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CREACION EMPRESA TRITURADORA DE

CAUCHO

RENORT S.A.S

UNIVERSIDAD DE LA GUAJIRA

PROGRAMA DE EMPRENDIMIENTO
UNIVERSIDAD DE LA GUAJIRA
EMPRENDIMIENTO Y EMPRESARISMO

CREACION EMPRESA TRITURADORA DE CAUCHO

RENORT S.A.S

Por
Rosa Elena Pinto Epiayu
Duvanis Torres Santos
Manuel López Gómez
José Alejandro Pérez P.

UNIVERSIDAD DE LA GUAJIRA
PROGRAMA DE EMPRENDIMIENTO

PLAN DE NEGOCIOS – Guía Didáctica 2


Unidad de Emprendimiento
UNIVERSIDAD DE LA GUAJIRA
EMPRENDIMIENTO Y EMPRESARISMO

CONTENIDO

Pág.

PRESENTACIÓN 4
PORTADA DEL PLAN DE NEGOCIOS 5

I. MÓDULO MERCADO 6
1.1 INVESTIGACIÓN DE MERCADOS 6
1.2 ESTRATEGIAS DE MERCADEO 11
1.3 PROYECCIONES DE VENTAS 17

ll. MÓDULO OPERACION 19


2.1 OPERACIÓN 19
2.2 PLAN DE COMPRAS 24
2.3 COSTOS DE PRODUCCIÓN 25
2.4 INFRAESTRUCTURA 26

III. MÓDULO ORGANIZACION 28


3.1 ESTRATEGIA ORGANIZACIONAL 28
3.2 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL 30
3.3 ASPECTOS LEGALES 31
3.4 COSTOS ADMINISTRATIVOS 31

IV. MÓDULO FINANZAS 34


4.1 INGRESOS 34
4.2 EGRESOS 38
4.3 CAPITAL DE TRABAJO 39

V. PLAN OPERATIVO 40
5.1 PLAN OPERATIVO 40
5.2 METAS SOCIALES 42

VI. IMPACTO 50
6.1 IMPACTO ECONÓMICO, REGIONAL, SOCIAL Y AMBIENTAL 50

VII. RESUMEN EJECUTIVO 46


7.1 RESUMEN EJECUTIVO 46
7.2 EQUIPO DE TRABAJO 49

ANEXOS 49
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PRESENTACIÓN

Cada año, millones de llantas son desechadas en todo el mundo. Son visualmente
contaminantes, atentan contra la salud pública y crean peligro por ser
generadoras de incendios. Las llantas presentan inconvenientes para su
disposición final porque son consideradas un desecho sólido que se entierra,
almacena y es destruido por incineración.

Es entonces cuando súrgela idea de aprovechar la oportunidad que genera la


necesidad de los importadores de llantas de la ZREA, Maicao, Uribía y Manaure
de cumplir con lo establecido en La ley 2811 de 1974, obliga a las ensambladoras
e importadoras de autos y llantas a demostrar que el 25% de los neumáticos que
usan sus vehículos se destruyan de manera técnica al final de su vida, La
metodología utilizada en el proyecto es la investigación exploratoria y se tuvo
acceso a fuentes primarias de información a través de personas relacionadas con
el tema, esto ha permitido identificar en el GCR un gran potencial como negocio,
no sólo teniendo en cuenta que adicionado a las mezclas asfálticas aumenta la
vida útil del pavimento, sino que también tiene otros usos como se lo detallaremos
más adelante.

Es por ello que el objetivo de este proyecto es la creación de una empresa que
sea una solución rentable y amigable con el ambiente a través del reciclaje de
gran parte de las llantas desechadas en el Departamento de la Guajira, más
específicamente en el municipio de Maicao. Cuyo proceso consiste en la
trituración mecánica de la llanta, separando sus diferentes componentes como el
caucho, el acero y las fibras textiles. El caucho es triturado en varias fases,
permitiendo obtener gránulos de diferentes tamaños hasta obtener un grano de
caucho muy pequeño de 0,5 mm, el cual denominaremos GCR- Wakumajaut,
con referencia GCR-1, entre otros.

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LOGOTIPO

PLAN DE NEGOCIOS
Nombre de la Empresa : RENORT S.A.S

Productos (B/S) a Ofrecer: A. GRANULOS DE CAUCHO


RECICLADO B.
PARTICULAS DE ACERO
C. FIBRA TEXTIL RECICLADA

EMPRENDEDOR (ES) Líder:ROSA ELENA PINTO EPIAYU


MANUEL LOPEZ GOMEZ
JOSE ALEJANDRO PEREZ
DUVANIS TORRES

Localización : TRONCAL DEL CARIBE (Salida Maicao)

Ciudad o Mpio. : MAICAO –LA GUAJIRA

Teléfono y/o Cel. : 3016279626 / 3165037132

Correo Electrónico: renort-sas.com

Junio-21-2014
Fecha

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I. MÓDULO MERCADO

1.1 INVESTIGACIÓN DE MERCADOS:

A. DEFINICIÓN DE OBJETIVOS:

 GENERAL: Crear la empresa “RENORT S.A.S” en el municipio de Maicao,


dedicada al reciclaje de llantas para transformarlas en Grano de Caucho
Reciclado (GCR), cuyo nicho de mercado se enfocará en empresas de
construcción de obras civiles Ofrecer una solución rentable a la disposición
final de las llantas desechadas en el Departamento De La Guajira.

 ESPECÍFICOS:

 Objetivos Administrativos Y Financieros:

 Crear una empresa bajo la nueva Sociedad por Acciones Simplificada


“S.A.S.” como fortaleza empresarial, con políticas de gestión ambiental y
procesos amigables con el medio ambiente y el entorno.
 Fomentar el aprovechamiento y/o valorización de llantas usadas.
 Lograr en el primer año utilidades con una Tasa Interna de Retorno mínima
de 19. 5% para los primeros 5 años de operación, un Periodo de
Recuperación de la Inversión de 3 años.
 Mantener una política de cartera y proveedores en promedio de 30 días
para mantener una situación de liquidez viable para el desarrollo y
estabilidad de la empresa.
 Enmarcar a “RENORT S.A.S”. dentro de las empresas competitivas en
cuanto a venta y producción de GCR a nivel internacional.

 Objetivos Técnicos

 INNOVAR en el Dpto. de La Guajira con el montaje de la planta de


trituración de llantas recicladas aplicando normas y técnicas de producción
utilizando la trituración mecánica o molienda.
 Contribuir al Política Nacional, a través de INVIAS, para la racionalización
del componente de costos/beneficio, asociado a la construcción,
mejoramiento, rehabilitación y mantenimiento de las vías nacionales El
Instituto Nacional de Vías - INVÍAS.
 Programar la producción de acuerdo al cronograma de actividades y al
montaje de la planta de trituradora o productora de GCR.
 Garantizar a los clientes un producto de calidad, que satisfaga sus
necesidades, implementando normas técnicas mejoradas.

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 Objetivos Sociales

 Generar empleos directos e indirectos contribuyendo a la baja de la tasa de


desempleo de Colombia.
 Vincular al equipo de trabajo una o varias personas en situación de
vulnerabilidad.
 Aportar al mejoramiento de la salud pública, generando un ambiente sano
para los Guajiros.
 Generar impuestos sobre la renta a través de la operación del negocio, el
cual podrá ser destinado a inversión social.
 Generar conciencia ciudadana en el Departamento de la Guajira sobre la
importancia de reciclar.

 Objetivos Ambientales

 Apoyar el desarrollo de programas de divulgación y educación dirigidos a la


comunidad y de campañas de información establecidas por los productores,
con el fin de orientar a los consumidores sobre la obligación de depositar
las llantas usadas según los sistemas de recolección selectiva y gestión
ambiental."
 Promover el uso de GCR en las pavimentaciones de las calles ya que el
uso de estas permite reducir el ruido.
 Generar una menor carga medio ambiental a través de la renovación de
llantas con la utilización de GCR, permitiendo esto ahorrar millones de litros
de petróleo y de toneladas de emisiones de CO2.
 Diseñar un esquema que permita la participación en las operaciones de
recogida y gestión de llantas usadas a todos los agentes económicos que
intervienen en el ciclo de vida del producto.
 Elaborar un plan de monitoreo ambiental para minimizar el impacto causado
por la producción del GCR.

B. JUSTIFICACIÓN y ANTECEDENTES:

 JUSTIFICACIÓN

La creación y puesta en marcha de la empresa RENORT S.A.S. se justifica porque


busca mediante la INNOVACION a través del triturado de llantas recicladas,
producir gránulos de caucho reciclado GCR en el Dpto. de la Guajira, teniendo en
cuenta que la infraestructura de transporte es importante para el crecimiento y
desarrollo de un país. El 80% de la carga en Colombia se moviliza por carretera y
durante los últimos 30 años se ha incrementado el número y la magnitud de carga
(Banco de la República, 2005).
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El TLC firmado recientemente con los Estados Unidos hace obligatorio al país
invertir en infraestructura vial. El proyecta consolidar para el 2021 5200 Km de
carreteras de doble calzada como necesidad para dinamizar el comercio exterior.

Según la Asociación Nacional de Distribuidores de Llantas (Andellac), cada año en


nuestro país se desechan 25 millones de neumáticos viejos. Ya sea que se
quemen en hornos de cemento o que se depositen en tiraderos a cielo abierto.
Esto representa un grave problema de salud por las emisiones de sustancias
tóxicas y una amenaza para el medio ambiente.

El desarrollo que ha tenido el manejo de las llantas en Colombia para ser


utilizadas como componentes de la mezcla asfáltica para la pavimentación de sus
vías, crea oportunidades de negocio particularmente para las personas naturales o
jurídicas que se dediquen a la gestión final de las llantas usadas para la obtención
de GCR.

La utilización de mezclas asfálticas mejoradas con caucho son una realidad hoy
en las grandes ciudades como Bogotá, Medellín y Cali, debido al incentivo de
instituciones como el Ministerio de Ambiente y Desarrollo Territorial, el siguiente
paso será sin duda la utilización de estas mezclas en toda Colombia a través del
apoyo de instituciones como el Instituto Nacional de Vías INVÍAS y el Instituto
Nacional de Concesiones INCO.

Con el parque automotor creciendo cada año el problema de acumulación y mal


reciclaje de neumáticos usados se ha convertido en una de las prioridades del
Ministerio de Ambiente, Vivienda y Desarrollo Territorial. Se calcula que, al año, se
consume un promedio de entre 4,5 y 5,5 millones de llantas en el país, de las
cuales se recicla por incineración y en rellenos sanitarios un 72 por ciento, se
reencaucha un 17 por ciento, El 6 por ciento tiene un destino artesanal y a un 5
por ciento se le da otros usos, como el 'regrabado', de acuerdo con las cifras que
maneja Mundo Limpio, empresa recicladora de neumáticos.

Otro factor que justifica la creación de la empresa de reciclaje y triturado de llantas


en desuso es que debido al mal uso de este tipo de desechos se puede atentar
contra la salud publica debido a que las llantas en desuso se almacenan en
depósitos, techos, patios de casas, en lagos, ríos y calles, o utilizando el reciclado
para quema, lo que genera graves consecuencias en el ámbito ambiental,
económico y sanitarios.

Ya que La quema de llantas es una importante fuente de este tipo de


contaminantes, donde destacan el Dióxido de Carbono y el Monóxido de Carbono,
al ser indispensable para la vida de las plantas, el Dióxido de Carbono ha sido
tradicionalmente subestimado. Por sí mismo es nocivo para la vida humana, pero
es particularmente agresivo contra la salud del planeta entero, por su capacidad
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de descomponerse y transformarse al exponerse a la luz solar, el calor, el agua de


la atmósfera y otras sustancias, para convertirse en otros cientos de sustancias
tóxicas, como la lluvia ácida y el ozono.

Además, las moléculas de CO² rebotan la luz y el calor en todas direcciones


impidiendo que las radiaciones solares escapen de la atmósfera al espacio, en un
fenómeno conocido como Efecto Invernadero y que sea el principal factor
causante del calentamiento global. El CO² es el responsable de las dramáticas
modificaciones que ha tenido el clima y sus violentos estragos, en los cada vez
más frecuentes desastres naturales, que año con año nos sorprenden rompiendo
records de desgracias. Por su parte, el Monóxido de Carbono es literalmente un
veneno respirable, es un gas incoloro, inodoro y venenoso que al ser respirado
puede matar a una persona en minutos. Es claro que mientras menos emisiones
de Dióxido y Monóxido de Carbono se arrojen al ambiente, nuestra calidad de vida
y la de nuestros hijos serán mejor.

Además, se requiere ayudar al medio ambiente frente a la contaminación causada


por las llantas en desuso a nivel mundial se ha ido tomando conciencia sobre la
importancia de recolectar y clasificar los desechos para su posterior reciclaje,
algunos países ya han empezado a tomar iniciativas al respecto e incluso las han
hecho obligatorias a través de leyes, en Colombia mediante La ley 2811 de 1974
obliga a las ensambladoras e importadoras de autos y llantas a demostrar que el
25% de los neumáticos que usan sus vehículos se destruyan de manera técnica al
final de su vida.

Es justo en esta parte donde se hace tangible la idea de negocio, pues el


productor al ser responsable de realizar la gestión final de las llantas, requiere de
empresas especializadas en el tema, por lo cual el proyecto pretende suplir esta
necesidad y agregar valor, por medio de la creación de una empresa dedicada al
reciclaje de llantas a través de su trituración, obteniendo como producto final el
GCR para su posterior comercialización.

Para tal efecto de se presenta este proyecto que pretende mostrar que una
empresa dedicada a la trituración mecánica o molienda de llantas recicladas en el
municipio de Maicao, es una empresa viable e importante desde el punto de vista
ambiental, social, económico, que valorizará la actividad del reciclaje, de alto
potencial y proyección hacia el futuro. Ya que para ejercer este tipo de actividad
contamos con ciertas ventajas:

 El proceso a utilizar en la producción es puramente mecánico y por tanto


los productos resultantes son de alta calidad limpios de todo tipo de
impurezas, lo que facilita la utilización de estos materiales en nuevos
procesos y aplicaciones.
 Es el proceso de recuperación de materiales con menor impacto ambiental.

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 Contamos con una posición geográfica bastante favorable para su


comercialización, por ser frontera, y por pertenecer a una zona de régimen
especial aduanera, contando con un puerto marítimo que nos permitirá
alcanzar de manera inmediata y eficaz el mercado de las Antillas, del vecino
país de Venezuela.

ANTECEDENTES

A nivel mundial se ha ido tomando conciencia sobre la importancia de recolectar y


clasificar los desechos para su posterior reciclaje, algunos países ya han
empezado a tomar iniciativas al respecto e incluso las han hecho obligatorias a
través de leyes.

En España el sistema de reciclaje de llantas en desuso es ampliamente


organizado y reglamentado y exitoso, donde existen empresa como SIGNUS y
TNU, son entidades sin ánimo de lucro creado en mayo de 2005 a iniciativa de los
principales fabricantes de neumáticos, con la finalidad de que pueda ser utilizado
como mecanismo con el que todos los fabricantes e importadores (productores)
que lo deseen puedan cumplir las obligaciones que les impone el Real Decreto
1619/2005, cuyas misiones son garantizar un adecuado tratamiento del neumático
usado, desde que se genera, hasta que deja de ser un residuo para convertirse en
un material con valor y maximizar este valor a través del desarrollo de nuevas
aplicaciones y de nuevos mercados. Las cuales son proveedoras y veedoras de
las empresas productoras de GCR.

Brasil es el segundo país del mundo que más se preocupa por el consumo
sostenible, después de la India, según el informe Greendex 2010 de la National
Geographic Society y la empresa internacional de encuestas GlobeScan. Su
elevada posición en el ranking no se debe únicamente a la creciente
concienciación de los consumidores en Brasil, sino también a una serie de reglas
que deben seguir los fabricantes, incluso aquellos en el sector de los neumáticos.

