pequeñas,
mismas que registran el 73.7% y 55.8% del total de unidades de esos segmentos
en forma respectiva. En las microempresas el 11.5% capacitan a su personal. El
43.6% de las empresas medianas además de aplicar las medidas de solución ante
problemas que se presentan en el proceso de producción, instrumentan procesos
de mejora continua para evitar que se presenten eventualidades en el futuro; esta
acción representa el 30.8% y 9.8% en las empresas pequeñas y microempresas,
respectivamente. En 2013, el 1.3% de las empresas medianas solicitaron apoyos
82
82
(http://www.enciclopediafinanciera.com/diccionario/jerarquia-financiera.html, 2015)
84
flujo diario para mantener en operaciones el negocio. Los servicios financieros con
los que la población y las empresas deben de contar, de acuerdo al banco
mundial, incluye las dos funciones principales, la creación de crédito y la
asignación de recursos de forma productiva. Cabe destacar que la mayoría de los
bancos tales como: BANCOMER, BANORTE, BANAMEX, SANTANDER,
SCOTIABANK, etc. Son los que influyen o condicionan la normatividad del
otorgamiento de créditos para las PYME. Todas estas instituciones crediticias
buscan un perfil similar para el otorgamiento del crédito a las micros y pequeñas,
Teniendo en cuenta que las garantías o las condiciones crediticias no son muchas
veces las más optimas, teniendo en cuenta que el monto de los créditos está
destinado a cubrir la necesidad de capital de trabajo o la adquisición de activos
fijos. En cuanto a la banca de desarrollo, con gran frecuencia anuncia la existencia
de programas de financiamiento, son pocos los créditos que llegan a la pyme, por
tal motivo, cuando las pequeñas y medianas empresas tienen interacción con la
Banca Comercial en referencia a la solicitud de financiamiento para continuar su
desarrollo, se enfrentan a un complicado proceso y muchas veces por falta de
orientación y capacitación no cumplen con esta normativa siendo clasificadas
como empresas no acreditables, orillándolas hacia la informalidad. Normalmente
cuando una Pyme tiene finanzas sanas o se presenta lo que realmente han
derivado de su actividad, tratan de declarar al fisco lo menos posible, esto provoca
una disminución en el sistema financiero y limita estas líneas de crédito.
Otras de las causas que también limitan las líneas de financiamiento serían las
siguientes:
La mayoría de los riesgos que enfrentan las Pymes para sobrevivir explican, en
parte, las mayores tasas de interés que tienen que pagar por los créditos que
solicitan, la poca estructura profesional en el ámbito administrativo, contable y
financiero, aunado a la gran informalidad con la que operan y la escasa
facturación, ocasionan que la información requerida para el otorgamiento de
crédito se escasea y es poco confiable.
4.4.1 Estructurales:
4.4.2 Institucionales:
En México se ha tenido la visión de pugnar por una vida mejor y una educación
para nuestra gente que la lleve a tener una verdadera democracia6no solamente
como una estructura jurídica y un régimen político sino como un sistema de vida
fundada en el constante mejoramiento económico, social y cultural del pueblo, por
ello, la democracia reviste un soporte importante en la estructura de gobierno para
alcanzar un desarrollo continuo en Estados y Municipios. Dentro de la historia de
83
(Chapa Cantu, 2008)
88
4.5. Las grandes Crisis Económicas del país; 1982 al derrumbe económico
de 1995.
