¿QUE ES LA SIB?

La Superintendencia de Bancos de Guatemala -también conocida como SIB- es

el órgano estatal que ejercerá la vigilancia e inspección de bancos, instituciones
de crédito, empresas financieras, entidades afianzadoras, de seguros y las demás
que la ley disponga en Guatemala (Constitución Política de Guatemala, s.f.).

La Superintendencia de Bancos de Guatemala surgió en 1946. Se describe su

surgimiento en el capítulo X de la primera memoria de labores del Banco de
Guatemala, correspondiente al período julio a diciembre de ese mismo año
(Superintendencia de Bancos de Guatemala, s.f.).

La Superintendencia de Bancos como órgano técnico de la Banca Central, actúa

bajo la dirección de la Junta Monetaria. El actual Superintendente de Bancos es el
Lic. Ramón Benjamín Tobar Morales. Está organizada de acuerdo a la Ley de
Supervisión Financiera, Dto. 18-2002 del Congreso de la República de Guatemala
y sus reglamentos internos, aprobados por la Junta Monetaria

Se dispuso en ese entonces, que el nombramiento del Superintendente de

Bancos, debe provenir de una terna que la Junta Monetaria proponga al Tribunal y
Contraloría de Cuentas. El nombramiento inicial recayó en el señor José Joaquín
Prieto Barrios, elemento que antes formara parte del Departamento Monetario y
Bancario del Ministerio de Economía y Trabajo. En la organización inicial, existía la
oficina del Superintendente, y cuatro secciones principales: Auditoría, Estadística,
Jurídica y Secretaría y Archivo General (Superintendencia de Bancos de
Guatemala, s.f.).

Las labores de la Superintendencia de Bancos tuvieron formal principio el 2 de

septiembre de 1946, siendo entre sus principales objetivos la estandarización de la
nomenclatura contable del sistema bancario, como en el mecanismo de operación
de los mismos (Superintendencia de Bancos de Guatemala, s.f.). Tuvieron formal
principio el 2 de septiembre de 1946, siendo entre sus principales objetivos la
estandarización de la nomenclatura contable del sistema bancario, como en el
mecanismo de operación de los mismos (Superintendencia de Bancos de
Guatemala, s.f.). -
¿PARA QUE SIRVE?

La Superintendencia de Bancos tiene plena capacidad para adquirir derechos y

contraer obligaciones, goza de la independencia funcional necesaria para el
cumplimiento de sus fines, y para velar porque las personas sujetas a su vigilancia
e inspección cumplan con sus obligaciones legales y observen las disposiciones
normativas aplicables en cuanto a liquidez, solvencia y solidez patrimonial (Ley de
Supervisión Financiera, 2002). La Superintendencia de Bancos es un órgano de la
Banca Central, organizado conforme a la Ley de Supervisión Financiera,
eminentemente de carácter técnico, que actúa bajo la dirección general de la
Junta Monetaria y ejerce la vigilancia e inspección del Banco de Guatemala,
bancos, sociedades financieras, instituciones de crédito, entidades afianzadoras,
de seguros, almacenes generales de depósito, casas de cambio, grupos
financieros y empresas controladoras de grupos financieros y las demás entidades
que otras leyes dispongan (Ley de Supervisión Financiera, 2002).

La Superintendencia de Bancos es un órgano de la Banca Central, organizado

conforme a la Ley de Supervisión Financiera, eminentemente de carácter técnico,
que actúa bajo la dirección general de la Junta Monetaria y ejerce la vigilancia e
inspección del Banco de Guatemala, bancos, sociedades financieras, instituciones
de crédito, entidades afianzadoras, de seguros, almacenes generales de depósito,
casas de cambio, grupos financieros y empresas controladoras de grupos
financieros y las demás entidades que otras leyes dispongan (Ley de Supervisión
Financiera, 2002).

¿COMO FUNCIONA LA SIB?

- Cumplir y hacer cumplir las leyes, reglamentos, disposiciones y resoluciones

aplicables.

- Supervisarlas a fin de que mantengan la liquidez y solvencia adecuadas que les

permita atender oportuna y totalmente sus obligaciones, y evalúen y manejen
adecuadamente la cobertura, distribución y nivel de riesgo de sus inversiones y
operaciones contingentes.

- Dictar en forma razonada las instrucciones tendientes a subsanar las

deficiencias o irregularidades que encontrare.

- Imponer las sanciones que correspondan de conformidad con la ley.

- Ejercer vigilancia e inspección con las más amplias facultades de investigación y

libre acceso a todas las fuentes y sistemas de información de las entidades
supervisadas, incluyendo libros, registros, informes, contratos, documentos y
cualquier otra información, así como a los comprobantes que respaldan las
operaciones de las entidades supervisadas.