En 1999, la Comisión Nacional del Medioambiente (CONAMA) estableció que los


fabricantes y vendedores de ruedas eran los principales responsables de
recolectar y deshacerse de los neumáticos desechados y no reutilizables por el
bien del medioambiente.

La normativa ha sufrido numerosos cambios en los últimos 11 años, aunque la


regla básica ha seguido siendo la misma: reciclar neumáticos es obligatorio por ley
y responsabilidad de los fabricantes, según la Resolución 416 de la CONAMA, del
año 2009.

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Los fabricantes Bridgestone, Firestone, Goodyear, Michelin y Pirelli crearon en


2007 Reciclanip, perteneciente a la Asociación Nacional de Fabricantes de
Neumáticos, para dar cumplimiento a dicha ley.

Reciclanip se encarga de la recolección, el traslado y el destino final de los


neumáticos, esta empresa trabaja a través de alianzas, sobre todo con
ayuntamientos, los ayuntamientos conceden terrenos que reúnen condiciones
específicas de seguridad e higiene, donde se acumulan y almacenan ruedas
procedentes de talleres mecánicos, lugares de reventa e incluso ciudadanos,
Reciclanip cuenta con más de 460 puntos de recolección en todo el país.
En 2009, se recolectaron 250.000 neumáticos inservibles, durante el primer
semestre de este año, ya se han recibido 146.000 toneladas de ruedas.

Según la Resolución número 1507 del 29 de Julio de 2010, en Colombia gran


parte de las llantas luego de su uso se almacenan en depósitos clandestinos,
techos, patios de casas, en lagos, ríos y calles, con efecto negativo para el medio
ambiente y para la salud pública.

En Colombia se generan unas 27.500 toneladas de residuos al día (Ministerio de


Ambiente, Vivienda y Desarrollo Territorial [MADVT], 2004), de las cuales, el 40%
son dispuestos en rellenos sanitarios y otro 50% en botaderos a cielo abierto y
enterramientos. Únicamente el 12% es reincorporado en el ciclo productivo.

La actividad del reciclaje se ejerce en Colombia desde hace más de 40 años y


según organizaciones de recicladores hay 50.000 familias que viven de esta
actividad, aproximadamente 300.000 personas (MADVT, 2004).

Mientras que en Colombia a través de una guía sectorial del reciclaje (Corredor,
2010) se encontró que sólo se realiza el reciclaje en las grandes ciudades en
Colombia y los materiales que más se aprovechan son el vidrio, papel, cartón y
plásticos. El vidrio es el residuo que más se aprovecha, existe una fuerte industria
que ha apoyado su recolección y acopio. Peldar, una de las organizaciones más
grandes a nivel nacional e internacional como parte de la multinacional Owens
Illinois, productora de envases, vidrio plano y cristalería, en alianza con una
cooperativa llamada Codesarrollo, tienen una planta de reciclaje de vidrio, que
cuenta con una capacidad instalada de 36.000 toneladas al año (Codesarrollo,
2010).

La actividad del reciclaje inició desde la década de los años cincuenta y desde su
comienzo, los principales recuperadores de materiales fueron los recicladores de
oficio y luego se conformaron los intermediarios, cuya función principal es la de
almacenar los materiales que finalmente llegaban a la gran industria (Corredor,
2010).

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Posteriormente se han ido integrando nuevos actores y nuevos materiales de


reciclaje como los plásticos, el tetra pack, también se crearon nuevas cadenas de
comercialización de productos para reutilización, como envases, empaques y con
éstas cadenas llegaron pequeñas y medianas industrias que demandaron este tipo
de materia prima. De acuerdo con un informe de sostenibilidad (Consejo
Empresarial Colombiano para el Desarrollo Sostenible [CECODES], 2004) la
empresa multinacional Tetra pack en alianza con la empresa Cartonal Ltda. y
Ecoplak – RI Orion aprovecha el 75% del contenido del pulpa celulosita en
producir cartón fibra, y el 25% restante correspondiente a fracciones de plástico y
aluminio para la producción de madera sintética.

En cuanto a las llantas usadas en el Departamento de La Guajira, solo se conoce


dos cadenas de aprovechamientos que son el uso para calzados artesanales de
los indígena Wayuu y el uso para empaquetaduras de caucho para vehículos
efectuados de manera artesanal, lo que deja entre ver el desaprovechamiento de
este material en desuso, y la generación de contaminación ambiental que tal
material genera en el departamento.

C. ANÁLISIS DEL SECTOR: El proyecto se encuentra inmerso en el sector


industrial, la industria nacional ha tenido dificultad para alcanzar incrementos
importantes de productividad y tasas de crecimiento altas y sostenidas. De
acuerdo con un resumen ejecutivo de sector industrial publicado recientemente
(Departamento de Planeación Nacional [DPN], 2012).
Lo anterior debido al aumento de los servicios como el transporte, la construcción,
el comercio, las finanzas, el sector inmobiliario, servicios empresariales, el
incremento de los precios internacionales de commodities y el crecimiento de
productos minero-energéticos. La crisis de los años noventa, la emergencia
invernal, el cierre casi completo del mercado con Venezuela y el entorno
internacional afectaron la industria colombiana.
Entre 1980 – 2010 el crecimiento anual promedio de la industria fue de tan solo
2,6%. La volatilidad en el crecimiento económico ha influido en el sector industrial,
pues en Colombia pasó de crecer al 7% promedio anual durante el 2006 y 2007, a
desacelerar la economía a una tasa de 3.9% en 2009 y perder un punto porcentual
en la participación en el PIB (DPN, 2012),
Ya hacia finales de 2009 la industria en Colombia presenta una recuperación
alcanzando una tasa de crecimiento del 4,5% en 2010 y del 3,5% en el primer
semestre de 2011.
Según afirma el señor Daniel Mitchell las empresas industriales están
desarrollando proyectos de inversión buscando mejorar su competitividad a través
de la inversión aprovechando oportunidades de tratados de libre comercio.
La tasa de inversión del país está actualmente en el 28,5% del PIB
constituyéndose en la cifra más alta de los últimos treinta años.

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En cuanto a las exportaciones, en el año 2000 las exportaciones industriales


difícilmente superaban los 7.000 millones de dólares al año ahora se puede
observar una importante recuperación.

En materia de reciclaje en Colombia existen aproximadamente 300.000


recuperadores independientes de los que sólo el 2% es socio en la Asociación
Nacional de Recicladores (Monreal, 1997) que cuenta con 11 regionales, 106
cooperativas que representan a 5.135 cabezas de familia. El reciclaje es una labor
informal, con ingresos muy bajos y con nula organización.

En Maicao solo existen dos depósitos de reciclaje los cuales son captados por los
intermediarios y es solo de cartones y chatarras y el porcentaje es mínimo debido
que en la población no existe la cultura de clasificación de desechos.
En cuanto a la intermediación en campo del reciclaje (Corredor, 2010) comenta
que “la cadena de reciclaje se caracteriza por una alta intermediación desde el
momento de la recuperación de los materiales hasta su ingreso como materia
prima a la producción de productos terminados” (p.16).

1. Eslabón generador: Lo constituyen las personas y las empresas que


producen residuos sólidos, por consumo o utilización de los productos como
centros comerciales, conjuntos y usuarios residenciales.
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2. Eslabón recuperador: Debido a la falta de cultura de separación por parte


de los generadores de residuos, se dificulta la recuperación de los
materiales por lo que se pierde el valor de comercialización y
aprovechamiento. En la calle, los recicladores van recogiendo el material
recuperado y lo acomodan en sus medios de transporte, posteriormente
realizan una separación inicial, generalmente en sitios como rondas de ríos,
parques, zonas verdes, bajo puentes vehiculares o peatonales. Los actores
son recicladores de oficios organizados e independientes.
3. Eslabón recolección y transporte: Una vez seleccionados y separados,
los residuos son transportados para su comercialización hasta las bodegas
o punto de acopio. Los medios de transporte varían desde costales, carritos
de mercado, los denominados burritos y hasta vehículos automotores. Los
actores son recicladores de oficios organizados e independientes.
4. Eslabón almacenamiento: Está compuesto por las bodegas primarias,
secundarias y las especializadas. Las bodegas primarias son informales,
tienen baja capacidad de almacenamiento y le compran directamente a los
recicladores de oficio los materiales de mayor demanda, realizan algunos
procesos de pre transformación como retiro de tapas y etiquetas para el
caso de plásticos rígidos, son organizaciones formales y venden
directamente a las bodegas especializadas, por fuera del departamento
quienes se dedican al acopio y pre transformación de uno o dos tipos de
materiales entre: papel, cartón, plásticos rígidos, plásticos flexibles, chatarra
(metales ferrosos y no ferrosos) y tecnológicos. Los actores son
comercializadores de material reciclable organizados en micro, pequeñas y
medianas bodegas
5. Eslabón Pre-transformación: Constituido por empresas o bodegas que
realizan procesos de clasificación y alistamiento de materiales, el mayor
énfasis está dado para los plásticos ya que presentan un gran número de
subproductos los cuales deben ser cuidadosamente clasificados, para lo
cual se requiere capacitación y tecnología.

Existe una barrera para el ingreso a este eslabón que es la tecnología, sin
embargo la inversión en este aspecto es muy baja tendiente a ser nula, ya que se
necesita maquinaria especializada para la pre transformación del material.

RECICLAJE DE LLANTAS EN MAICAO.

En cuanto a las llantas usadas en el Departamento de La Guajira, solo se conoce


dos cadenas de aprovechamientos que son el uso para calzados artesanales de
los indígena Wayuu y el uso para empaquetaduras de caucho para vehículos
efectuados de manera artesanal, lo que deja entre ver el desaprovechamiento de
este material en desuso, y la generación de contaminación ambiental que tal
material genera en el departamento.

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D. ANÁLISIS DEL MERCADO:


Objetivo General
 Investigar el entorno para identificar el mercado del producto y la factibilidad
y rentabilidad de una empresa dedicada al reciclaje de llantas por medio de
su trituración.

Objetivos Específicos
 Determinar las características del mercado objetivo.
 Establecer quienes son los clientes para el producto.
 Obtener información acerca del precio apropiado para el producto.
 Diseñar el producto de acuerdo con las necesidades del cliente y la
normatividad del entorno.
 Definir canales de promoción y distribución del producto.
 Identificar y obtener información acerca de la competencia.

 DEFINICIÓN DEL INSTRUMENTO DE INVESTIGACIÓN A UTILIZAR.


La investigación utilizada para el proyecto, es la investigación exploratoria, pues
se buscó obtener mayor profundidad y datos específicos acerca del tema, que aún
es nuevo en Colombia.
Inicialmente se consultaron fuentes de información secundaria, como páginas web
del IDU y el Ministerio de Ambiente, Vivienda y Desarrollo Territorial, ONG y
páginas internacionales de países como España y México.

Posteriormente, debido a la cantidad de incógnitas que aún se tenían en el


proyecto, se vio la necesidad de tener acceso a fuentes primarias de información,
de esta manera, se logra una entrevista con el director General de Corpoguajira,
Luis Manuel Medina Toro, con el Arquitecto Yonehiro Fonseca, contratista de obras
civiles del Municipio de Maicao, y con Karen Boscan, Gerente de Wallancoop,
mayor importador de llantas en Maicao y la Guajira.

A través de estas entrevistas se obtuvo información importante para el proyecto


como:

Corpoguajira y la secretaria de Salud Municipal, fueron los primeros


preocupados por el destino final que estaban teniendo las llantas desechas en el
municipio de Maicao, al igual que Wallancoop quien apoyo al grupo investigador a
efectuar un estudio para encontrar la mejor solución a estas llantas, fue de esta
manera que se llegó a la conclusión de que la mejor opción para ellas, era
triturarlas e incorporarlas a las mezclas asfálticas o utilizarlas en la elaboración de
baldosas de caucho para ser utilizadas en parques, canchas deportivas, gimnasios
jardines y demás.

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1. Mercado Objetivo:

En Colombia hay dos grandes instituciones encargadas de las vías del país, por
un lado se encuentra el Instituto Nacional de Vías INVIAS y por otro lado, el
Instituto Nacional de Concesiones INCO, podemos analizar que en el
Departamento de la Guajira existen muchas vías de acceso a las áreas rurales, las
cuales están por asfaltar o pavimentar, para el mantenimiento vial, por otro lado
este es un Departamento que está en proceso de desarrollo, lo cual apunta a la
construcción de muchas viviendas, polideportivos, parques infantiles, escuelas,
jardines, etc. donde nuestros productos juegan un papel importante.

En este Departamento existe muchas empresas constructoras pero son pocas las
que logran participar en los macro proyectos de esta región las cuales una vez les
es aprobada su propuesta se contactan con proveedores para organizar la
ejecución de la obra, entre estos, las empresas de producción de mezclas
asfálticas como La Macuira Inversiones y Construcciones S.A., quienes proveen la
mezcla para la pavimentación.
De acuerdo con lo anterior, el mercado objetivo son los contratistas de obras
Civiles del Estado, las empresas que se dedican a la producción, modificación y
pavimentación con mezclas asfálticas y a futuro con la expansión del proyecto a
nivel nacional, los contratistas del INCO y del INVIAS, y constructoras de obras
civiles en General .

 Justificación del Mercado Objetivo


La infraestructura vial es muy importante para el desarrollo y crecimiento de la
economía de la región, por tal razón la Guajira, demanda aún más atención pues
el estado de sus vías, influye sobre la movilidad, costos de desplazamientos,
medio ambiente, salud y valorización urbana.
La mezcla asfáltica mejorada con GCR ha demostrado más resistencia al
envejecimiento, la fatiga, altas y bajas temperaturas pues es mucho más flexible.
Disminuye el ruido de rodadura, son más durables y con menor necesidad de
mantenimiento (Rondón, 2011). De acuerdo con el IDU y la Universidad de los
Andes el beneficio – costo se ve reflejado en un costo/eje disminuido en un 20%.
En Arizona, esta mezcla es más durable y por lo tanto con menor necesidad de
mantenimiento (Rondón, 2011) como se puede observar en la figura 7. Por lo
anterior el IDU es la entidad más interesada en que la mezcla asfáltica modificada
con GCR se utilice, de tal manera que si un contratista incluye en su propuesta la
utilización de ésta mezcla, le podría sumar más puntos o resultar más atractiva.

Figura 7. Costo de mantenimiento de vías pavimentadas con mezclas


convencionales y modificadas con asfalto-Gcr en Arizona (USA).

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Fuente: Rubber Modifier in Asphalt Pavement—Summary of Practice in Arizona


Way (1999).

Estimación del Mercado Potencial


En Colombia se consumen entre 4,5 a 5,5 millones de llantas al año (Vásquez,
2011, sección Motor, vehículos), de las cuales el 72% va a parar a rellenos
sanitarios o se incinera, el 17% se reencaucha, el 6% tiene destino artesanal y un
5% se usa para el regrabado. En concordancia con la información anterior, el 72%
de esas llantas (3.240.000 - 3.960.000) generarían de 12.960 a 15.000 toneladas
de GCR.

Teniendo en cuenta que se obtiene una tonelada de GCR de aproximadamente


250 llantas (Instituto de Desarrollo Urbano [IDU] ,2008) y que cada tonelada del
mismo tiene un precio promedio en el mercado de $ 1.736.000, esto quiere decir,
que a nivel país en pesos, el mercado es de $ 22.498.560.000 a $ 26.040.000.000.

En Maicao se desechan en promedio 70.000 llantas (Wallancoop, 2013), más un


35% en el resto del Departamento lo que generaría anualmente un promedio de
94,500 llantas en desuso anual de esta cantidad, el 1% se destina a elaboración
empaques de caucho y artesanías, el 6.4% para reencauche y el 92.6% restante
es llevados a patios, botaderos, entre otros practica esta que la Corporación
Autónoma de la Guajira desea eliminar por ser nociva para la salud y el ambiente.
De acuerdo con lo anterior estas 87,507 llantas se destinarían para la producción
de GCR obteniendo 350 toneladas del producto es decir $ 525.000.000 es el
mercado en pesos para la Guajira.