Para conocer y delimitar el entorno al tratamiento de la presente tesis doctoral, es
necesario conocer también la presencia en la historia de las crisis y los eventos
económicos más sobresalientes que han sucedido en el país, no se puede partir
del hecho aislado de solamente observar el contexto actual el cual ha sido un
89
error, toda vez que, se desconoce o se analiza de manera superficial el caso fiscal
mexicano, y no debe ser de esa manera, el abordar la problemática dentro de un
contexto histórico en el México moderno, nos permite transparentar que ha
sucedido, como se han manejado las condiciones pasadas en el contexto fiscal,
desde donde se observa la problemática en un país multifacético como lo es
México, como puede operar una reforma fiscal de fondo si no se conoce el
problema de las crisis económicas, es como querer desconocer que la
irresponsabilidad en el manejo de las finanzas públicas al término del sexenio del
Presidente Carlos Salinas de Gortari y del inicio del sexenio del Presidente
Ernesto Zedillo Ponce de León, donde el derrumbe financiero provocado por la
fuga de capitales y el desequilibrio de las finanzas públicas, orillaron a la creación
del Fondo Bancario de Protección al Ahorro FOBAPROA siendo este solo caso, un
hecho histórico que endeudó internamente al país y provoco el endoso de la
deuda de manera generacional. Este solo hecho deja ver la importancia de que en
la presente tesis doctoral, se analice la parte histórica y se propongan medidas
que abandonen las tendencias paternalistas y genéricas cuando la necesidad es
estructural dentro del desarrollo del país y sobre todo la situación que está en
“juego” en relación a las demandas de la sociedad en un país del 50% de pobres y
un gran porcentaje de pobreza extrema.
Partiendo de lo anterior, se analizará el contexto análisis de lo que ha sucedido en
el país entorno a sus grandes crisis, como plataforma del análisis hacia el interior
de frente a una reforma estructural de tal magnitud. Los Estados Unidos
Mexicanos dentro del Sistema Presidencialista que con base a la estructura del
Gobierno establecida en la Constitución de 1917 y con un enfoque de la estructura
constitucional reproducida del modelo norteamericano, la institución presidencial y
la figura del Presidente, han tenido un lugar predominante en el constitucionalismo
mexicano, todos los presidentes a lo largo de 70 años desde la fundación del
Partido Nacional Revolucionario (PNR)*7 fueron postulados por el actual Partido
Revolucionario Institucional (PRI)**8 hasta el año 2000, manejando una simbiosis
entre partido y Gobierno, es decir, el partido pone al Presidente y éste cuida al
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(Martin, 2006)
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(Covián Andrade, 2000)
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(Coneval, 2008)
92
produjo tras el fracaso de las negociaciones con los tenedores de los 30.000
millones de dólares en EMIGDIO ARCHUNDIA FERNANDEZ 150 bonos -que
ahora tienen categoría de basura-. Estos reclamaban un swap de la deuda en
títulos de la compañía para tener voto y participación una vez reflotada. Pero
WorldCom se convirtió en una papa demasiado caliente para una sola mano.
Además de sus problemas financieros, la empresa afrontó las indagaciones de la
SEC (Comisión del Mercado de Valores) y la investigación criminal del
Departamento de Justicia, que pudieron desembocar en una revisión a la baja de
las últimas cuentas en otros 5.000 millones de dólares.87
De igual forma, los acontecimientos de los ataques del 11 de septiembre al Centro
Financiero Norteamericano World Trade Center (WTC) de las Torres Gemelas en
New York y los grandes fraudes económicos de las empresas mencionadas entre
otras y posteriormente los fraudes financieros de los operadores de las casas de
bolsa norteamericanas, así como de las empresas del sector inmobiliario
norteamericano en el 2008, todo ello ha orillado no tan solo a los Estados Unidos
sino al mundo entero, a una recesión mundial solamente comparable con la gran
depresión ocurrida el jueves negro del 24 de octubre de 1929, producto del
desplome de la bolsa de Nueva York por la especulación bursátil. 88La economía
mexicana, que ciertamente se posicionaba dentro de las economías emergentes
como de las más fuertes producto de las reservas internacionales, de la política
cambiaria emitida por el Banco de México, así como las condiciones
macroeconómicas del país en el campo internacional y el sobreprecio del petróleo
logrado en el año 2008, permitieron atenuar el impacto mundial de la crisis
financiera actual, más aún y para redondear los aspectos que han afectado la
economía mexicana, nace por desgracia, el virus de la influenza con la cepa
A(H1N1), la cual genera una recesión y aislamiento de nuestro país con impactos
en la caída de la economía en el 9.5 % de decremento del PIB, decremento y con
más de 800,000 desempleados más el impacto en el ramo del turismo y de la
inversión extranjera. No hay que olvidar que México después de los ingresos
87
(Archundia Hernandez, 1998)
88
(Aguilar, 2005)
94
Tercera vía. La cuestión, con base a la experiencia histórica del siglo que termina,
emprender una conducción económica internacional que venga a resolver los
grandes paradigmas que afronta el futuro de la humanidad tales como son la
sobrepoblación, la energía, los alimentos, la ecología y el medio ambiente, la
tecnología y el cambio de mentalidades, por citar los principales.
