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PROYECTO DEL PLAN DE NEGOCIO

1.- DEFINIR EL PRODUCTO A FABRICAR

 FABRICA DE CHOMPAS DE LANA Y ALPACA “ABRIGAME” chompas para ambos


sexos, este plan de proyecto se perfila al aprovechamiento de la afluencia tanto
local, nacional como extranjero en la región en virtud de lo que las personas
necesitan abrigarse en épocas de invierno.
 Otro aspecto importante es resaltar que en la región Hyo existen pocas
empresas que tengan una calidad de producción y acabado especialmente para
los turistas tanto nacional y extranjeros y/o durante todo el año.
2.-UBICACION
 República... Perú
 Región……Junín
 Provincia….Huancayo
 Distrito…….Huancayo
 Ciudad……..Huancayo
3.-RESPONSABLES
 SOTO CÁRDENAS FREDY
 GARCIA QUISPE EULALIO
 ESPINOZA LOPEZ NEDERTH
 CERAS PAUCAR IRVIN
4.- CODIGO CIUU
 Para las chompas que es confección de fibra de lana de alpaca su código es
111010
5.- OBJETIVOSDEL PROYECTO

Objetivo general
 Producir prendas de calidad al 100% de lana de alpaca para satisfacer las
necesidades del cliente

Objetivos específicos
 Generar rentabilidad para los accionistas.
 Optimizar del uso de los recursos financieros
 Acumulación del capital necesario
 Satisfacción de las necesidades de los consumidores finales
 Generar puestos de trabajo
 Expandir el mercado
 Crear y consolidar una buena imagen de la empresa.
 Mostrar fidelidad y facilidad hacia el cliente.
 Mantener una actitud positiva y animosa
 Obtención de beneficios
 Aumentar nuestra plantilla de personal
 Creación de un local físico de venta

6.- IDENTIFICACION DEL PROBLEMA


 Los productores artesanales lo que es en chompas y otros lo producen de poca
calidad es por eso que esta creciendo la oferta entonces los clientes locales,
nacionales y turistas hacen que no confíen en los empresario de nuestro
entorno

7.- MISION
 La empresa junto al plan administrativo estamos para obtener rentabilidad, y
nuestro razón de ser es brindar trabajo a los demás y aportar en aspecto
económico al país pagando nuestros tributos; somos emprendedores nuestros
productos se venden en el mercado local regional y nacional e internacional.
8.- VISION
 Primero la idea es establecer una empresa constituida y formal, luego en los
tres primeros años es obtener buena rentabilidad y dentro de cinco años es
llegar exportar, teniendo todo ya logrado dentro de diez años es abrir centros
comerciales a nivel nacional e internacional.

VALORES: Honradez, Responsabilidad, Integridad, Confianza, Orden

IDENTIFICACIÓN DE LAS VARIABLES FODA

 Fortalezas:

o Una de las fortalezas de la ABRIGAME. es el personal calificado con el que


cuenta, ya que a través de su experiencia y conocimientos se puede realizar
el trabajo de una manera activa e innovadora.
o La calidad de los productos que más que una fortaleza es una prioridad y
compromiso para superar las expectativas que los clientes esperan de
nuestros productos.
o Una fortaleza muy importante es su sensibilidad social, apoyando los
principales eventos de bienestar social y apegándose a las necesidades y
limitantes de mercado del consumidos.

 Oportunidades:

o Una gran oportunidad de ABRIGAME es la de reducir los costos que causan


las importaciones de los productos elaborados ( aduana, bodegaje, seguro)
gracias al hecho de que cuenta con su propia casa de diseño y fabrica de
producción, lo que implica que los costos de exportación solo serán materia
prima, al cuales por peso y por mayoreo, resultan mucho mas baratas que
las de los productos elaborados, lo que le ofrece una gran oportunidad de
crecimiento, expansión empresarial y económica.
o Una oportunidad muy importante y ambiciosa a largo plazo es fungir como
proveedor de diferentes compañías y tiendas del país, mediante la creación
de una línea de productos exclusivos para la venta empresarial y esta al ser
diferente a la línea destinada a la distribución en las tiendas de las
compañía, disminuye las probabilidades de fuerte competencia.