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Al proyectar la producción, sus costos y gastos, previamente realizamos una


investigación de mercados, utilizando diversas fuentes:

a) la encuesta a los importadores y comercializadores de llantas quienes están


obligados a deshacerse del producto en desuso, que en este caso serán
nuestros proveedores principales.
b) entrevista a los propietarios de montajes de llantas y servitecas los cuales
manejan un gran número de llantas en desuso.
c) Entrevistamos algunas empresas constructoras de obras civiles para la
implementación del producto.
d) Elevamos consultas por internet a algunas las empresas trituradoras
nacionales e Internacionales para conocer el valor comercial de la Tonelada
de GCR en el mercado.
e) Elevamos consultas por internet a algunas las empresas nacionales
productoras de baldosas de caucho para conocer el valor comercial en el
mercado.
Y se pudo evidenciar que en Maicao y la Guajira, nuestros productos son una
novedad, en las obras civiles, nuestro objetivo principal es lograr incorporar
nuestros productos genera un gran beneficio al usuario, a los constructores, a la
sociedad ya que ayuda a mejorar el ambiente, ya que estos le permiten una
mayor calidad a dichas obras.

PARTICIPACION
CONSUMO
MERCADO POTENCIAL MERCADO
MERCADO POTENCIAL ANUAL
CLIENTES (MERCADO
PERCAPITA
OBJETIVO)
LA MACUIRA S.A,
A. EMPRESAS ARQUITECTOS SCA
CONSTRUCTORAS DE CONCIVILES LTDA 340 70%
OBRAS CIVILES CASAS LTDA

B. PROVEEDORAS DE FERRETERIA BELL


MATERIALES DE FERRETERIA MAICAO 10 5%
CONSTRUCCIÓN FERRETERIA LA GAMA
EN QUE AÑO INICIA VENTAS (1, 2 o 3) 1
 Segmentación y Participación del Mercado: Empresas constructoras
de Obras Civiles, Empresas Proveedoras de materiales de construcción, y
para los sub- productos tenemos a las empresas Siderúrgicas, plásticos,
aislantes, etc.
 Características de los clientes: clientes dispuestos a pagar por loa
productos resultante del proceso de trituración de llantas en desuso, como
son Polvo de Caucho reciclado (PNR), Gránulos de Caucho Reciclado (GCR),
Acero, Otros Componentes textiles (nylon), que quieran aportar a la
protección del ambiente y a la salud de sus clientes, con capacidad de
compra y de pago a 30 días máximo.
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 Ubicación: Estas personas trabajan y residen principalmente en las


siguientes zonas: Maicao, La Guajira, Las Antillas, Entre Otros.

ANÁLISIS Y CONCLUSIONES DEL ESTUDIO DE MERCADOS:

Lo que se pudo evidenciar del mercado, es que en la Guajira, de momento es un


mercado virgen dentro del cual se puede incursionar con nuestro producto ya que
es un Departamento que está en vía de desarrollo sobre todo en cuestión de vías
y obras civiles en general, cada los productos originados con los GCR son más
utilizados, particularmente en el Municipio de Maicao se están ejecutando obras
civiles como son mejoramiento de los parques y polideportivos, creación de
nuevos centros recreacionales donde es de mucha utilidad la utilización del
producto en cuestión, vemos como una gran oportunidad puesto que se puede
competir con calidad y precio frente a la competencia las cuales están en la
Capital, Medellín y Cali , lo que nos ubica con una gran ventaja competitiva.

E. ANÁLISIS DE LA COMPETENCIA:

El reciclaje de llantas usadas es un proceso nuevo y muy poco trabajado en


Colombia por lo que tiene una gran oportunidad de expansión.
La mayoría de empresas que reciclan llantas son empresas no registradas
legalmente o personas natural que ejercen una actividad comercial limitada que no
cumplen con los requisitos de funcionamiento y tienen costos de producción altos
debido a la falta de tecnología.
Sin embargo se han logrado identificar tres empresas en Colombia que se dedican
al reciclaje de llantas a través de su trituración, Ecoloy Ruber, Grupo Renova y
Mundo Limpio:

• Los Principales Competidores Son:

NOMBRE DIRECCIÓN TELÉFONO CIUDAD


Cel.
1. ECOLOGY RUBER S.A.S CL 29 No. 57 -30 3002267310 Tel Medellín
446.39.50
Transv. 5 No. 11 – - Teléfono :
2. GRUPO RENOVA 15 Parque Industrial (571) 7769544 Bogotá.
Cazuca
3. COMERCIALIZADORA
INTERNACIONAL PARQUE
AMBIENTAL MUNDO LIMPIO
CA 43 A 16 SUR 47 (4)4440799 Medellín
S.A.

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PRODUCTO SUSTITUTO

Hasta el momento no se ha utilizado ningún otro producto similar o parecido al


caucho para el mejoramiento de las mezclas asfálticas, por lo que en éste sentido
un producto sustituto de la mezcla asfáltica mejorada con GCR, es la misma
mezcla asfáltica normal sin ninguna adición.

• Fortalezas y Debilidades:
 Fortalezas: la experiencia, la tecnología y ya tienen un mercado
asegurado, su mayor cobertura es en el exterior.

 Debilidades: No cubren nuestro nicho de Mercado, la Distancia


aumentaría el costo del producto.

1.2 ESTRATEGIAS DE MERCADEO:


CONCEPTO DEL PRODUCTO Ó SERVICIO:

PROCESO DE TRITURACION O MOLIENDA DE CAUCHO:


Consiste en romper la llanta mecánicamente, en partículas pequeñas, el
acero es retirado por medio de una separador magnético, los componentes
de fibra textil son separados por clasificadores neumáticos u otro equipo de
separación; estos sistemas tienen un alto desempeño y pueden producir
caucho de costo relativamente bajo; es un sistema fácil de mantenerlo y
exige poca mano de obra para operarlo y reparar el sistema.

Las ventajas que ofrece son productos de alta calidad, limpios de todo tipo
impurezas, lo que facilita la utilización de estos materiales en nuevos
procesos y aplicaciones. Este método puede ser también una etapa previa
a la mayoría de las soluciones para el aprovechamiento rentable y eficaz
de estos residuos y sobre todo favorece la ausencia de compuestos
contaminantes en el medio ambiente.

El proceso para la trituración, consiste inicialmente en la clasificación de


los desperdicios después se desmenuza en molinos de trituración y se
clasifican por su tamaño mediante una operación de tamizado, dando como
resultado un grano de caucho reciclado GCR de excelente calidad el cual
está compuesto por caucho vulcanizado no tóxico.

 NOMBRE DEL PRODCUTO PRINCIPAL: GCR WAKUMAJAT

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 CALIDAD DEL PRODUCTO: Los GCR WAKUMAJAT, son gránulos de


caucho cuyas característica principal es la elasticidad, pues da lugar a la
impermeabilización, a la acción antideslizantes y a las acciones
insonorizante, en las obras civiles en que se utilicen dichos gránulos, lo
que le permite amortiguar impactos, reducir el ruido y aislar la humedad
en las obras, es de color grisáceo oscuro, originalmente pero también
podremos ofrecerlo en diferentes colores, después de haber pasado por
un proceso de pigmentación, sin perder su característica principal.

 BASES DE DECISION DE COMPRA DEL CLIENTE: calidad, precio,


posición geográfica favorable para efecto de ventas en el exterior.

 OPINIONES DE CLIENTES QUE HAN MOSTRADO INTERES EN LOS


PRODUCTOS OFRECIDOS POR LA EMPRESA:
a) Están interesados en un producto de calidad para satisfacer a su
clientela.
b) están dispuestos a pagar un mejor precio siempre y cuando se
demuestre a través de la presentación tanto interna como externa la
calidad.
c) esperan que los GCR ayuden en las obras civiles a Amortiguar
impactos, con un suelo totalmente elástico, con permeabilidad al
agua (seca rápidamente sin dejar charcos), que cumpla con la acción
antideslizante, acción insonorizante (reducción del ruido), con
resistencia a las condiciones climatológicas adversas y una buena
estabilidad dimensional.

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PRODUCTOS GCR WAKUMAJAT


UNIDAD PQ. X 25 KG
USOS:  MEZCLA ASFALTICA.
Fabricación de asfaltos modificados, Como superficie
campos deportivos sintéticos de fútbol, golf, tenis y
canchas atléticas.
 Planchas de seguridad: El neumático, después de su
correcto tratamiento es usado como losetas de seguridad
en parques de juegos, geriátricos, piscinas, etc.
 Aislante para viviendas y bloques elásticos: El sector
de la construcción es otro de los pilares en los que se
apoya el reciclaje de los neumáticos, con la creación de
compuestos que amortiguan los sonidos.
 Parques de juegos: como mantillo de goma para
parques de juegos. Este mantillo está diseñado para
aportar seguridad y proporciona una superficie acolchada
para que los niños no se caigan sobre la tierra. Otras
ventajas son: que no es resbaladizo, es demasiado
pesado para volarse lejos y que sólo requiere ser
rastrillado ocasionalmente, como mantenimiento.
 Mantillo para paisajismo: es una manera fácil de cubrir
la tierra alrededor de los arbustos y los árboles sin
ensuciarte las manos demasiado. El producto protege la
tierra de los rayos calientes del sol y las heladas en
invierno. Además, no se descompone ni pierde su color.
Este mantillo no es tóxico, dura más y requiere menos
mantenimiento que las coberturas tradicionales.
 Material de drenaje: De acuerdo con un estudio
realizado por la Universidad de Illinois en Urbana-
Champaign, La adición de neumáticos desmenuzados, en
trozos de 4 a 6 pulgadas (10 a 15 cm), a los rellenos
sanitarios permite que el agua fluya en una dirección
predeterminada, manteniendo la basura en el relleno
sanitario, y evitando así, contaminar el agua subterránea.
Además, el uso de los neumáticos triturados como
drenaje del vertedero ahorra dinero que normalmente se
gasta en arena o grava para crear el drenaje.
 Reemplazar la grava: Por lo general es más barato
comprar neumáticos triturados que grava. En cualquier
lugar donde se utiliza grava normalmente, los neumáticos
triturados a menudo funcionan porque son pesados como la
grava y permiten que el agua fluya con facilidad. Por
ejemplo, los neumáticos triturados son un gran sustituto de

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la grava que mantiene intacto un muro de contención.


 Otros usos:
 La fabricación de suelas de zapatos, mouse pad,
macetas, mangueras, Guardabarros de vehículos,
Aislantes para cables, Cintas transportadoras y
componentes reparadores, Juntas de expansión,
Tuberías porosas de irrigación, Superficies no
deslizantes, y cubiertas de barcos, Productos
moldeados y bandejas.

 CARACTERÍSTICAS:

El grano de caucho reciclado se obtiene de la trituración mecánica y sucesiva las


llantas obteniendo partículas muy finas de caucho natural y sintético a través de la
separación de metales, fibra textil y otros componentes, logrando un producto
uniforme y puro.
El GCR natural es de color negro, pero adicional al natural se ofrecerá GCR de
colores a través de procesos de coloración, cuyas dimensiones van desde 0.5 mm
hasta 4 mm,

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CARACTERÍSTICAS PRODUCTO A: GCR WAKUMAJAUT

El grano de caucho reciclado GCR está


compuesto por caucho vulcanizado
BENEFICIO BÁSICO proveniente de la trituración mecánica y
separación de materiales de las llantas
usadas, no es tóxico.

Fabricación de asfaltos modificados.

 Como superficie campos deportivos


sintéticos de fútbol, golf, tenis y
canchas atléticas.
BENEFICIO  Jardinería, jardines infantiles, senderos
COMPLEMENTARIO ecológicos, decoración de interiores y
exteriores.
 Suelas para zapatos, tapetes de
caucho, pisos de cauchos.
 Fabricación de repuestos automotores
en caucho.
Descripción : Caucho Vulcanizado
Granulado
Densidad: 1.109 gr/cm3 a 25°C (según
norma ASTM D792)
DENOMINACIÓN: Forma física: Gránulos de forma irregular
PRESENTACIÓN
CARACTERÍSTICAS FÍSICAS Rango de dimensión: 0.5 mm
NIVEL DE CALIDAD Presentación: Bultos de polipropileno de
50 kilos
Características: Apertura nominal de
red (mm) / Retenido malla 30 = 0.60
% Retenido tamiz = 11.4
Promocionar el producto a otros clientes.
Concentrar la promoción en el esfuerzo
SERVICIO PRE-VENTA
INFORMACIÓN publicitario convocar a charlas
PLAZOS DE ENTREGA informativas para mostrar las bondades
GARANTÍA del producto y los beneficios al utilizarlo
ASISTENCIA TÉCNICA como fortalecedor de las obras civiles,
SERVICIO POST- VENTA
demostrando que el producto es un bien
MANTENIMIENTO
necesario para su actividad civil y no un
bien de lujo o complementario
DESARROLLOS
FUTUROS DEL PRODUCTO

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 EMPAQUE Y EMBALAJE:

 PRESENTACION: El GCR, tendrá un primer empaque en bolsas de


polietileno y un segundo empaque de protección en fibra de polipropileno
de un peso de 50 Kilos netos al empacar y debidamente sellado y rotulado.

  COMO SE ENTREGA EL PRODUCTO: se entregara empaque en


bolsas de polietileno y un segundo empaque de protección en fibra de
polipropileno de un peso de 50 Kilos netos al empacar y debidamente
sellado y rotulado.

 PUNTOS DE ENTREGA: En el punto de venta de RENORT SAS.

Las oportunidades para el negocio dependerían de una fuerte estrategia de


promoción, en donde se informe al cliente sobre la existencia del producto y
se le incentive a comprarlo, haciendo mucho énfasis en la buena calidad del
mismo y sus efectos en la durabilidad en la obra, cuidando el buen nombre
de la empresa desde el comienzo de las operaciones para poder obtener
recordación a futuro. Los precios de la competencia hacen que se deba ser
bastante competitivo al respecto y esto resulta ser una barrera de entrada al
mercado; por ello, se debe hacer énfasis en la calidad del producto y hacer
consiente al cliente del ahorro a futuro que este le genera al prolongar el
tiempo para nuevamente hacer mantenimiento a la obra. En un mediano
plazo, la competitividad del producto tiende a aumentar.
 VENTAJAS COMPETITIVAS:

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a. Mayor Calidad del producto, con mayor elasticidad.


b. A Menor precio.
c. Entrega inmediata.

 SUBRODUCTOS:
SUBPRODUCTOS PACR- PARICULAS DE ACERO RECICLADO
UNIDAD TONELADA
USOS El acero se puede reciclar indefinidamente, una y otra vez,
sin pérdida alguna de su calidad, y de hecho actualmente se
sigue reciclando acero fabricado hace 150 años. Además en
el proceso de reciclaje apenas se produce merma y el
rendimiento es de casi el 100%.

El reciclaje del acero evita que una material 100% reciclable


acabe en el vertedero. Por cada tonelada de acero que
recicla, la industria siderúrgica ahorra alrededor de una
tonelada y media de mineral de hierro, un 85% de agua, un
80% de energía y un 95% de carbón.

La producción siderúrgica es la columna vertebral de la


industria: el acero está presente tanto en la maquinaria con la
que fabrica sus productos como en los propios productos
(automoción, electrodomésticos, construcción) o en sus
envases (alimentación, bebidas...).

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SUBPRODUCTOS DTEX – DESECHO TEXTIL


UNIDAD BULTO X 50 KG
USOS Todos los desechos textiles que se generan en la trituración
de neumáticos o llantas, se utilizan como combustible
alternativo para hornos de cemento, lo que supone un
ahorro energético considerable. La valorización energética
es una de las posibilidades que actualmente se utiliza para
reducir la cantidad de neumáticos usados y al mismo
tiempo limitar el consumo de combustibles fósiles luchando
contra el cambio climático y el calentamiento global. El
30% de las emisiones son neutras a efecto del
calentamiento global y emisiones de CO2, ya que libera un
CO2 que ha sido atrapado por el árbol a lo largo de su vida.