Ante este marasmo de ideologías, unas tantas incluyentes, otras más excluyentes,
el orden institucional mundial ha emprendido radicales cambios en la estructura
económica internacional. Se reformula el concepto de desarrollo, de aquella
caduca acepción de la autosuficiencia y la independencia entre las Naciones,
ahora se procura la integración, es así como ante los esquemas autárquicos se
impone el principio del comercio internacional como la vía a la cooperación entre
las naciones para garantizar con él el carácter sostenible y sustentable del
desarrollo.89
Los regionalismos son fórmulas nuevas, que bloques de Naciones con intimidad
geográfica establecen como principal estrategia para procurar aprovechar las
oportunidades y ventajas competitivas que diferentes factores productivos
representan en las diferentes geografías mundiales. Como casos más
consolidados se tienen a la Unión Europea, la Cuenca del Pacífico y el Tratado de
Libre Comercio con América del Norte.
México, desde 1982 ha emprendido un cambio institucional sustantivo, para
reconvertir el viejo esquema de sustitución de importaciones (proteccionismo que
procuraba en grado la autarquía) a uno nuevo de integración internacional
(sustitución de exportaciones). Esto es patente en la desregulación económica que
emprende el Estado Mexicano como nuevo estilo de conducción económica, el
reordenamiento del marco institucional, especialmente en materia de competencia
y regulación económica, la desincorporación de paraestatales vía privatización,
descentralización o desconcentración, como de la implementación del federalismo
89
(Palma, 2006)
96
90
(vida, 2007)
97
y uso de suelo agrícola, entre otros elementos, son causa de que se agraven las
asimetrías existentes en las regiones del país. Por decir, la región del norte
manifiesta una gradual y creciente integración a la economía norteamericana, las
ciudades como Tijuana, Cd. Juárez, Nuevo Laredo, presentan tasas de
crecimiento demográfico superiores a la media nacional e incluso de las más altas.
Las empresas que mantienen un mayor vínculo con los mercados locales, se
ubican en los principales polos de población tales como el área metropolitana de la
Ciudad de México y el área metropolitana de la Ciudad de Guadalajara. En el
Bajío ya es una realidad la metropolización de las ciudades que integran el
cinturón industrial que va desde San Juan del Río y Querétaro hasta León y los
llamados pueblos del Rincón (San Francisco y Purísima) área por cierto que
gravita entre dos subsistemas de ciudades, el de la ciudad de México y el de
Guadalajara.
En este contexto de reordenamiento territorial, como efecto del nuevo esquema
del desarrollo industrial-urbano, la apertura comercial, la desregulación económica
y un nuevo clima institucional más positivo, los fenómenos demográficos
presentan conductas distintas a las que tradicionalmente venían comportando. En
específico, la migración y la distribución espacial de la población. Los economistas
comúnmente desarrollan indicadores que no obstante reflejen lo que pasa a un
nivel específico de una economía, en muchas ocasiones estos indicadores son
insensibles a causales sociales que llegan a influir en la variable económica que
explican. O bien, los datos elaborados sí son sensibles a tales causales más,
como no fueron creados de ex profeso para tal fin, quien los elabora se ve limitado
a una interpretación más modesta.
Como ejemplo, resulta bastante ilustrativo exponer como en Guanajuato se
maneja por fuentes oficiales que el índice de desempleo es de los más bajos del
país, paralelo a que seguimos siendo una de las 4 entidades federativas donde la
emigración de trabajadores a los Estados Unidos es muy representativa. Años
atrás, un Gobernador de Michoacán se jactaba de algo similar para su Estado,
desde luego la crítica no se hizo esperar puesto que los “michoacas” de 12 años o
98
91
(Sanchez Miranda, 2004)
99
Un modelo tentativo
EL RIESGO
92
(Eugene, 2002)
101
recursos invertidos. Si los fondos provistos por terceros (netos del efecto
impositivo) tienen un costo inferior a los propios, la tendencia será recurrir a los
primeros, ya que así se provocará una elevación de las utilidades sobre capital
contable (ROE, por sus siglas en inglés), generando un leverage o
apalancamiento financiero favorable.