 Debilidades:
o No cuenta con local propio para las tiendas, lo cual causa que los alquileres
sean un poco costos ya que para la diversidad de productos que tiene
necesita un lugar de amplios dimensiones.

 Amenazas:
o Al ser una empresa nueva, ABRIGAME esta en desventaja, ya que existen
otras organizaciones con mas años de experiencia y por lo tanto son mas
conocidas por el publico; así como clientes fijos con sus líneas de ropa; por
lo tanto se necesitan grandes compañas de promoción y publicidad.

9.-ESTUDIO DEL MERCADO


Estudio de demanda:
 La demanda anual del producto se enumera en función de chompas para
ambos sexos, consiste en los análisis de los requerimientos de abrigarse a nivel
local, nacional y el turismo extranjero.
Demanda presente:

Productos Demanda mensual Demanda 6meses Demanda anual


Chompas mujeres 30 180 360
Chompas varones 20 120 240
Accesorios 15 90 180
Total 65 390 780
Estudio de oferta:
 La oferta en variedad de productos ofrecidos por las tiendas, Búho, Pelo de
oso, Casa del artesano y Centros comerciales turísticos en la región.

Oferta presente:

Productos Demanda mensual Demanda 6meses Demanda anual


Chompas mujeres 26 156 312
Chompas varones 16 96 192
Accesorios 10 60 120
Total 52 312 624

10.-ESTUDIO TECNICO
INGENIERÍA DEL PROYECTO:

Definición del producto


 El producto que se brindara son chompas para ambos sexos con una variedad
así como accesorios de chalinas gorras y otros utilizando siempre materia prima
de calidad.
Tecnología existente
 La preparación de los productos artesanales se realizaran con maquinarias y
equipos de nueva tecnología y para su control y seguimiento se dispondrá de
un control de certificación de origen para obtener productos de primera
calidad.

Proceso de preparación del producto


Flujo grama de selección: Producción de chompas “ABRIGAME

INSUMOS

ELAVORACION EN MAQUINA
EEMAQUINA
EN MAQUINAELAVORACION
EN MAQUINA

COMBINACION DE COLORES
DE COLORES

COSTURA

LAVADO

PLANCHADO
REVISADO FINAL

CHOMPA

Especificación de los equipos necesarios.


 Para producir unas 168 chompas mensuales se necesita una maquina tejedora,
una maquina de costura y una plancha, pero para producir 840 chompas
mensuales se necesitaran aproximadamente 5 maquinas tejedoras, 2
maquinas de costura y 2 planchas.
Especificación de terrenos y la construcción.
 El taller o la sala de producción tendrán las medidas de 6 metros de largo y 5
metros de ancho , un almacén y de acabados que mide 5 metros de largo y 4
metros de ancho aprox.

Materia primas.
 La lana será adquirida de la ciudad de Lima para la producción como es Bayer y
patito, y otros que solo tienen 30% de alpaca y 70% de acrílico, de un total de
100% cuando se procesa se vende en kilos, todo el traslado hasta el lugar de
producción tiene su costo.
 Mano de obra directa:
La empresa contara 5 trabajadores y 3 costureros entre planchadores y todo.
 Mano de obra indirecta:
En este caso esta el intermediario y los promotores.
 Costos indirectos de fabricación:
Dentro de estos costos indirectos tenemos el celular, luz, agua, teléfono,
alquiler, y otros.

11.-COMERCIALIZACION

Ubicación comercial:
 El producto como chompas se comercializaran en centros comerciales entre
otros donde haya afluencia de personas, zonas turísticas especialmente en el
cercado y distritos de nuestra jurisdicción.
 El precio unitario; El precio de las CHOMPAS “ABRIGAME” incluido el IGV y la
utilidad es de S/ 37 hasta S/ 65 en la lana BAYER .y de S/. 23 hasta S/. 30 de lana
PATITO.
CHOMPAS “ABRIGAME”
TIPO DE LANA confecciones
CALIDAD 1 s/.37.00 a 65.00
“BAYER”,
CALIDAD 2 s/.23.00 a 30.00
“PATITO”

El precio de la competencia

 Los precios conforme al estudio realizado en las tiendas dentro de la


jurisdicción de Huancayo fueron:

TIPO DE LANA confecciones confecciones otras


BUHO PELO DE OSO confecciones
CALIDAD 1 s/.35.00 – 65.00 s/.37.00 - 50.00 s/.30.00 – 40.00
“BAYER”,
CALIDAD 2 s/.30.00 – 35.00 s/.27.00 - 35.00 s/.25.00 – 28.00
“PATITO”

El valor de mercado
 Serán los productos elaborados con un material muy fino con diseños especiales y
colores ecológicos, cuyos precios fluctuaran entre S/.27 hasta S/. 65. Dependiendo de
la talla.
Como doy a conocer mi producto: Establecer a quienes va dirigido mi mensaje y que
respuestas se desea lograr con estos mensajes

 Los mensajes de promoción serán dirigidos en primer lugar a todas las personas
de ambos sexos, cuyas edades fluctúan de los 17 años hasta los 60 años de
edad aprox.
 Donde nuestros clientes potenciales serán del sexo femenino entre las edades
de los 17 años hasta los 35 años de edad, donde se les ofrecerá una gran
variedad de diseños, colores y moda lógicamente con grandes ofertas; para que
así sean nuestros fieles compradores.
Formular el mensaje a transmitir
 A través de esto se buscara suscitar expectativas y satisfacción en el comprador
cuya frase será: “SIENTE EL PLACER DE VESTIR CON ABRIGAME”

Publicidad: Escoger los medios a utilizar.


 Se utilizaran Los canales personales, como la venta personalizada en las tiendas
determinadas, también por los canales no personalizados como es la radio,
periódico y los volantes y finalmente por la promoción en ventas a través de
descuentos y obsequios por las compras que superen lo previsto.

Establecer el presupuesto para la promoción.


 El presupuesto esta determinado conforme a lo señalado a través del cuadro
siguiente:
Publicidad mensual.
Publicidad radio Publicidad periódico Publicidad volanteo
Miércoles, jueves, Miércoles, jueves, Miércoles, jueves,
viernes y sábado. 4/DIA viernes y sábado. viernes y sábados
4 veces por semana 4 veces por semana 4 veces por semana
S/. 160.00 S/: 160.00 S/. 70.00
TOTAL MENSUAL S/: 390.00

El destino de venta:
 El producto se venderá a intermediarios por canales de distribución.

PRODUCTO

INTERMEDIARIOS

CONSUMIDOR FINAL

Determinar el tipo de canal de distribución más conveniente

 Conforme al tipo de producto no perecible, la distribución será directa e


indirecta Ubicación comercial: El producto como chompas, se comercializaran
en centros comerciales entre otros donde haya influencia de personas
especialmente en el cercado de Huancayo.
12.- DISEÑAR EL PRODUCTO CON CARACTERISTICAS QUE SATISFAGAN AL
SEGMENTO DE MERCADO ELEGIDO

DISEÑO DEL PRODUCTO BASICO.


 Consiste en los análisis de los requerimientos de abrigarse en épocas de
invierno.
DISEÑO DEL PRODUCTO REAL.
 Producir prendas de calidad al 100% de lana de alpaca - CHOMPAS
“ABRIGAME”-, con colores ecológicos, diseños conforme a la moda actual y una
buena presentación para satisfacer las necesidades del cliente

DISEÑO DEL PRODUCTO AUMENTADO.


 Son prendas preparadas con materia prima de calidad el producto terminado
tiene gran durabilidad, con cambios inmediatos frente a cualquier problema de
desagrado, grandes ofertas y créditos para facilitar la compra de los clientes y
con una atención de amabilidad para que así vuelva el publico consumidor.

13.-TÉCNICAS DE LOCALIZACIÓN

DONDE UBICO MI EMPRESA:

Identificación de factores:

1. ¿La ubicación de la planta de producción tiene fácil acceso a transporte y


comunicación?

2.- ¿El costo por arrendamiento de la planta de producción están acorde a nuestras
posibilidades económicas?

3.- ¿El costo por los servicios de energía eléctrica, agua potable otros están acorde a
nuestras posibilidades económicas?

4.- ¿La ubicación de la planta de producción está cerca a los domicilios d e los
trabajadores y a las tiendas de ventas?