A. ESTRAREGIAS DE DISTRIBUCIÓN:

El GCR es el producto principal para entregar al distribuidor mayorista que


cuentan con logística para el almacenamiento del producto.

Ventaja estratégica a nivel logístico: el productor a través del mayorista


experimentado garantiza de la venta del producto y su completa distribución
a todo el nicho de mercado al cual apunta el presente plan de negocios y a
la vez se evitará tener un punto de venta propio que por el volumen de
producción y por las intenciones de compra sería innecesario.

Ventaja estratégica a nivel de costos: comercializarlo a mayoristas le


permite a la empresa ahorrar dinero por conceptos de distribución, por
contratación de personal para el expendio, entrenamiento del personal,
rotación del mismo, además del mantenimiento y arriendo de un punto de
venta.
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Por lo tanto el tipo de canal de distribución que se empleará es:

Canal de tipo 3. En este tipo de canal el producto sigue la ruta desde la


planta de procesamiento el producto, pasando por el mayorista, el cual lo
transporta al minorista. Su ventaja principal radica en la disminución de
costos y la amplia cobertura, con entregas oportunas; la responsabilidad de
la distribución final recaerá sobre el cliente mayorista quien podrá escoger
la opción más rentable según sus necesidades:

Estrategias de Distribución: la principal estrategia es entregar al mayorista


el producto a un precio bajo que a su vez le permita ofrecer el producto a
un precio asequible o a las constructoras, de tal manera que le permita su
uso en sus obras civiles a un bajo costo, de esta manera la seducción va a
ser más grande y además Renort SAS. Contará con personal con formación,
para prestar un servicio de asistencia técnica en cuanto a la aplicación,
conservación del producto entre otros.

ESTRATEGIAS DE DISTRIBUCION MARQUE X

VENTA AL DETAL
TIENDA A TIENDA
VENTA POR MAYOR X
MARCAS PROPIAS PARA HIPERMERCADOS
PEDIDOS POR TELEFONO X
PUNTOS DE VENTA PROPIOS X
RED DE DISTRIBUCION PROPIA
A DOMICILIO
PEDIDOS POR INTERNET X
OTROS:
B. ESTRATEGIAS DE PRECIOS:

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Para definir el precio del GCR se tuvo en cuenta los precios comerciales de GCR
que se comercializan en Colombia, México, Ecuador y Chile. Para hallar un precio
óptimo por la calidad del producto ofrecido se obtuvo en cuenta los costos de
materia prima, los costos de producción, los precios de la competencia y para
evitar reveses en el precio final, el objetivo es establecer precios competitivos que
permitan un buen margen de ganancia para los intermediarios, y sea a la par
cercano al precio de la competencia y por consiguiente, atractivo para el
consumidor final. De esta manera se busca evitar especulaciones que puedan
propiciar el estancamiento del producto, pues los mayoristas, por ejemplo, si no
ganan por lo menos un 10%, fijan los precios de acuerdo a sus intereses sin tener
en cuenta el precio sugerido.

Por lo anterior la fijación del precio se centró en los siguientes aspectos:

1. Análisis del comportamiento de precios de la competencia.


2. Análisis de los costos de producción.
3. Superación del punto de equilibrio.
4. Incremento anual según la tasa de inflación proyectada.

No se dispondrá de ninguna política de descuento, el precio es el mejor del


mercado, el cual se mantendrá y no será un componente diferenciador de la
mezcla de mercado.

ESTRATEGIAS DE PRECIO MARQUE X


MARGEN SOBRE ESTRUCTURA DE COSTOS X
PROMEDIO DE PRECIOS DE PRODUCTOS DE LOS COMPETIDORES
POSICIONAMIENTO DEL PRODUCTO
PRECIO FOB
PRECIO CIF X
GUERRA DE PRECIOS
RELACION CON EL LIDER EN PORCENTAJE (MAS +% O MENOS -%) -5%
OTROS

ESTIMACIÓN DE PRECIO DE VENTA: Los precios de los productos están


basados en los siguientes costos de material, costos de operación y anticipo de
ganancias:
Para establecer el precio de un kilo de GCR, se revisan los precios de la
competencia donde se encontró que Mundo Limpio está comercializando el kilo de
GCR a $1.780 y Grupo Renova está comercializando el kilo en $1.892. Por lo
anterior se decide fijar el precio del kilo de GCR en $ 1.650 para que el producto
entre con más fuerza en el mercado y así posicionar el proyecto.

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El proyecto no sólo recibe ingresos por la producción de GCR, sino también por la
Comercialización del nylon y el acero resultantes del proceso. Adicional el
proyecto recibe ingresos por el servicio de valorización de la llanta que se presta a
los productores de llantas y concesionarios.
Pero para fijar el precio, se comparan los costos totales del producto y los ingresos
que se reciben por su principal razón social que es la venta de GCR. Se puede
notar como los ingresos por venta de GCR son mayores que los costos totales del
proyecto, permitiendo obtener un margen de utilidad, es así como un kilo de GCR
en el primer año le cuesta al proyecto $1.358 y este se comercializa en $1.650.
Suponiendo que en el primer año, todos los pedidos para el proyecto sean de una
tonelada buscando el beneficio del 10% de descuento, el precio de la tonelada
sería de $ 1.485.000 que se obtiene de la resta de $ 1.650.000 y $ 165.000 (10%
de 1.650.000), de esta manera los ingresos por venta de GCR ya no serían de $
577.500.000 sino de 525.000.000 , es decir que la utilidad neta el primer año ya no
sería de $ 102.200.000 sino $ 49.700.000 con una reducción del 49%, que no
implica pérdida y bien vale la pena para obtener clientes.

COSTO DE COSTOS DE ANTICIPO DE


PRODUCTO MATERIALES o M.P. OPERACIÓN GANANCIAS
A.GRC 343.392.676 131.907.324 49.700.000
WAKUMAJAU
T
B.
C.
D.
E.

COSTO M.P. + COSTOS OPERACIÓN = PRECIO DE COMPRA.


PRECIO DE COMPRA + ANTICIPO GANANCIAS = PRECIO DE VENTA

LOS PRECIOS DE LOS PRODUCTOS SON: INCREMENTO PRECIOS


PRECIO UNIDAD DE
PRODUCTOS AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
PRODUCTO MEDIDA
A.GRC WAKUMAJAUT $ 82,500 Bulto 50 kg 2.5% 3.5% 4% 4.5%
B. $ % % % %
C. $ % % % %
D. $ % % % %
E. $ % % % %
DEVOLUCIONES Y DESCUENTOS EN VENTAS 10%

C. ESTRATEGIAS DE PROMOCIÓN:

Inicialmente la estrategia es dar a conocer a RENORT S.A.S. a las personas que


compran en las empresas distribuidoras que será realizada por el representante
PLAN DE NEGOCIOS – Guía Didáctica 30
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legal, por la cantidad a distribuir no se hace necesario al iniciar la empresa


contratar mercaderistas, una vez se expanda el negocio se contratará
temporalmente para realizar esta actividad.

Finalmente la promoción concentrará el esfuerzo publicitario, y en incentivar la


cantidad de compra del producto a través de un descuento del 10% a pedidos de
una tonelada, y así lograr cautivar más clientes con un producto de calidad y en
donde el servicio postventa resulte un atractivo extra para los clientes, que
consisten en convocar a charlas informativas para mostrar las bondades del
producto y los beneficios al utilizarlo como fortalecedor de las obras civiles,
demostrando que el producto es un bien necesario para su actividad civil y no un
bien de lujo o complementario. Esto se hará por medio del representante legal que
tiene la función de representante comercial.

ESTRATEGIAS DE PROMOCION MARQUE X


PAGUE DOS Y LLEVE 3
PRODUCTO GRATIS ADICIONAL
PUERTA A PUERTA
ENTREGA DE MUESTRAS
OBSEQUIO CON EL PRODUCTO
PAGINAS AMARILLAS
OTROS X

D. ESTRATEGIAS DE COMUNICACIÓN:

Las estrategias publicitarias iníciales a emplear son:

 Página web: la empresa creara una página web, para el proyecto, a través
de la cual los clientes pueden realizar sus pedidos y consultar
características del producto.
 Portafolio: entregado a los clientes mayoristas
 Tarjetas de presentación: entregada a clientes mayoristas a los demás
integrantes del canal 3 de distribución.
 Pendón full policromía: en donde se incluyen todos los datos de RENORT
S.A.S. su logo y los logos de la República de Colombia, FONDO
EMPRENDER, UNIGUAJIRA, CORPOGUAJIRA, SENA.
 Marketing Directo: la empresa contará con una base de datos del cliente,
que le permitirá sostener una relación comercial de forma regular y
continuada. La comercialización unida a la distribución está diseñada en
función del mercado y de la tipología de clientes actuales y potenciales de
la empresa. Esta gestión comercial tiene como responsabilidad crear,
mantener y fidelizar las relaciones interpersonales con los clientes
PLAN DE NEGOCIOS – Guía Didáctica 31
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informándoles de los beneficios que del GCR proveniente de la trituración


de caucho reciclado.
 Relaciones Públicas: Las buenas relaciones se deben mantener a nivel
interno y externo, tanto con los miembros de la organización como con los
clientes directos e indirectos. El propósito es crear y mantener una buena
imagen. Para las excelentes relaciones internas se deberá motivar a los
empleados mediante capacitaciones de producción y sostenimiento de la
planta trituradora de caucho para la obtención de un GCR de calidad.

Con lo anterior se pretende mantener al cliente satisfecho, pues a medida


que crezca la empresa, él se encargara de referenciarla con otros clientes;
por eso es de gran importancia la recolección de primera mano en cuanto a
consumo, frecuencia, tendencias, etc. con el objeto de tener un
conocimiento global del posible cliente.

ESTRATEGIAS DE COMUNICACIÓN MARQUE X


RADIO X
PRENSA
TELEVISION
PAGINA INTERNET X
PAGINAS AMARILLAS
TELEVISION POR CABLE
TELEFONICA
PORTAFOLIO DE SERVICIOS O PRODUCTOS X
RECOMENDACIÓN CLIENTE A CLIENTE X
PUERTA A PUERTA
OTRA

E. ESTRATEGIAS DE SERVICIO:

1. Visitas por parte del Representante Legal de la Empresa RENORT S.A.S.


al comprador mayorista para evaluar el servicio prestado por la empresa
y la satisfacción que el producto le esté dando al consumidor final
(directores de obras civiles, como Ingenieros, Arquitectos. Etc),
empresas constructoras de obras civiles, empresas industriales
productoras de elementos a base de caucho etc..
2. Estrategias de psicología del consumidor, mostrando las bondades y
beneficios del producto.
3. Entrega directa a los mayoristas en su lugar de depósito.

LAS ESTRATEGIAS DE SERVICIO AL CLIENTE MARQUE X


CRM- CUSTOMER RELATTIONS MANNAGEMENT

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SERVICIO A DOMICILIO X
DETERMINACION DE LOS MOMENTOS DE VERDAD
DETERMINACION DEL CICLO DEL SERVICIO
ESTABLECER ESTRATEGIAS DE AUDITORIA DEL SERVICIO
ESTRATEGIAS DE SICOLOGIA DEL CONSUMIDOR X
OTRA X

F. PRESUPUESTO DE MEZCLA MERCADEO:

COMISIONES EN VENTAS
1%
AÑO 1
MEZCLA DE MERCADEO EN
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
PESOS $
GASTOS ELAB. PORTAFOLIOS
CATALOGOS Y PLEGABLES
1.240.000 1.289.600 1.341.184 1.394.831 1.450.625

GASTOS DE INVESTIGACION DE
MERCADOS
- - - -

CAPACITACION DE VENDEDORES - - - - -
GASTOS DE DISTRIBUCION 16.200.000 16.848.000 17.521.920 18.222.797 18.951.709
ARRIENDOS PUNTOS DE VENTA - - - - -

GASTOS DE PROMOCION Y PUBLICIDAD 5.436.000 5.653.440 5.879.578 6.114.761 6.359.351

CONSULTORIAS DE MERCADEO, PUBL,


RATINGS, DES. PROD
- - - - -

GASTOS DE COMUNICACIÓN, PAG.


AMARILLAS Y FERIAS
175.000 182.000 189.280 196.851 204.725

GASTOS DE SERVICIO Y GARANTIA - - - - -


TOTAL MEZCLA DE MERCADEO 23.051.000 23.973.040 24.931.962 25.929.240 26.966.410

INCREMENTO ANUAL DE LOS GASTOS


DE VENTAS
4%

COMISIONES EN VENTAS 5.250.000 5.355.000 5.515.650 5.736.276 5.937.046

TOTAL GASTOS MEZCLA DE


MERCADEO Y COMISIONES EN 28.301.000 29.328.040 30.447.612 31.665.516 32.903.455
VENTAS

G. ESTRATEGIA DE APROVISIONAMIENTO:

La estrategia de aprovisionamiento es efectuar contratación de recolección de las


llantas en desuso con los directos generadores de este desecho.
PLAN DE NEGOCIOS – Guía Didáctica 33
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Materia Plazo Unidad


Producto Proveedor Disponibilidad
Prima Entrega Medida

LLANTAS EN
WALLANCOOP DIARIO UND IMEDIATA
DESUSO
GCR-
WAKUMAJAUT LLANTAS EN
ASILLANTAS DIARIO UND INMEDIATA
DESUSO

APROVISIONAMIENTO - INVENTARIOS
POLITICA
INVENTARIOS DIAS
MATERIA PRIMA 30 DIAS
PRODUCTOS EN
8 DIAS
PROCESO
PRODUCTOS
15 DIAS
TERMINADOS
POLITICA DE POLITICA
PROVEEDORES DIAS
AÑO 1 30 DIAS
INVENTARIOS AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
INVENTARIOS
0 34.000 36.000 38.000 40.000 40.000
MATERIA PRIMA
INVENTARIO
PRODUCTOS 0 4.500 3.500 3.500 3.500 3.500
PROCESO
INVENTARIOS
10,000 KG 15.000 20.000 22.000 25.000 25.000
TERMINADOS
TOTAL
10.000 53.500 59.500 63.500 68.500 68.500
INVENTARIOS
PROVEEDORES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
VALOR
18.000.000 18.720.000 19.375.200 19.956.456 20.754.715
TRANSPORTE

CALIDAD Y
POSIBLES PROVEEDORES PRECIO OPORTUNIDAD
SERVICIO
WALLANCOOP y Asociadas 5 0 continua
ASILLANTAS y Asociados 5 0 continua

PLAN DE NEGOCIOS – Guía Didáctica 34


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1.3 PROYECCIONES DE VENTAS (Plan de Ventas):

A. PROYECCIÓN DE VENTAS Y POLÍTICA DE CARTERA Las ventas


proyectadas mensuales y anuales para el proyecto son las siguientes:

PROYECCION DE VENTAS – DATOS GENERALES

FECHA
INICIO DEL ENE-15/2015
PROYECTO

TAMAÑO DEL
PERIODO: MENSUAL TIEMPO PROYECCION 5 Años

METODO DE
PROYECCION LINEAL

COSTO DE
AÑO 1 AÑO 2 AÑO3 AÑO 4 AÑO 5
VENTAS

VALOR 525,000,000 616,590,000 780,120,000 1.052.940.000 1.567.440.000

TASA
PROMEDIO 16%
DE IVA

POLITICA DE
CARTERA
DIAS 30 CONTADO 2%

PROYECCION DE VENTAS
UNIDADES MENSUAL POR PRODUCTO
ADICIONAR PRODUCTO: GCR - WAKUMAJAUT IVA 16% RETEFUENTE

PLAN DE NEGOCIOS – Guía Didáctica 35


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$
POSICION PRECIO VENTAS A
1500 2% 2.5%
ARANCELARIA LANZAMIENTO
/ KG
CREDITO