No obstante, hay que tener en cuenta que al aumentar el pasivo, los proveedores
de fondos estarán propensos a incrementar la tasa (por el aumento del riesgo) y,
por otra parte, se debe considerar que el rendimiento de los activos no es lineal (la
mayor inversión no implica que la rentabilidad continúe siendo la misma).
Por ello, será necesario identificar los factores que inciden sobre el riesgo
operativo y el financiero. El riesgo operativo estará dado fundamentalmente por la
volatilidad del EBITDA pasado y las perspectivas de evolución del mismo. En
cuanto al riesgo financiero:
[d] Deudas en moneda extranjera. Este aspecto toma particular relevancia en los
países en desarrollo que suelen verse afectados por crisis en la balanza de pagos,
derivando en variaciones del tipo de cambio, produciendo en aquellos casos en
que no se cuente con ingresos suficientes desde el exterior, un desbalance entre
los flujos de fondos externos que derivan en trastornos financieros.
Por ello, entendemos que es un factor no menor y que debe ponderarse. Por
ejemplo, ante iguales niveles de costos tanto en el capital propio como en el ajeno,
un elevado endeudamiento puede hacer inclinar la balanza en la decisión hacia el
102
capital propio. Este fenómeno toma mayor dimensión en las Pymes, donde la
sensibilidad de los terceros puede causar un mayor impacto.
[a] Se debe partir de un nivel de capital propio mínimo, ya que los acreedores
estarán dispuestos a asumir riesgo en forma limitada.
[b] El nivel de activos fijos es una cuestión significativa, ya que los acreedores
suelen observar dichos activos para garantizar sus acreencias.
[c] El análisis debe realizarse por tramo de financiamiento, ya que se espera que
en cada uno de ellos varíe el costo de los pasivos (con base en el riesgo
considerado por los acreedores e internamente por la prima de insolvencia) y la
generación de resultados en relación al activo. Debiéndose calcular la tasa
efectiva de interés por cada tramo y conocerse el costo del capital propio.
103
[d] La fuente financiera que cuente con el costo de capital más bajo, y a su vez
resulte inferior a la rentabilidad de la inversión calculada antes de considerar el
efecto del impuesto a las ganancias, mostrará la conveniencia de tomar la misma.
[e] Los fondos que provienen del autofinanciamiento no constituyen una función
lineal. En las Pymes la decisión de distribuir resultados o no, no está solo en
relación al nivel de las ganancias y a la necesidad de reinversión, sino también a
los requerimientos de fondos de los propietarios. Para estos, los retiros de fondos
suelen ser su único medio de vida y operan anticipadamente a la generación de
resultados, por lo tanto no pueden caer a determinados niveles. Cuando hay bajos
resultados, la propensión marginal a retener los mismos, suele ser también baja, a
pesar que la necesidad resulte importante.
Conclusiones
Como se presentó a los largo de este estudio el fomento para el desarrollo de las
Pymes en México se justifica dada la importancia estratégica en la globalización,
pues se distingue por su flexibilidad productiva y de gestión, así como por su
elevada creación de empleo, es por ello que resulta un tema prioritario en el
ámbito económico y social el identificar los factores que influyen en el éxito o
fracaso de las Pymes en el país, a fin de dirigir con mayor precisión y eficacia las
políticas públicas para garantizar su permanencia y crecimiento.
Si bien es cierto, los problemas de financiamiento no son los únicos que enfrentan
las Pymes, si reducen sus posibilidades, dentro de la economía formal, para
articularse con empresas de mayor tamaño en las ramas productivas más
dinámicas. Lo que también incide en las modalidades del empleo, dando un
sesgo a favor de los mercados de productos y trabajos informales.