Toda sociedad, empresa o persona particular que preste a las entidades sujetas a
la vigilancia e inspección de la Superintendencia de Bancos, servicios
informáticos, contables, legales, de custodia, de intermediación de valores u otras
operaciones, tiene la obligación de permitir el acceso a sus instalaciones a las
personas nombradas por la Superintendencia de Bancos, así como de
proporcionarles toda la información, documentos, registros o comprobantes que
respaldan las operaciones, negocios, contratos o asuntos que tengan relación con
la entidad supervisada a la que le prestan servicios.

- Solicitar directamente a cualquier juez de primera instancia de los ramos civil o

penal, las medidas precautorias que considere necesarias para poder cumplir con
su función de vigilancia e inspección en caso de negativa, impedimento o retraso
por parte de la entidad correspondiente o de la sociedad, empresa o persona
particular contratada para prestarle los servicios enumerados en el inciso anterior,
las cuales se decretarán sin necesidad de audiencia previa.

- Velar por el cumplimiento de manera general y uniforme de las operaciones de

contabilidad, de conformidad con la normativa emitida por la Junta Monetaria

- Velar por el cumplimiento de las disposiciones generales emitidas por la Junta

Monetaria que norman las operaciones de confianza.

- Velar por el cumplimiento de las normas emitidas por la Junta Monetaria para
que las entidades proporcionen al público información suficiente, veraz y oportuna
sobre sus actividades y su situación financiera, en forma individual y, cuando
corresponda, en forma consolidada.
¿Cual es el beneficio a la población?

La Superintendencia de Bancos está elaborando los requerimientos de

información de las entidades fiduciarias, con los cuales se busca contar con un
mínimo de información, que le permitan al mercado y al usuario/cliente, evaluar la
posición de las entidades, las mejores prácticas en la administración de recursos
de terceros, sus riesgos y los controles establecidos. Con estos requerimientos se
busca que los usuarios cuenten con información clara que les permita diferenciar,
vía revelación de información, entidades que son Adicionalmente, está en proceso
la elaboración de las guías de supervisión de las entidades fiduciarias, que
pertenecen a grupos financieros, en las cuales se establecerá la metodología de
identificación, evaluación y gestión de los riesgos inherente a las operaciones
fiduciarias mejores gestoras de activos de terceros y de los riesgos involucrados
en dicha actividad.

Adicionalmente, está en proceso la elaboración de las guías de supervisión de las

entidades fiduciarias, que pertenecen a grupos financieros, en las cuales se
establecerá la metodología de identificación, evaluación y gestión de los riesgos
inherente a las operaciones fiduciarias Adicionalmente, está en proceso la
elaboración de las guías de supervisión de las entidades fiduciarias, que
pertenecen a grupos financieros, en las cuales se establecerá la metodología de
identificación, evaluación y gestión de los riesgos inherente a las operaciones
fiduciarias

En esta guía, se recogen los principales aspectos que deben ser tomados en
cuenta para determinar conductas u operaciones inusuales vinculadas a
operaciones de fideicomiso, con la finalidad de evitar que las entidades fiduciarias
sean utilizadas como mecanismos para la realización de crímenes como el lavado
de activos y el financiamiento de terrorismo.

La Superintendencia de Bancos aplicara la supervisión basada en riesgos a las

Empresas Fiduciarias y continuara evaluando la situación patrimonial, operativa y
financiera de las entidades de intermediación financiera con el propósito de
asegurar que las mismas cuenten con las condiciones para prestar servicios . La
Superintendencia de Bancos como órgano ténico de la Banca Central, actúa bajo la dirección de la
Junta Monetaria. El actual Superintendente de Bancos es el Lic. Ramón Benjamín Tobar Morales.
Está organizada de acuerdo a la Ley de Supervisión Financiera, Dto. 18-2002 del Congreso de la
República de Guatemala y sus reglamentos internos, aprobados por la Junta Monetaria

fiduciarios, cumpliendo con su misión de mantener la estabilidad, solvencia, del

Sistema Financiero Dominicano y de proteger a los usuarios mismos.

El Superintendente de Bancos es nombrado por el Presidente de la República de

Guatemala para un período de cuatro años, seleccionado de una terna propuesta
por la Junta Monetaria, con el voto favorable de las tres cuartas partes de la
totalidad de los miembros de dicha Junta. En caso de muerte, renuncia, abandono
del cargo, impedimento definitivo para el ejercicio del cargo de Superintendente de
Bancos, se procederá a nombrar al sustituto para terminar el período de su
antecesor, conforme el procedimiento indicado en el párrafo anterior (Ley de
Supervisión Financiera, 2002.