MESES AÑO 1 AÑO 2 AÑO3 AÑO 4 AÑO 5


1 30.000 31.200 32.136 44.348 45.900
2 28.000 29.120 29.994 41.391 42.840
3 32.000 33.280 34.278 47.304 48.960
4 30.000 31.200 32.136 44.348 45.900
5 36.000 37.440 38.563 53.217 55.080
6 22.000 22.880 23.566 32.522 33.660
7 31.800 33.072 34.064 47.009 48.654
8 32.000 33.280 34.278 47.304 48.960
9 32.000 33.280 34.278 47.304 48.960
10 34.000 35.360 36.421 50.261 52.020
11 32.200 33.488 34.493 47.600 49.266
12 10.000 10.400 10.712 14.783 15.300
TOTAL 350.000 364.000 374.920 517.390 538.085
PRECIOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO3 AÑO 4 AÑO 5
PRECIO
UNITARIO
1.500 1.538 2.076 2.077 2.078

ll. MÓDULO OPERACION

2.1 OPERACIÓN:

A. FICHA TÉCNICA DEL PRODUCTO Ó SERVICIO:

PLAN DE NEGOCIOS – Guía Didáctica 36


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FICHA TECNICA DEL PRODUCTO


EMPRESA : RENORT S.A.S. PRODUCTO: GCR- WAKUMAJAUT

CARACTERISTICAS UNIDAD PRODUCTO BULTO DE 50 KG


REFERENCIA GRC-1 INSUMOS PRINCIPALES U. MEDIDA
MEDIDA 0.5 mm Caucho reciclado (llantas) und
SABOR No aplica
COLOR NATURAL-Grisáceo Oscuro
CAPACIDAD No Aplica TEMPER. MAXIMA Y MIN. No aplica
PESO 50 KG ESPECIFIC. ELECTRICAS No Aplica
Empaque de 50 Kilos netos
PRESENTACION debidamente sellado y SERVICIO POR INTERNET Renortsas.com.co
rotulado.
Bolsas de polietileno y un
segundo empaque de TIEMPO GARANTIA Y POST
EMPAQUE 30 días
protección en fibra de VENTAS
polipropileno.
 Fabricación de asfaltos
modificados.
 Como superficie campos
deportivos sintéticos de
fútbol, golf, tenis y Canchas
atléticas.
 Jardinería, jardines
USOS O FUNCION infantiles, senderos ENTREGA INMEDIATA
ecológicos, decoración de
interiores y exteriores.
 Suelas para zapatos, tapetes
de caucho, pisos de
cauchos.
 Fabricación de repuestos
automotores en caucho. Etc.
DISEÑO No Aplica ACCESORIOS ADICION. No Aplica
REQUERIM.
ELESTICIDAD CATALOGO O GUIA USO SI
TECNICOS
ELEM.
GCR- LIMPIOS DE CALIDAD NORMAS TECNICAS SI
DIFERENCIADOR
SERVICIO A
SI OTROS
DOMICILIO

B. ESTADO DE DESARROLLO: La técnica de agregar una porción de polvo de


caucho a la mezcla de pavimento sustituyendo parte del asfalto, fue una técnica
desarrollada en Estados Unidos en los años 50 por Charles Mac’Dowell, pero su
uso en América Latina fue conocida varios años después (Centro de Gestión
Tecnológica e Informática Industrial [CEGESTI], 2011).
Desde el año 1990 el Estado de Arizona utiliza el caucho de las llantas
desechadas para incorporarlo en las mezclas asfálticas, ejemplo que después se
PLAN DE NEGOCIOS – Guía Didáctica 37
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extendió a otros estados como La Florida y Texas (Gobierno del Distrito Federal
México, 2002).
En España ya existen 300 Km de carreteras de goma (Impresionantes esculturas
con residuos neumáticos, 2012). Allí se ha creado un modelo de gestión de
residuos neumáticos llamado Signus Ecovalor. Este sistema está integrado por
fabricantes e importadores que operan en España como Bridgestone, Continental,
Goodyear-Dunlop, Michelin y Pirelli. El reciclaje del neumático empieza con su
recogida y posterior transporte a centros de preparación y almacenamiento desde
los cuales se reubican en empresas dedicadas a su valorización (Signus, 2012)..
En Brasil también se han pavimentado varias carreteras con esta mezcla conocida
allí como asfalto ecológico. Las investigaciones realizadas por la Universidad
Estatal de Río Grande del Sur revelaron que los segmentos de carreteras
pavimentadas con esta mezcla en el 2001 tienen un comportamiento superior a las
deformaciones y fisuras logrando una vida útil 25% más alta que el pavimento
convencional (CEGESTI, 2011).
En Colombia, el IDU como parte de su estudio sobre esta mezcla asfáltica, entre
enero de 2004 a noviembre de 2005 realizó un tramo de prueba en la calle 96
desde la carrera 67 hasta la avenida José Celestino Mutis, Barrio los Álamos en
Bogotá con muy buenos resultados de resistencia al envejecimiento, flexibilidad y
durabilidad (IDU, 2008

ESTADO DE DESARROLLO DEL PRODUCTO MARQUE X


INVESTIGACIONES PRELIMINARES
DESARROLLO DE PROTOTIPO
VALIDACION DE PROTOTIPO
PRODUCTO EN EL MERCADO
PRODUCTO CON ADECUACION TECNOLOGICA
PRODUCTO CON INNOVACION TECNOLOGICA X

C. DESCRIPCIÓN DEL PROCESO:

Es una planta muy moderna para reciclaje, con capacidad máxima de


procesar 500 kilogramos x hora y producir material granulado de
aproximadamente 300 kilos x hora. El diámetro máximo de llanta de 1200
mm (1.20 metros), ejemplo una llanta 295/80R22.5 es de 1044 mm o sea
1.044 centímetros. De tal forma que tiene capacidad para llantas de
tractomulas. Esta misma planta puede procesar llantas radiales y
convencionales, posee separadores de alambres y tela. El proceso es
enteramente mecánico, con cero emisiones al agua, al aire o al medio
ambiente.

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ESTADO PROCESO PRODUCTO


INICIAL + TRANSFORMADOR = FINAL

1. Recepción y Clasificación de las Llantas


Las empresas productoras y
comercializadoras se responsabilizan del
transporte a la planta, donde se reciben y
clasifican. La clasificación consiste en
separar aquellas que aún se
reencauchadas.

2. Destalonado
La

máquina que se utiliza para este proceso es la destalonadora que extrae el


anillo de alambres de acero que se encuentra en el interior de la llanta, este
proceso es muy importante para propender la eficiencia de las fases
sucesivas.

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3. Lavado y Desinfección
En este paso se limpia las llantas con una mezcla jabonosa.

4. Secado
Luego de limpiar las llantas, estas se ponen a secar.

5. Almacenamiento
Una vez secas las llantas, estas se transportan al área de almacenamiento

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6. Triturado Primario
La máquina que se utiliza en este proceso es la trituradora primaria que
como su nombre lo indica realiza la primera trituración, esta máquina
cuenta con dos ejes con cuchillas de corte rotantes que reducen la llanta a
pedazos de aproximadamente 300 mm.

7. Triturado Secundario

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La trituradora secundaria reduce los trozos de 300 mm a 50 mm a través de


una acción análoga a la anterior esta trituradora cuenta con una parrilla
metálica para la calibración del tamaño del material en la salida.

8. Granulado
El granulador se encarga de reducir los pedazos provenientes de la
trituradora secundaria a un tamaño de 16 mm.

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9. Desmetalizado
El separador magnético cuenta con un imán a través del cual recoge
cualquier material ferroso presente, esta operación separa el acero
“armónico” presente en las llantas, el metal es conducido hacia un punto de
recolección (cajón – contenedor).

10. Tamizado
Una criba o cernidor rotativo también llamado tamiz se encarga de separar
la fibra de nylon de los granos de caucho.

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11. Pulverizado
El caucho ya sin presencia de acero, y fibra de nylon, inicia el proceso de
refinación, el pulverizador a través de una acción de embrague entre dos
discos rotatorios en sentidos inversos, reduce el grano a 0,5 mm.

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12. Empacado
Los granos ya pulverizados de caucho van a caer en diferentes tolvas
contenedoras las cuales en su parte inferior tienen enganchados big-bags
(grandes sacos), en manera que durante la caída los granos se depositen
en los sacos.

13.

Aspiración de Polvos
El sistema de aspiración de polvos realiza la limpieza de las partículas de
tela y goma que quedan después de todo el proceso.

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Otras máquinas que incorporan el sistema para el reciclaje de llantas son:

Cinta Transportadora
Es la cinta de caucho lisa, resistente, provista de arrastradores y perfiles
longitudinales sobre rodillos portantes. Se encarga de transportar el caucho a las
diferentes máquinas para realizar el proceso.

Silo

Es la estructura diseñada para almacenar el grano


en las diferentes fases del proceso.
Esquema eléctrico: El cual se encarga de conducir
la electricidad desde la fuente hasta el lugar de
consumo que es la planta recicladora, el consumo
de energía es limitado a 0.35 kwh/kg.

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 Distribución de Planta:

Tabla 6. Maquinaria planta de reciclaje de llantas

CANTIDAD DESCRIPCION (NOMBRE


MAQUINA)

1 Destalonadora

1 Trituradora Primaria

1 Trituradora Secundaria

1 Granulador

1 Pulverizador

1 Sistema de Aspiración de Polvos

1 Separador Magnético

1 Criba

3 Cinta Transportadora

3 Silos

1 Esquema eléctrico

1 Esquema de cañerías

Fuente: Elaboración propia

 Diagrama de Procedimiento: El diagrama para el procedimiento, es el orden


y combinación de las diferentes operaciones de producción.

Figura 13. Diagrama de Flujo Reciclaje de Llantas


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Fuente: Elaboración propia

D. NECESIDADES Y REQUERIMIENTOS:
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Cantidad de entrada en línea planta recicladora llantas: 160 kilos /hora


Cantidad de GCR tratada al año: 372 toneladas
Acero extraído: 601,5 kilos
Fibra de nylon extraído: 360,9 kilos
Personal Total: 8 trabajadores
Supervisor: 1
Operarios: 4
Supervisor: Dirección de la planta
Operario 1: Recepción de las llantas y almacenaje
Operario 2: Lavado y secado de las llantas
Operario 3: Revisar fases de la planta recicladora
Operario 4: Almacenar producto terminado y despachar
Horas de trabajo: 1 turno de 8 horas (288 días / año)
Necesidades de mantenimiento: Afilado y cambio cuchillas y discos refinadores
de las máquinas trituradoras.
Área de 300 m2 y mezanine de 80 m2 para oficinas, altura de 300 m2 con espacio
abierto y dos garajes.

 Insumos o Materias Primas: Por Unidad del Producto a elaborar :

POR TONELADA
COMPRAS INSUMOS
INSUMOS AÑO INSUMOS AÑO INSUMOS AÑO INSUMOS AÑO INSUMOS AÑO
UNIDADES Y
1 2 3 4 5
VALORES

CANT. VALOR CANT. VALOR CANT. VALOR CANT. VALOR CANT. VALOR

262.50 280.87 300.53 321.57 344.08


LLANTAS USADAS 250 250 250 250
250 0 5 6 4 4

BOLSAS
2 15.50 16.58 17.74 18.98 19.71
POLIPROPILENO X 50 20 20 20 20
0 0 5 6 8 0
KG

6 312.00 333.84 357.20 382.21 396.73


MEZCLA JABONOSA 60 60 60 60
0 0 0 9 3 8

590.00 631.30 675.49 722.77 760.53


TOTAL INSUMOS
0 0 1 5 1

PLAN DE NEGOCIOS – Guía Didáctica 49


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Las llantas tienen costo para el proyecto, ya que se asumen los costos de
transporte de las llantas a las empresas de valorización y se pagan por este
servicio.

Costo Mano de Obra Directa: a continuación se detalla el costo de M.O.D por


cada kg de GCR.

COSTO MANO DE
OBRA DIRECTA AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
TOTAL

OPERARIOS 1
21,15 22,11 23,10 24,14 25,23
OPERARIOS 2
21,15 22,11 23,10 24,14 25,23
OPERARIOS 3
21,15 22,11 23,10 24,14 25,23
OPERARIOS 4
21,15 22,11 23,10 24,14 25,23
SUPERVISOR
41,14 42,99 44,93 46,95 49,06
1 1 1
SUBTOTAL
25,76 31,42 37,33 143,51 149,97
JORNALES
15,43 16,12 16,85 17,61 18,40
SUBSIDIO DE
TRANSPORTE
OPERACIÓN 12,34 12,90 13,48 14,09 14,72
DOTACIONES Y
UNIFORMES
OPERACIÓN 5,41 5,66 5,91 6,18 6,46
SERVICIOS
INDUSTRIALES 1,21 1,27 1,33 1,39 1,45
TOTAL COSTO DE
160, 167, 174, 18 190
MANO DE OBRA
DIRECTA 16 37 90 2,77 ,99

 Maquinaria y Equipos:

Desde el inicio del proyecto se contará con una planta recicladora de llantas China
de última tecnología .Esta planta es la más completa que existe, pues está
compuesta por una serie de equipos como: trituradora, granulador, pulverizador en

PLAN DE NEGOCIOS – Guía Didáctica 50


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otros, que separan el metal, la fibra textil y reducen la llanta aun polvo fino de 0,5
mm de tamaño de gran calidad.

Capacidad
Maquinaria y Especificación Precio
Cantidad de
Equipo Técnica Mercado
Producción
Destalonadora
1 20 PCS/Hs 5,687,500
XG750-1200
El conjunto tiene tiras
de corte y cortador de
borde, lo que podría
GT-380 Trituradora cortar el neumático
Primaria
1 entero (sin talón del
400Kg/Hs 26,125,000
neumático) en las
migas de 40 mm x 40
mm,
Trituradora de gránulos
XPZ-400 Trituradora 5-10mm en gránulos
secundaria
1 con un tamaño de 1-
400Kg/Hs 28,500,000
3mm.
PD2 -cinta Transportadora de
transportadora 1 materiales en las 28,000,000
diferentes estaciones
Granuladora GP-400 Trituración 40 x 40mm
1 fichas en gránulos con 400Kg/Hs 30.875.000
tamaño 5-10mm.
Box- Separador Separador del acero
Magnético
1 del caucho
14,250,000
Fiber classifier clasificación de las
(tamizado)
1 fibras
5,937,500
MC-1000 dust Se utiliza para recoger
collector system 1 el polvo que genera la 11,875,000
producción
Total 161.250.000

 Muebles y Enseres: Cite la cantidad y clase de muebles y enseres necesarios para el


funcionamiento de su Proyecto.

Muebles y Enseres Cantidad Clase Precio Mercado


ESCRITORIOS 5 VIDRIO Y METAL 1.900.000
ERGONOMICAS CON
SILLAS DE ESRITORIO 1 BRAZOS
260.000
ERGONOMICAS SIN
SILLAS DE ESRITORIO 4 BRAZOS
840.000
ARCHIVADORES 3 MADERA 1.170.000
Total 13 4.170.000

 Costo Indirecto de Fabricación:


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 Costo de Servicios Industriales:

SERVICIOS INDUSTRIALES PESOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5


MAQUILAS O SATELITES $0 $0 $0 $0 $0
ASISTENCIAS TECNICAS DE
$0 $0 $0 $0 $0
PRODUCCION
PAGOS MARCAS Y PATENTES $0 $0 $0 $0 $0
FREE LANCE PRESTACIÓN DE
$0 $0 $0 $0 $0
SERVICIOS, HONORARIOS
OTROS SERVICIOS INDUSTRIALES $0 $0 $0 $0 $0
TOTAL SERVICIOS INDUSTRIALES $0 $0 $0 $0 $0
INCREMENTO ANUAL SERVICIOS
0%
INDUSTRIALES

E. PLAN DE PRODUCCIÓN: Tomándose como referencia el plan o


proyecciones de ventas, se establece las cantidades a producir
por período, teniendo en cuenta las políticas de inventario.