Así como detección de mercados reales para el incremento de sus ventas, tener
agilidad en el cobro de sus ventas y una eficiente tesorería para poder tener un
crecimiento sostenido y no ser parte de la estadística donde el 80% cierran sus
puertas el primer año de operaciones.
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Grafica 3.- Un porcentaje mínimo de personal que labora en las micro, pequeñas
y medianas empresas no cuenta con nivel de escolaridad, es decir, el 3.6%, 2.5%
y 2.0%, respectivamente.
Grafica 4.- En este mismo rubro, en los tres tamaños de empresa destaca la
participación del personal que cuenta con educación básica (preescolar, primaria y
secundaria), alcanzando el 51.8% en las microempresas, seguidas de las
empresas medianas con el 51.4% y las empresas pequeñas con el 46.5 por
ciento.
Grafica 5.- P por sector de actividad económica, destacan las empresas del sector
servicios de las cuales un 20.9% imparte capacitación, seguidas por las empresas
pertenecientes al sector de las manufacturas con un 13.3%, y las del sector
comercio con un 7.7 por ciento.
Grafica 7.- En este misma temática, destaca la estructura que prevalece en las
microempresas, ya que las mujeres registran un 53.3% del total del personal que
recibe capacitación, superando con ello el 46.7% que alcanzan los hombres en
dicho estrato de empresas.
Grafica 9.- Por su parte, las capacidades gerenciales de las empresas también
implican el seguimiento que hacen a los indicadores clave de desempeño,
sobresaliendo el 30.2% de las empresas medianas que monitorean de tres a cinco
indicadores. En el caso de las micro y pequeñas empresas el 65.0% y el 35.7%,
respectivamente, no llevan a cabo esta acción
Grafica 10.- El 14.7% de las microempresas declaran que no les gustaría que sus
negocios crecieran. De ese total, el 28.4% lo atribuyen a la inseguridad, el 25.1%
se sienten satisfechos con las condiciones de sus empresas y el 18.6%
argumentan complicaciones administrativas.
Por su parte, la menor proporción de microempresas externan que enfrentarían
trámites más costosos, es decir, el 6.0 por ciento.
Grafica 13.- La forma de registro de la contabilidad por parte de las empresas que
registró mayor dinamismo se refiere a la contratación de los servicios de un
contador, en virtud de que pasó de 34.4% en el año de inicio de sus operaciones a
un 48.2% en el año 2015.
Grafica 14.- El 66.8% del total de las empresas reportadas por la encuesta no
aceptarían un crédito bancario, tomando en consideración las condiciones
promedio del mercado en 2015, de las cuales el 60.1% de las microempresas, el
52.6% de las pequeñas y el 46.5% de las medianas, externan que dicho crédito
bancario es caro como la razón principal por la cual no sería aceptado.
Grafica 15.- La opción Otras incluye Si quiere pero no cree que se lo otorguen,
Son de muy corto plazo, y Son de montos pequeños
Grafica 18.- Durante 2015, el 14.3% de las empresas declaran conocer al menos
uno de los programas de promoción y apoyo del Gobierno Federal.
Grafica 19.- De acuerdo con la gráfica anterior, de las empresas que sí conocen
los programas, el mayor porcentaje conoce la Red de Apoyo al Emprendedor,
122
Grafica 21.- En 2013, el 1.3% de las empresas medianas solicitaron apoyos de los
programas de promoción y apoyo del Gobierno Federal; dicho porcentaje pasó al
2.9% en el año 2014.
De acuerdo con los datos de 2014, el 2.4% de las empresas pequeñas solicitaron
apoyos, asignándoselos al 1.6% del total de empresa. Por su parte, el 1.4% de las
microempresas efectuaron la solicitud y recibieron el apoyo el 0.8% en dicho año.
Grafica 25.- En concordancia con el uso del equipo de cómputo, se tiene el 73.9%
de las microempresa que señalan no utilizar internet. Esta situación representa el
7.6% y 1.6% respectivamente de las pequeñas y medianas empresas. En este
sentido, el 47.3% de total de las empresas que no usan internet declaran no
necesitarlo.
124
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