Valoración de factores:

Establecemos el índice de valoración a través del siguiente cuadro:

ITEM PUNTAJE
Muy necesario 50

Necesario 40

Conveniente 30

No tan necesario 20

No es necesario 0

Conforme al cuadro señalado el resultado fue lo siguiente

FACTORES GRADO DE IMPORTANCIA VALOR

La ubicación de la planta de Muy necesario 50


producción tiene fácil acceso al
transporte y a la comunicación
El costo por arrendamiento de la conveniente 30
planta de producción están acorde a
nuestras posibilidades económicas
El costo por los servicios de energía No tan necesario 20
eléctrica, agua potable y otros están
acorde a nuestras posibilidades
económicas
La ubicación de la planta de No es necesario 0
producción está cerca a los domicilios
de los trabajadores y a las tiendas de
ventas

CALIFICACION DE ALTERNATIVAS:

Calificación:

Muy buena 4

Buena 3

Regular 2
Mala 1

Muy mala 0

Los resultados fueron: Conforme al cuadro señalado fueron los siguientes


Alternativa: Aza pampa
FACTORES VALOR CALIFICACIÓN

La ubicación de la planta de producción 50 4


tiene fácil acceso al transporte y a la
comunicación
El costo por arrendamiento de la planta 30 2
de producción están acorde a nuestras
posibilidades económicas
El costo por los servicios de energía 20 1
eléctrica, agua potable y otros están
acorde a nuestras posibilidades
económicas
La ubicación de la planta de producción 0 0
está cerca a los domicilios de los
trabajadores y a las tiendas de ventas

Niveles de localización:
Alternativa: Pilcomayo
FACTORES VALOR CALIFICACIÓN

La ubicación de la planta de producción 50 4


tiene fácil acceso al transporte y a la
comunicación
El costo por arrendamiento de la planta 30 3
de producción están acorde a nuestras
posibilidades económicas
El costo por los servicios de energía 20 2
eléctrica, agua potable y otros están
acorde a nuestras posibilidades
económicas
La ubicación de la planta de producción 0 1
está cerca a los domicilios de los
trabajadores y a las tiendas de ventas

Evaluación de alternativas

Alternativa: Aza pampa


FACTORES VALOR

La ubicación de la planta de producción tiene 50x4=200 puntos


fácil acceso al transporte y a la comunicación
El costo por arrendamiento de la planta de 30x2=60 puntos
producción están acorde a nuestras
posibilidades económicas
El costo por los servicios de energía eléctrica, 20x1=20 puntos
agua potable y otros están acorde a nuestras
posibilidades económicas
La ubicación de la planta de producción está 0x0=0 puntos
cerca a los domicilios de los trabajadores y a
las tiendas de ventas
Total 280 puntos

Alternativa: Pilcomayo
FACTORES VALOR

La ubicación de la planta de producción tiene 50x4=200 puntos


fácil acceso al transporte y a la comunicación
El costo por arrendamiento de la planta de 30x3=90 puntos
producción están acorde a nuestras
posibilidades económicas
El costo por los servicios de energía eléctrica, 20x2=40 puntos
agua potable y otros están acorde a nuestras
posibilidades económicas
La ubicación de la planta de producción está 0x1=0 puntos
cerca a los domicilios de los trabajadores y a
las tiendas de ventas
Total 330 puntos

Conforme al total de los puntajes obtenidos la localización esta en la localidad de Pilcomayo


que cuenta con mejores condiciones para el negocio de la fábrica de chompas
14.-PASOS BASICOS PARA ORGANIZAR.
Puesto de trabajo.

Definir tareas
 Elaborar un producto como una chompa de alpaca artesanal.
Definir funciones
 El producto como chompa de alpaca pasa por un proceso de lavado,
planchado, y acabado final.
Definir responsabilidades
 La responsabilidad tiene el plan administrador de la producción y de lo acabado
hasta la venta.

ORGANIGRAMA FUNCIONAL

ADMINISTRADOR

SUB
ADMINISTRADOR

AREA DE AREA DE
AREA DE VENTAS
ALMACEN PRODUCCION

15.-VIABILIDAD LEGAL.