PRECIO
PLAN DE CONSUMO CANTIDAD CANTIDAD CANTIDAD CANTIDAD CANTIDAD
UNITARIO
PRODUCCION INSUMO
POR UNIDAD AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

GCR-
WAKUMAJAUT 590,000 250 350 403 495 644 933
(Ton)

PLAN DE NEGOCIOS – Guía Didáctica 52


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PLAN DE PRODUCCION - CAPACIDAD INSTALADA MANO DE OBRA


TOTAL HORAS
HORAS AÑO PRODUCCION
OPERARIOS TOTAL HORAS REQUERIDAS
PRODUCTOS OPERARIO HORA
AÑO 1 HOMBRE AÑO 1 PARA VENTAS
TURNO OPERARIO
AÑO 1
GCR-
WAKUMAJAUT 2304 0.30 ton. 4 9.216 576
(Ton)

2.2 PLAN DE COMPRAS:

A. CONSUMOS POR UNIDAD DE PRODUCTO:


Realizar el siguiente cuadro por cada producto:

PLAN DE COMPRAS DE INSUMOS

MARGEN DE
DESPERDICIO 0.5% IVA 16%
CONSUMO DE MATERIA
PRIMA POR UNIDAD DE UNIDAD DE
PRODUCTO MEDIDA VALOR
CANTIDAD FORMA DE MARGEN DE
UNITARIO
UNITARIA PRESENTACION DESPERDICIO
Tonelada INSUMO

Bulto x50 kg
GCR- WAKUMAJAUT Ton. 250 $590,000 0.5%
x20

VALOR CONSUMO DE MATERIA PRIMA POR UNIDAD DE PRODUCTO

PRODUCTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

GCR- WAKUMAJAUT
590.000 631.300 675.491 722.775 773.370
(Ton)

TOTAL 590.000 631.300 675.491 722.775 773.370

2.3 COSTOS DE PRODUCCIÓN:

PLAN DE NEGOCIOS – Guía Didáctica 53


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A. COSTOS DE PRODUCCIÓN:

COSTOS VARIABLES POR PRODUCTO


PRODUCTO A.: GCR- WAKUMAJAUT (Ton)

UNIDAD DE COSTO POR UNIDADES COSTO


MATERIAS PRIMAS
COMPRA UNIDAD UTILIZADAS TOTAL
LLANTAS USADAS UNIDAD 1.050 250 $262,500
AGUA JABOONOSA LITROS 258.33 60 $15,500

COSTO TOTAL DE LAS MATERIAS PRIMAS $278,000


MANO DE OBRA $160,160
OTROS COSTOS VARIABLES: EMPAQUES $312,000
FLETES $0
TOTAL DE OTROS COSTOS VARIABLES 129,732
TOTAL COSTO VARIABLE DEL PRODUCTO $879,892

COSTOS VARIABLES TOTALES

COSTO PRECIO DE COSTO VENTA


CANTIDAD A
PRODUCTOS VARIABLE VENTA VARIABLE TOTAL
VENDER AÑO 1
UNITARIO UNITARIO TOTAL
GCR-
350 879,892 1,500,000 307,962,200 525.000.000
WAKUMAJAUT

TOTALES 350 879.892 1,500,000 307,962,200 525,000,000

Margen de Contribución = Venta Total - Costo Variable Total

Margen de Contribución = 217,037,800

PLAN DE NEGOCIOS – Guía Didáctica 54


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2.4 INFRAESTRUCTURA:

A. INFRAESTRUCTURA:

INFRAESTRUCTURA E INVERSIONES FIJAS


INVERSIONES FIJAS Año 0 VR. UNITA AMORTIZACION MES DE LA
UNIDAD CANTIDAD
(Compras de Contado) PROMEDIO POR AÑOS INVERSION
TERRENO KID $60,000,000 1 Depreci. Lineal ENERO
EDIFICIOS KID $85,000,000 1 20 ENERO
MAQUINARIA Y EQUIPO KID $0 0 5 ENERO
PLANTA E INSTALACIONES KID $160,000,000 1 20 ENERO
MINAS Y YACIMIENTOS KID $0 0 10
CULTIVOS PERMANENTES KID $0 0 10
SEMOVIENTES PIE DE CRIA KID $0 5
MUEBLES Y ENSERES KID $8,000,000 5
EQUIPO DE OFICINA KID $6,200,000 5
EQUIPO TRANSP. VEHICULOS KID $0 5
INVERSIONES ADICIONALES AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
TERRENOS $ $ $ $ $
EDIFICIOS $ $ $ $ $
MAQUINARIA Y EQUIPO $ $ $ $ $
PLANTA E INSTALACIONES $ $ $ $ $
MINAS Y YACIMIENTOS $ $ $ $ $
CULTIVOS PERMANENTES $ $ $ $ $
SEMOVIENTES PIE DE CRIA $ $ $ $ $
MUEBLES Y ENSERES $ $ $ $ $
EQUIPO DE OFICINA $ $ $ $ $
EQUIPO TRANSP. VEHICULOS $ $ $85,000,000 $ $
TOTAL INV. INFRAESTR. $ $ $85,000,000 $ $

PLAN DE NEGOCIOS – Guía Didáctica 55


Unidad de Emprendimiento
UNIVERSIDAD DE LA GUAJIRA
EMPRENDIMIENTO Y EMPRESARISMO

B. PARÁMETROS TÉCNICOS ESPECIALES:

PARAMETROS TECNICOS ESPECIALES MARQUE X


AIRE ACONDICIONADO
PISO FALSO
CANALETA CON REDES
REFRIGERACION
CONGELACION
CUARTOS FRIOS
HORNOS
RED ELECTRICA x
RED TELEFONICA
RED INTERNET Y SERVIDOR X
SOFTWARE CON CAPCIDAD
TRAJES DE PROTECCION Y SEGURIDAD
x
INDUSTRIAL
UBICACIÓN GEOGRAFICA
AREA LIBRE DE ELEMENTOS PATOGENOS Y HACCP
CLIMA

PLAN DE NEGOCIOS – Guía Didáctica 56


Unidad de Emprendimiento
UNIVERSIDAD DE LA GUAJIRA
EMPRENDIMIENTO Y EMPRESARISMO

III. MÓDULO ORGANIZACION


3.1 ESTRATEGIA ORGANIZACIONAL:

A. ANÁLISIS DOFA:

ANALISIS DOFA
FORTALEZAS X DEBILIDADES X
Estructura financiera
Personal capacitado
deficiente
Mi producto es nuevo en el Estructura organizacional
mercado en proceso
Poseemos una ventaja Ausencia de innovación
competitiva tecnológica
Conocimiento proceso Conocimiento parcial del
productivo por el personal mercado
Baja participación en el
Conocimiento del mercado
ANÁLISIS mercado
Desconocimiento de
INTERNO Suficiente capital de trabajo
proveedores
Conocimiento de los Falta de certificación en
proveedores calidad norma Iso 9001
- -
- -
- -
OPORTUNIDADES X ESTRATEGIAS FO X ESTRATEGIAS DO X
CONSOLIDAR LOS
Mercado internacional y ESTABLECER PLAN
PROCESOS
generación divisas EXPORTADOR
ORGANIZACIONALES
ANÁLISIS IMPLEMENTAR EL
SOLICITUD DE CREDITOS DE
Reactivación económica DIRECCIONAMIENTO
EXTERNO ESTRATEGICO
FOMENTO
IMPLEMENTAR
IMPLEMENTAR UN SISTEMA DE
innovación tecnológica DIRECCIONAMIENTO
GESTION DE CALIDAD
ESTRATEGICO
Normas control contaminación IMPLEMENTAR UN SISTEMA DE FORMALIZAR INDICADORES
y economía limpia BALANCED SCORE CARD DE GESTION
REALIZAR UNA
ELABORAR EL MANUAL DE
Tratado libre comercio INVESTIGACION DE
CALIDAD
MERCADO DETALLADA
Cambios Demográficos en la ESTRUCTURAR UNA PAGINA INICIAR UN PROCESO DE
población WEB CALIDAD
ESTABLECER ALIANZAS
Regularizaciones y aranceles -
ESTRATEGICAS
Crecimiento del ingreso per
- -
cápita
Confianza en el gobierno - -

PLAN DE NEGOCIOS – Guía Didáctica 57


Unidad de Emprendimiento
UNIVERSIDAD DE LA GUAJIRA
EMPRENDIMIENTO Y EMPRESARISMO

AMENAZAS X ESTRATEGIAS FA X ESTRATEGIAS DA X


GENERAR ALIANZAS IMPLEMENTAR UN PLAN DE
Altas tasas de desempleo
ESTRATEGICAS MERCADEO
CAPACITACION EN
Altas tasas de interés y crédito CONOCER LAS VENTAJAS Y
IMPORTACION Y
restringido DESVENTAJAS TLC
EXPORTACION
Monopolio en el sector o ELABORAR
-
importaciones sin control PROCEDIMIENTOS
Inseguridad en la región o en ELABORAR MANUALES DE
-
el país FUNCIONES
Inestabilidad en la tasa de REALIZAR ESTUDIOS DE
-
cambio NUEVAS INNOVACIONES
Política fiscal, tasa de CONSTRUIR LA MISION Y
-
impuesto, Política Monetaria VISION DE LA EMPRESA
Recesión o déficit presupuestal DEFINIR LOS OBJETIVOS Y
-
del gobierno ESTRATEGIAS EMPRESA
TLC. o subsidios otros países - -

Aranceles y altos impuestos - -

B. ORGANISMOS DE APOYO:

MARQUE
ORGANISMOS DE APOYO
X
SENA
ALCALDIA
GOBERNACION
PROGRAMA JOVENES EN ACCION
INCUBADORA DE EMPRESAS
UNIVERSIDAD X
ONG
OTRAS INSTITUCIONES EDUCATIVAS
OTRAS ENTIDADES X

ORGANISMOS DE APOYO APOYO


En todas las fases del establecimiento, puesta
SENA
en marcha y sostenimiento de la empresa.
UNIVESIDAD DE LA GUAJIRA
Apoyo financiero a través de su capital semilla
-FONDO EMPRENDER
COPROGUAJIRA Apoyo técnico
Compromiso para efecto de suministro de
WALLANCOOP
llantas en desuso.
Compromiso para efecto de suministro de
ASILLANTAS
llantas en desuso.

PLAN DE NEGOCIOS – Guía Didáctica 58


Unidad de Emprendimiento
UNIVERSIDAD DE LA GUAJIRA
EMPRENDIMIENTO Y EMPRESARISMO

3.2 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL:


 Organigrama:

JUNTA
DIRECTIVA

GERENTE

AREA
AREA AREA
ADMÓN Y
OPERATIVA MERCADEO
FINANZAS

AUXILIARES OPERARIOS VENDEDORES

 Manual de Funciones:

AREA: Administrativa CARGO: GERENTE CODIGO:

OBJETIVO: Manejar el personal, mantener las relaciones comerciales,


FECHA:
crecimiento y posicionamiento de la empresa.

JEFE INMEDIATO: JUNTA DIRECTIVA VERSIÓN No. 01

FUNCIONES
-Planear, organizar, dirigir y controlar las actividades de la organización; coordinar los
equipos de trabajo, planear la proyección de la empresa en el mercado, definir y planear
metas y objetivos de la empresa; realizar las actividades de mercadeo y las actividades
administrativas de la empresa.
PERFIL Y/O EXPERIENCIA REQUERIDA

- Profesional con conocimientos en


administración, manejo de personal,
excelentes relaciones interpersonales, 2 AÑOS
emprendedor, comprometido, capacidad de
liderazgo y negociación.

PLAN DE NEGOCIOS – Guía Didáctica 59


Unidad de Emprendimiento
UNIVERSIDAD DE LA GUAJIRA
EMPRENDIMIENTO Y EMPRESARISMO

AREA: Administrativa CARGO: ASESOR CONTABLE Y FINANCIERO CODIGO:

OBJETIVO: Manejar la información contable y financiera. FECHA:

JEFE INMEDIATO: Gerente VERSIÓN No. 01

FUNCIONES
Presentar los registros diarios, mayor, inventarios, cuentas de bancos, estados e
indicadores financieros; efectuar inventarios; llevar a cabo el pago de impuestos y trámites
legales; discutir los contratos y seguros, asesorar permanentemente a la dirección y hacer
sugerencias pertinentes; presentar informes económicos.
PERFIL Y/O EXPERIENCIA REQUERIDA

- Contador Público y experiencia en el


manejo contable y financiero o en cargo
2 AÑOS
similar; responsable, honesto y
comprometido.

AREA: Administrativa CARGO: JEFE DE PRODUCCION U OPERATIVO CODIGO:

FECHA:
OBJETIVO: cumplir con la producción en excelentes condiciones
JEFE INMEDIATO: Gerente VERSIÓN No. 01

FUNCIONES

Desarrollar con eficiencia y calidad cada una de las fases del proceso productivo,
garantizando la productividad del negocio y un producto en excelentes condiciones..

PERFIL Y/O EXPERIENCIA REQUERIDA

- Ingeniero Industrial, Ingeniero Químico, o


Ingeniero Mecánico, con experiencia en manejo 1 AÑO
de procesos industrializados.

AREA: Administrativa CARGO: DIRECTOR DE MERCADEO CODIGO:

PLAN DE NEGOCIOS – Guía Didáctica 60


Unidad de Emprendimiento
UNIVERSIDAD DE LA GUAJIRA
EMPRENDIMIENTO Y EMPRESARISMO

OBJETIVO: Definir estrategias de crecimiento, de competitividad y FECHA:


estrategias de posicionamiento.
JEFE INMEDIATO: Gerente VERSIÓN No. 01

FUNCIONES
 Planear, dirigir y controlar toda la actividad de ventas de la Empresa.
 Planear, dirigir y controlar estudios de mercadeo, analizar resultados y apoyar en el desarrollo
del producto.
 Asesorar y visitar a los clientes.
 Proyectar y controlar metas y presupuestos de ventas y cartera.
 Preparar informes y reportes para la Gerencia general.
 Cumplir oportunamente con la entrega de acciones correctivas, preventivas y de mejora,
solicitadas a partir de las auditorias u otras fuentes, para garantizar el mantenimiento y mejora
del sistema de gestión.
 Diseñar y hacer permanente seguimiento al cumplimiento del presupuesto de ventas para el
mercado.
 Elaborar el Plan de Mercadeo y presupuesto de ventas.
 Establecer las políticas de mercadeo, publicidad, eventos, promociones y de todas las
actividades que permitan el posicionamiento de la imagen de la compañía en el mercado.
 Participar con el área de costos y en común acuerdo con la Gerencia en la definición de los
precios de los productos de acuerdo con el mercado y con la rentabilidad de la compañía.
 Participar en el comité comercial, en la definición de la comercialización del producto no
producido por la compañía, ya sea mediante la importación de éstos o compra en la plaza.
 Velar por la rentabilidad de los productos producidos y comercializados por la empresa.•
Buscar el crecimiento continuo de los negocios de la compañía
 Velar por mantener el posicionamiento de la imagen de la compañía en el mercado y su
respectivas marcas
 Establecer una política de asesoría técnica y de servicio al cliente.
 • Garantizar que se brinde el apoyo técnico requerido por el cliente.
PERFIL Y/O EXPERIENCIA REQUERIDA

- Técnico en Mercadotecnia 1 AÑO

3.3 ASPECTOS LEGALES:


.

PLAN DE NEGOCIOS – Guía Didáctica 61


Unidad de Emprendimiento
UNIVERSIDAD DE LA GUAJIRA
EMPRENDIMIENTO Y EMPRESARISMO

Organización Jurídica: OTROS ASPECTOS LEGALES


IMPUESTOS POR PAGAR TASAS
IVA POR PAGAR 16%
RETEFUENTE POR PAGAR COMPRAS PROMEDIO 2.5%
AUTO RETEFUENTE POR PAGAR %
CLASE DE SOCIEDAD IMPUESTO RENTA
SOCIEDAD ANONIMA SIMPLIFICADA 25%
MARQUE X
IMPUESTO DE RENTA X
IMPUESTO PREDIAL X
IMPUESTO TIMBRE
IMPUESTO INDUSTRIA Y COMERCIO X
DECLARACIONES DE EXPORTACION
LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO X
LICENCIA DE SANIDAD
CERTIFICADOS DE CALIDAD BPM O HACCP O ISO
INSCRIPCIONES GREMIOS X
LICENCIA DE BOMBEROS X
SAYCO Y ACIMPOR
MINUTA , ESCRITURA CONSTITUCION Y REGISTRO CAMARA CCIO X
REGISTRO DIAN X
REGISTRO PROPIEDAD INTELECTUAL Y PATENTES
LICENCIA INVIMA
Presentar el formulario, minuta de constitución como Sociedad Anónima Simple
(SAS) en la Cámara de Comercio de la Guajira, sede La Maicao, los documentos se
diligencian con el nombre de la empresa previa consulta de la existencia de un
homónimo, datos del propietario de la empresa, el número de la cédula de
ciudadanía y la respectiva fotocopia, la nacionalidad, el estado civil, número
telefónico, el domicilio; la clase de empresa, el domicilio de la empresa, el objeto
social, sus principales actividades; el capital social pagado; la forma de administrar
la empresa, las causales para disolverla, la forma de liquidarla y demás aspectos
que tengan que ver con la minuta de constitución. La minuta debe ir autenticada
ante la notaria. En la Cámara de Comercio diligencian el Nit y allí se realizan todos
los trámites. Tiempo 4 días.

Ante la DIAN en el Municipio de Maicao se tramita el RUT (registro único


tributario), la inscripción en el registro de vendedores IVA y la solicitud para la
autorización para la numeración para las facturas que usará la empresa: 1 día.

Régimen de Seguridad Social: la Empresa contratará a su talento humano bajo la


modalidad de asalariados y cada uno deberá ser afiliado a la seguridad social,
salud, pensión y riesgo laboral.

Aportes parafiscales: Se realizarán a través de la caja de compensación familiar de


la Guajira.
PLAN DE NEGOCIOS – Guía Didáctica 62
Unidad de Emprendimiento
UNIVERSIDAD DE LA GUAJIRA
EMPRENDIMIENTO Y EMPRESARISMO

Equipos de protección personal: serán suministrados a todos los operarios de la


empresa, overol de dril con el logotipo de la empresa, botas de caucho caña larga,
camiseta, guantes impermeables, mascarillas ultra filtrantes de excelente
funcionamiento, monófamas con mono lente en policarbonato (no rectificado) .

Señalización: en la empresa se manejará señalización en todas las secciones de la


planta y se utilizarán los siguientes tipos de señales: a) Señalización de ubicación
de las áreas dentro de la organización; b) Señalización acerca de la protección
preventiva, vías de acceso, peligros y precauciones alrededor de la planta; c)
señales de precaución de piso para el interior del área de segregación; d) señales
de prohibidos dentro de la planta; e) señales de salidas y rutas de emergencia.

Riesgos en manejo de Maquinarias: se pueden presentar durante el proceso de


trituración y clasificación de GCR, envasado final y almacenaje. La planta contará
con un número variado de botiquines ubicados alrededor de la empresa en zonas
estratégicas, para la curación y prevención de accidentes leves.

Jornada laboral: La jornada laboral ordinaria es de 48 horas semanales las cuales


pueden ser distribuidas de lunes a sábado, diurna exclusivamente y contratadas a
través la modalidad de asalariados.

3.4 COSTOS ADMINISTRATIVOS:

A. GASTOS DE PERSONAL:

 ¿Cuál será el personal requerido y su costo?

En los siguientes cuadros, se relacionan los cargos del Área de Ventas y


administrativos en orden de jerarquía:

PLAN DE NEGOCIOS – Guía Didáctica 63


Unidad de Emprendimiento
C. GASTOS DE PUESTA EN MARCHA:

GASTOS DE PUESTA EN MARCHA


AMORTIZACION DIFERIDOS 3 AÑOS
ESCRITURAS Y GASTOS NOTARIALES $1,120,000
GASTOS MONTAJE MAQUINARIA $5,700,000
ELABORACION DE PROTOTIPOS $2.780,000
ESTUDIOS TECNICOS $6,000,000
PERMISOS Y LICENCIAS $2,450,000
REGISTRO MERCANTIL $882,900
REGISTROS DE MARCAS Y PATENTES $0
OTROS DIFERIDOS – ADECUACIONES $4,350,000
TOTAL DIFERIDOS Y PUESTA EN MARCHA $23,282,900

D. GASTOS ANUALES DE ADMINISTRACIÓN:

GASTOS DE ADMINISTRACION EN
PESOS
AÑO 1
CONSULTORIAS ADMINISTRATIVAS CONTABLES Y DE
SISTEMAS -
ARRENDAMIENTO AREA ADMINISTRACION 1.800.000
AGUA AREA DE ADMON 1.176.000
ENERGIA AREA DE ADMON 5.220.000
TELEFONO AREA DE ADMON 1.500.000
VIGILANCIA AREA ADMON 14.400.000
ASEO AREA ADMON 11.400.000
MANTENIMIENTO EQUIPO OFICINA 1.140.000
REPARACIONES LOCATIVAS -
TRANSPORTES Y PASAJES LOCALES 600.000
CORREO 144.000
GASTOS DE VIAJE, VIATICOS 3.000.000
IMPUESTO DE INDUSTRIA Y COMERCIO 3.360.000
GASTOS NOTARIALES REGULARES 600.000
CAPACITACION - PERSONAL ADMON - SEGURO INCENDIO 3.800.000
SEGURO OBLIGATORIO VEHICULOS - SEGURO CONTRA ROBO -
IMPUESTO DE TIMBRES
IMPUESTO PREDIAL 323.000 Y BANCARIOS -
GASTOS VARIOS DE ADMON 560.000 IMPTO DE VEHICULOS -
48.463.00 IMPTO DE
TOTAL OTROS GASTOS DE ADMON
0 VALORIZACIONES
-
INDICE DE INCREMENTO DE GASTOS ADMITIVOS 5%
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EMPRENDIMIENTO Y EMPRESARISMO

PLAN DE NEGOCIOS – Guía Didáctica 67


Unidad de Emprendimiento
Flujo de Caja Financiamiento Año 0 Año1 Año 2 Año3 Año 4 Año 5
Desembolsos Fondo Emprender 95.000.000
Desembolsos Pasivo Largo Plazo 95.000.000 76.000.000 57.000.000 38.000.000 19.000.000 0
Amortizaciones Pasivos Largo Plazo 0 -23.750.000 -42.750.000 -57.000.000 -66.500.000
Intereses Pagados -6.187.164 -11.340.573 -12.860.940 -12.475.741 -8.609.246
Dividendos Pagados 0 -1.997.387 -14.359.086 -36.731.577 -88.360.219
Capital 60.000.000 10.000.000 10.000.000 10.000.000 10.000.000 10.000.000
-
Neto Flujo de Caja Financiamiento 250.000.000 79.812.836 29.912.040 -21.970.026 -77.207.318 153.469.464

Neto Periodo 1.550.000 12.917.221 65.026.023 84.878.827 139.818.267 222.104.597


Saldo anterior 1.550.000 14.467.221 79.493.244 164.372.071 304.190.338
Saldo siguiente 1.550.000 14.467.221 79.493.244 164.372.071 304.190.338 526.294.935
B. PRESUPUESTOS FINANCIEROS:

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

ESTADO DE RESULTADOS
Ventas 577.500.000 710.613.750 935.238.756 1.300.917.110 2.018.372.896
Devoluciones y rebajas en ventas 57.750.000 35.530.688 46.761.938 65.045.856 100.918.645
Materia Prima, Mano de Obra 307.962.200 382.447.933 508.075.828 713.506.104 1.117.807.062
Depreciación 38.466.190 42.823.333 46.680.476 43.847.143 43.847.143
Agotamiento 0 0 0 0 0
Otros Costos 9.547.324 10.502.056 11.552.262 12.707.488 13.978.237
Utilidad Bruta 163.774.286 239.309.740 322.168.252 465.810.519 741.821.809
Gasto de Ventas 19.600.000 21.560.000 23.716.000 26.087.600 28.696.360
Gastos de Administración 122.600.000 134.860.000 148.346.000 163.180.600 179.498.660
Provisiones 481.250 110.928 187.188 304.732 597.880
Amortización Gastos 0 0 0 0 0
Utilidad Operativa 21.093.036 82.778.812 149.919.065 276.237.587 533.028.910
Otros ingresos
Intereses 6.187.164 11.340.573 12.860.940 12.475.741 8.609.246
Otros ingresos y egresos -6.187.164 -11.340.573 -12.860.940 -12.475.741 -8.609.246
Utilidad antes de impuestos 14.905.872 71.438.239 137.058.125 263.761.846 524.419.664
Impuestos (35%) 4.918.938 23.574.619 45.229.181 87.041.409 173.058.489
Utilidad Neta Final 9.986.934 47.863.620 91.828.943 176.720.437 351.361.175
UNIVERSIDAD DE LA GUAJIRA
EMPRENDIMIENTO Y EMPRESARISMO

BALANCE GENERAL Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5


Activo
Efectivo 1.550.000 14.467.221 79.493.244 164.372.071 304.190.338 526.294.935
Cuentas X Cobrar 0 48.125.000 59.217.813 77.936.563 108.409.759 168.197.741
Provisión Cuentas por Cobrar -481.250 -592.178 -779.366 -1.084.098 -1.681.977
Inventarios Materias Primas e Insumos 0 17.208.333 21.174.854 27.868.226 38.764.702 60.143.435
Inventarios de Producto en Proceso 0 0 17.719.636 23.114.846 31.556.385 48.402.259
Inventarios Producto Terminado 0 14.434.516 35.439.272 46.229.692 63.112.771 96.804.517
Anticipos y Otras Cuentas por Cobrar 0 0 0 0 0 0
Gastos Anticipados 0 0 0 0 0 0
Total Activo Corriente: 1.550.000 93.753.821 212.452.640 338.742.032 544.949.858 898.160.910
Terrenos 30.000.000 30.000.000 30.000.000 30.000.000 30.000.000 30.000.000
Construcciones y Edificios 40.000.000 72.000.000 77.500.000 77.000.000 66.500.000 56.000.000
Maquinaria y Equipo de Operación 161.250.000 155.357.143 146.607.143 135.000.000 103.392.857 71.785.714
Muebles y Enseres 8.700.000 6.960.000 5.220.000 3.480.000 1.740.000 0
Equipo de Oficina 8.500.000 5.666.667 2.833.333 0 0 0
Total Activos Fijos: 248.450.000 269.983.810 262.160.476 245.480.000 201.632.857 157.785.714
Total Otros Activos Fijos 0 0 0 0 0 0
TOTAL ACTIVO 250.000.000 363.737.630 474.613.117 584.222.032 746.582.715 1.055.946.624
Pasivo
Cuentas X Pagar Proveedores 0 12.831.758 15.935.331 21.169.826 29.729.421 46.575.294
Impuestos X Pagar 0 4.918.938 23.574.619 45.229.181 87.041.409 173.058.489
Acreedores Varios 0 0 0 0 0
Obligaciones Financieras 95.000.000 171.000.000 204.250.000 199.500.000 161.500.000 95.000.000
Otros pasivos a LP 0 0 0 0 0
Obligación Fondo Emprender (Contingente) 95.000.000 95.000.000 95.000.000 95.000.000 95.000.000 95.000.000
TOTAL PASIVO 190.000.000 283.750.696 338.759.949 360.899.007 373.270.830 409.633.783
Patrimonio
Capital Social 60.000.000 70.000.000 80.000.000 90.000.000 100.000.000 110.000.000
Reserva Legal Acumulada 0 0 998.693 5.785.055 14.967.950 32.639.993
Utilidades Retenidas 0 0 6.990.854 35.709.026 81.623.498 152.311.672

PLAN DE NEGOCIOS – Guía Didáctica 71


Unidad de Emprendimiento
UNIVERSIDAD DE LA GUAJIRA
EMPRENDIMIENTO Y EMPRESARISMO
Utilidades del Ejercicio 0 9.986.934 47.863.620 91.828.943 176.720.437 351.361.175
Revalorización patrimonio 0 0 0 0 0 0
PATRIMONIO 60.000.000 79.986.934 135.853.167 223.323.025 373.311.884 646.312.841
PASIVO + PATRIMONIO 250.000.000 363.737.630 474.613.117 584.222.032 746.582.715 1.055.946.624

PLAN DE NEGOCIOS – Guía Didáctica 72


Unidad de Emprendimiento
 Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Flujo
de FLUJO DE CAJA Caja:
Flujo de Caja Operativo
Utilidad Operacional 21.093.036 82.778.812 149.919.065 276.237.587 533.028.910
Depreciaciones 38.466.190 42.823.333 46.680.476 43.847.143 43.847.143
Amortización Gastos 0 0 0 0 0
Agotamiento 0 0 0 0 0
Provisiones 481.250 110.928 187.188 304.732 597.880
Impuestos 0 -4.918.938 -23.574.619 -45.229.181 -87.041.409
Neto Flujo de Caja Operativo 60.040.476 120.794.135 173.212.110 275.160.281 490.432.523
Flujo de Caja Inversión
- Variación Cuentas por Cobrar -48.125.000 -11.092.813 -18.718.751 -30.473.196 -59.787.982
- Variación Inv. Materias Primas e
insumos3 -17.208.333 -3.966.521 -6.693.371 -10.896.476 -21.378.733
- Variación Inv. Prod. En Proceso 0 -17.719.636 -5.395.210 -8.441.539 -16.845.873
- Variación Inv. Prod. Terminados -14.434.516 -21.004.756 -10.790.420 -16.883.079 -33.691.746
- Var. Anticipos y Otros Cuentas por
Cobrar 0 0 0 0 0
- Otros Activos 0 0 0 0 0
- Variación Cuentas por Pagar 12.831.758 3.103.572 5.234.496 8.559.595 16.845.873
- Variación Acreedores Varios 0 0 0 0 0
- Variación Otros Pasivos 0 0 0 0 0
-
Variación del Capital de Trabajo 0 -66.936.091 -50.680.153 -36.363.256 -58.134.695 114.858.462
Inversión en Terrenos -30.000.000 0 0 0 0 0
Inversión en Construcciones -40.000.000 -40.000.000 -15.000.000 -10.000.000 0 0
Inversión en Maquinaria y Equipo -161.250.000 -20.000.000 -20.000.000 -20.000.000 0 0
Inversión en Muebles -8.700.000 0 0 0 0 0
Inversión en Equipo de Transporte 0 0 0 0 0 0
Inversión en Equipos de Oficina -8.500.000 0 0 0 0 0
Inversión en Semovientes 0 0 0 0 0 0
Inversión Cultivos Permanentes 0 0 0 0 0 0
Inversión Otros Activos 0 0 0 0 0 0
Inversión Activos Fijos -248.450.000 -60.000.000 -35.000.000 -30.000.000 0 0
-
Neto Flujo de Caja Inversión -248.450.000 -126.936.091 -85.680.153 -66.363.256 -58.134.695 114.858.462
Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Supuestos Macroeconómicos
Variación Anual IPC 3,82% 3,67% 3,57% 3,52% 3,37%
Devaluación 3,95% 3,85% 2,25% 3,56% 5,50%
Variación PIB 4,38% 4,47% 4,61% 5,20% 5,84%
DTF ATA UNIVERSIDAD DE LA GUAJIRA 5,26% 5,37% 5,06% 5,02% 4,16%
EMPRENDIMIENTO Y EMPRESARISMO
Supuestos Operativos
Variación precios N.A. 7,0% 7,0% 7,0% 7,0%
Variación Cantidades vendidas N.A. 15,0% 23,0% 30,0% 45,0%
Variación costos de producción N.A. 22,8% 30,4% 36,5% 53,4%
Variación Gastos Administrativos N.A. 10,0% 10,0% 10,0% 10,0%
Rotación Cartera (días) 30 30 30 30 30
Rotación Proveedores (días) 15 15 15 15 15
Rotación inventarios (días) 33 63 63 63 64
Indicadores Financieros Proyectados
Liquidez - Razón Corriente 5,28 5,38 5,10 4,67 4,09
Prueba Acida 3 3 4 4 3
Rotación cartera (días), 30,00 30,00 30,00 30,00 30,00
Rotación Inventarios (días) 19,7 37,7 37,4 36,9 36,6
Rotación Proveedores (días) 13,3 13,5 13,7 14,1 14,4
Nivel de Endeudamiento Total 78,0% 71,4% 61,8% 50,0% 38,8%
Concentración Corto Plazo 0 0 0 0 1
Ebitda / Gastos Financieros 970,4% 1108,5% 1530,1% 2568,1% 6707,6%
Ebitda / Servicio de Deuda 970,4% 358,3% 353,9% 461,2% 768,8%
Rentabilidad Operacional 3,7% 11,6% 16,0% 21,2% 26,4%
Rentabilidad Neta 1,7% 6,7% 9,8% 13,6% 17,4%
Rentabilidad Patrimonio 12,5% 35,2% 41,1% 47,3% 54,4%
Rentabilidad del Activo 2,7% 10,1% 15,7% 23,7% 33,3%
Flujo de Caja y Rentabilidad
Flujo de Operación 60.040.476 120.794.135 173.212.110 275.160.281 490.432.523
Flujo de Inversión -250.000.000 -126.936.091 -85.680.153 -66.363.256 -58.134.695 -114.858.462
Flujo de Financiación 250.000.000 79.812.836 29.912.040 -21.970.026 -77.207.318 -153.469.464
Flujo de caja para evaluación -250.000.000 -66.895.615 35.113.982 106.848.854 217.025.585 375.574.061
Flujo de caja descontado -250.000.000 -51.824.927 21.074.737 49.681.305 78.176.300 104.809.538
Criterios de Decisión
Tasa mínima de rendimiento a la que aspira el emprendedor 29%
PLAN DE NEGOCIOS – Guía Didáctica 74
TIR (Tasa Interna de Retorno) 23,46% Unidad de Emprendimiento
VAN (Valor actual neto) -48.083.046
PRI (Periodo de recuperación de la inversión) 1,87
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EMPRENDIMIENTO Y EMPRESARISMO

4.2 EGRESOS:
A. EGRESOS: Ingrese la siguiente información: Índice de Actualización Monetaria, que representa la tasa
anual de crecimiento esperada de los Egresos, Inversiones Fijas y Diferidas a efectuar. Este factor prevé
cuanto crecerán los gastos de administración. Se expresa es el indicador y no el porcentaje, es decir: 5 por
ciento equivale a 1,05. También deberá ingresar en el respectivo cuadro los Costos de Puesta en Marcha.

 INDICE DE ACTUALIZACIÓN MONETARIA: (1 + %) _________

INVERSIONES DEL PROYECTO

ACTIVOS FIJOS PRECIO TOTAL


Maquinaria $ _____________
Herramientas _____________
Muebles y Enseres _____________
Vehículos _____________
Edificios _____________
Terrenos _____________
TOTAL _____________

CAPITAL DE TRABAJO $ _____________

GASTOS PREOPERATIVOS $ ____________

TOTAL INVERSION $ ______________

4.3 CAPITAL DE TRABAJO:


A. CAPITAL DE TRABAJO:
CAPITAL DE TRABAJO POLITICA EN DIAS BASE VALOR
CAJA Y BANCOS (DIAS) SALARIOS $
CARTERA - INCLUYE PROVISION VENTAS $
INVENTARIOS
MATERIA PRIMA COMPRAS ANUALES $
PRODUCTOS EN PROCESO COSTO PRODUCCION $
PRODUCTOS TERMINADOS COSTO VENTAS $
GASTOS DE PUESTA EN MARCHA $
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO $

 Punto de Equilibrio (P.E.):


1. Punto de Equilibrio = Costos Fijos Mensuales
en unidades Precio de Venta Unitario - Costo variable Unitario

2. Punto de Equilibrio = Costos Fijos Totales


en pesos Porcentaje Margen de Contribución

1. P.E. Unit. = ________________________

2. P.E. $ = ___________________

PLAN DE NEGOCIOS – Guía Didáctica 76


Unidad de Emprendimiento
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EMPRENDIMIENTO Y EMPRESARISMO
VII. RESUMEN EJECUTIVO
7.1 RESUMEN EJECUTIVO:

Nombre de la Empresa : RENORT S.A.S

Productos (B/S) a Ofrecer: GRANULOS DE CAUCHO RECICLADO


CGR-WAKUMAJAT
SUBPRODUCTOS : PARTICULAS DE ACERO RECICLADO – PACR
DESECHO TEXTIL

A. CONCEPTO DEL NEGOCIO El proyecto pretende crear una sociedad Anónima


simplificada llamada RENORT S.A.S que estará ubicada en el municipio de Maicao- La
Guajira y que se dedicará al reciclaje de llantas usadas por medio de su trituración hasta
convertirlas en Grano de Caucho Reciclado GCR, un polvo de caucho muy fino que
adicionado a la mezcla asfáltica mejora sus propiedades de flexibilidad, resistencia, menor
ruido y mayor vida útil que el pavimento convencional.
Lo que hace diferente a este proyecto de su competidor, es que se especializará no solo en
la producción de GCR destinado a la adición de mezclas asfálticas siguiendo todos los
requerimientos para el producto que dicta el IDU en su Especificación Técnica : Aplicación
del Grano de Caucho Reciclado (GCR) en mezclas asfálticas en caliente (VÍA HÚMEDA).
La ventaja competitiva del proyecto, es que sólo se conocen tres posibles competidores en el
mercado, debido a que el estudio de las cualidades de esta mezcla es reciente y hasta hace
muy poco el Ministerio de Ambiente fijó las responsabilidades del productor de la llanta para
hacerse cargo de la disposición final de una parte de las mismas.
La misión del proyecto RENORT S.A.S es ser una empresa dedicada al reciclaje de llantas
usadas convirtiéndolas en GCR de alta calidad para su adición en mezclas asfálticas y
prestando el servicio de disposición final y valorización a los productores de llanta, ofreciendo
un producto de óptima calidad a los clientes contribuyendo así a la sociedad en el ámbito
social, económico y ambiental.
La visión es ser una empresa líder en el sector del reciclaje a nivel nacional en un periodo de
tres años y ser reconocida por la calidad del GCR.
El proyecto es una interesante oportunidad de negocio teniendo en cuenta la preocupación
del Ministerio de Ambiente por la mala disposición final de las llantas usadas (Resolución
1457 de 2010) y el interés del IDU por obtener mayor calidad en la pavimentación de las vías
de Bogotá, con el primero se crea a los productores de llantas la necesidad de encontrar
empresas para realizar la gestión final de sus llantas con el segundo se abre mercado para
un nuevo producto que promete tener una importante demanda.
El objetivo del proyecto es ofrecer una solución rentable a la disposición final de las llantas
desechadas en la ciudad de Bogotá, contribuyendo económica (rentabilidad socios), social
(generando empleos) y ambientalmente (disminuyendo la mala disposición final de las
llantas).
La estrategias de introducción en el mercado que se van a utilizar para el primer año de
funcionamiento del proyecto, son un precio menor al de la competencia y promoción a través
PLAN DE NEGOCIOS – Guía Didáctica 77
Unidad de Emprendimiento
UNIVERSIDAD DE LA GUAJIRA
EMPRENDIMIENTO Y EMPRESARISMO
de un descuento del 10% para pedidos de una tonelada. Esto con el fin posicionar al
proyecto en el mercado.
El proyecto requiere una inversión total de $292.200.000 compuesta por $175.320.000 que
aportarían los socios y $ 116.880.000 que se obtendrían de un préstamo con Bancolombia.
La Inversión fija que comprende la compra e instalación de planta recicladora de llantas,
equipo de cómputo y muebles. La inversión diferida está compuesta por los gastos de
constitución, puesta en marcha del proyecto, el estudio de mercado, publicidad, lanzamiento
del producto y adecuación de la bodega. El capital de trabajo corresponde a los costos de
operación de los dos primeros meses.
Se fija en $ 1.370 el precio del kilo de GCR, lo que significa unos ingresos de $ 512.216.000
el primer año y aumentarán a $ 1.150.253.208 el quinto año. La utilidad bruta del proyecto en
el año 1 es del 48% aumentando al 5 año al 56% debido al muy posible control de costos y
crecimiento de los ingresos. La utilidad operacional en el año 1 arroja el 23,6% y el año 5 el
43,1%. La utilidad neta en el año 1 es del 15,9% y el año 5 el 32,1%; se puede apreciar un
aumento significativo de la utilidad neta en el 5 año teniendo en cuenta que en el este punto
ya tiene el proyecto saldada su deuda financiera. El proyecto tiene en su estado de
resultados utilidades operacionales y netas, que favorecen el futuro del proyecto y a sus
inversionistas.

B. POTENCIAL DEL MERCADO EN CIFRAS Resuma con cifras el potencial de mercados


regionales, nacionales e internacionales que tiene el bien o servicio.

POTENCIAL DEL MERCADO EN CIFRAS


CONSUMO
MERCADO
MERCADO POR PRODUCTO CANTIDAD ANUAL
POTENCIAL
PERCAPITA
CLIENTES POTENCIALES PRODUCTO A
CLIENTES POTENCIALES PRODUCTO B
CLIENTES POTENCIALES PRODUCTO C
CLIENTES POTENCIALES PRODUCTO D
CLIENTES POTENCIALES PRODUCTO E
TOTAL

C. VENTAJAS COMPETITIVAS Y PROPUESTA DE VALOR Ventajas más destacadas


(comerciales, técnicas, operacionales, financieras, etc.) del producto ó servicio, que según su criterio le
permitirá asegurar el éxito y valores agregados con respecto a lo existente ó la competencia.

D. RESUMEN DE INVERSIONES REQUERIDAS Defina las principales inversiones, aportes de los


socios, recursos solicitados al Fondo Emprender.

RESUMEN DE LAS INVERSIONES REQUERIDAS


INVERSION INICIAL DE FORMA DE
AÑO 0 CREDITO AÑO 1
INFRAESTRUCTURA COMPRA
MUEBLES Y ENSERES $ % CONTADO $
EQUIPO DE OFICINA $ % CONTADO $
VR. MAQUINARIA BALANCE $ % CONTADO $
PLANTA E INSTALACIONES $ % CONTADO $
PLAN DE NEGOCIOS – Guía Didáctica 78
Unidad de Emprendimiento
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EMPRENDIMIENTO Y EMPRESARISMO
MINAS Y YACIMIENTOS $ % CONTADO $
CULTIVOS PERMANENTES $ % CONTADO $
SEMOVIENTES PIE DE CRIA $ % CONTADO $
TERRENOS $ % CONTADO $
EDIFICIOS $ % CONTADO $
EQUIPO TRANSPORTE - VEHICUL $ % CONTADO $
TOTAL ACTIVOS FIJOS $ $
POLITICA
CAPITAL DE TRABAJO AÑO 0 BASE AÑO 1
EN DIAS
CAJA Y BANCOS ( DIAS) $ SALARIOS $
CARTERA- INCLUYE PROVISION $ VENTAS $
INV. MATERIA PRIMA $ COMPRAS ANUALES $
INV. PRODUCTOS EN PROCESO $ COSTO PRODUCCION $
INV. PRODUCTOS TERMINADOS $ COSTO VENTAS $
GASTOS DE PUESTA EN MARCHA $ $
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO $ $
TOTAL INVERSIONES $ $

E. PROYECCIONES DE VENTAS Y RENTABILIDAD Resuma las cantidades a vender, los precios


de venta estimados, por periodo y la rentabilidad esperada, en términos de la tasa interna de retorno.

PROYECCION DE
VENTAS EN AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
UNIDADES
GRC- WAKUMAJAT
(TON) 350 403 495 644 933

TOTAL 350 403 495 644 933


PROYECCION DE
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
VENTAS EN PESOS
GRC- WAKUMAJAT
(TON) 577.500.000 710.613.750 935.238.756 1.300.917.110 2.018.372.896

TOTAL 577.500.000 710.613.750 935.238.756 1.300.917.110 2.018.372.896


RENTABILIDAD
AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
ECONOMICA
RENTABILIDAD
ECONOMICA SOBRE % % % % %
UTILIDAD NETA
TASA INTERNA
RETORNO a 10 años %
SOBRE UTILIDAD NETA
VALOR PRESENTE a 10
años SOBRE UTILIDAD $
NETA

F. CONCLUSIONES FINANCIERAS Y EVALUACIÓN DE VIABILIDAD: Concretamente


presente las principales bondades financieras y sustente la viabilidad comercial (mercados), técnica,
ambiental, legal y operativa.

PLAN DE NEGOCIOS – Guía Didáctica 79


Unidad de Emprendimiento
UNIVERSIDAD DE LA GUAJIRA
EMPRENDIMIENTO Y EMPRESARISMO
CRECIMIENTO EN VENTAS UNIDADES AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5
A. % % % %
B. % % % %
C. % % % %
D. % % % %
E. % % % %
TOTAL CRECIMIENTO UNIDADES PRODUCTOS % % % %
CRECIMIENTO EN VENTAS EN VALORES
A. % % % %
B. % % % %
C. % % % %
D. % % % %
E. % % % %
TOTAL CRECIMIENTO PRODUCTOS EN VALORES % % % %
MARGEN SOBRE VENTAS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 3 AÑO 3
VALORES % % % % %
PUNTO EQUILIBRIO EN VENTAS $ $ $ $ $
EVA $ $ $ $ $
EBITDA $ $ $ $ $
EBITDA SOBRE INVERSION % % % % %
EBITDA SOBRE VENTAS % % % % %

7.2 EQUIPO DE TRABAJO:


Resumen Ejecutivo:
PLAN DE NEGOCIOS – Guía Didáctica 80
Unidad de Emprendimiento
UNIVERSIDAD DE LA GUAJIRA
EMPRENDIMIENTO Y EMPRESARISMO

NOMBRE DE LA EMPRESA: RENORT S.A.S

SECTOR ECONÓMICO: INDUSTRIAL

LOCALIZACIÓN: _MAICAO, TRONCAL DEL CARIBE – VIA PARAGUACHON_

DESCRIPCIÓN:
El equipo emprendedor de este proyecto está compuesto por: Rosa Elena Pinto, con
experiencia y conocimiento en el tema de uso y venta de llantas, en Manejo de Personal y
Servicio al Cliente; Duvanis Torres, Manuel López Gómez, José Alejandro Pérez; Estudiantes
de decimo semestre de contaduría Pública;

Recursos Solicitados al Fondo: $ 95,000.000

EQUIPO DE TRABAJO
NOMBRE EMAIL ROL
ONOLYS IBARRA Onolys_ibarra@gmail.com Asesor Líder
Asesor
Rosa Elena Pinto Epiayu rospiepi@hotmail.com Emprendedor
Manuel David López Gómez elhappyaaaya@hotmail.com Emprendedor
Duvanis Torres Santos duto_17@hotmail.com Emprendedor
José Alejandro Pérez Portillo jalepepo@hotmail.com Emprendedor
Emprendedor

PLAN DE NEGOCIOS – Guía Didáctica 81


Unidad de Emprendimiento
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EMPRENDIMIENTO Y EMPRESARISMO

ANEXOS

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