El estudio legal:
 El primer aspecto legal es la marca de la empresa después de registrar la marca,
y luego tributar en la sunat para emitir factura, y después licencia de
funcionamiento, en hay viene la ley de sociedades mercantiles en esa ley
estamos en (EIRL) Empresa Individual de Responsabilidad Limitada, que se
encarga de regular (conasev).
La licencia:
 Para la licencia se realiza trámites en los municipios donde la empresa se
encuentra ubicada, titulo de propiedad, copia de escritura de constitución de la
empresa, copia de comprobante de pago Sunat.
Afectación tributaria:
 La empresa esta sujeto a la sunat con el IGV impuesto general de ventas al 19%
por emitir facturas por sus ventas.
Registro de marca:
 Esta registrado como ABRIGAME en indecopi.

16.-PROCESO DE CONSTITUCIÓN DE LA EMPRESA:

 Rendición de acta de la constitución de la empresa:


 Redacción y aprobación de la minuta de la constitución de la empresa.
 Presentar la minuta a un notario, para que ingrese a registros públicos para la
inscripción a la escritura publico.
 Con la copia de la minuta donde consta su ingreso a una notaria se solicita
inscripción en la sunat RUC
 Con la copia de la minuta donde consta su ingreso a un notario y el número de
RUC se solicita aperturar una cuenta corriente.
 Proporcionar al notario el RUC la boleta del depósito bancario en donde consta
el depósito del capital para que culmine el trámite de la inscripción.
 Inscripción en los registros públicos, ya es una empresa formalmente
constituida.
17.-INVERSION

Inversión Tangible:
 La inversión tangible son como; terrenos, construcción, maquinarias y equipo,
vehículos, equipos de oficina, y otros tangibles.
Inversión intangible:
 La inversión intangible son como; estudios, gastos de operación, gastos de
supervisión, gastos de montaje. Gastos de capacitación, y otros gastos
intangibles.

18.-COMO ORGANIZO MI PRODUCCION:

Organizando la producción de chompas “abrígame”

Responde a las preguntas ¿Cómo deben organizar el proceso de transformación?,


¿Cómo pueden saber si el proceso de producción que hemos elegido dará buenos
resultados? Por todo esto es que recurrimos a la técnica del diagrama de producción.

Pasos a seguir:

PRIMERO: Identificamos todas las etapas que componen el proceso de fabricación de


las chompas y consideramos lo siguiente:
 ETAPA 1. Obtención de los insumos, tales como : lana, tintes, hilos, botones,
cierres, y de mas accesorios e insumos.

 ETAPA 2. Es la etapa de la producción de las chompas, o sea el tejido en si.

 ETAPA 3. Es la mezcla y matizado de las colores conforme a los modelos


requeridos.

 ETAPA 4. Es el armado de todas las partes de las chompas, la costura en línea,


el remallado respectivo.

 ETAPA 5. Es el lavado correspondiente de las chompas.

 ETAPA 6. El planchado de todas las chompas.

 ETAPA 7. Es la etapa del revisado general de las chompas, el control y la


selección de aquellas que pasan a la siguiente etapa.

 ETAPA 8. Es la etapa final, la obtención del producto terminado: chompas


“ABRIGAME”

SEGUNDO: Elaboramos el grafico correspondiente:

DIAGRAMA DEL PROCESO DE PRODUCCIÓN:

INSUMOS

ELAVORACION EN
MAQUINA

COMBINACION DE
COLORES
DE COLORES

COSTURA

LAVADO
19.- CANTIDAD PROBABLE A PRODUCIR

 La capacidad de producción de la empresa “Abrígame” con personal de 5


trabajadores costureros y cada trabajador entregara al día 7 prendas y
trabajaran 6 días a la semana. Conforme señalado en la parte uno del plan de
proyecto de negocio.

 Capacidad de producción de solo un día es de 30 prendas


 Capacidad de producción semanal es de 210 prendas
 Capacidad de producción de mensual es de 840 prendas
 Capacidad de producción de 6 meses es de 5040 prendas
 Capacidad de producción anual es de 10080 prendas entre damas y caballeros
conforme al estudio de mercado.

20.-MAQUINARIAS, EQUIPOS HERRAMIENTAS DE CADA ETAPA DEL PROCESO


PRODUCTIVO DE CHOMPAS “ABRÍGAME”.

ETAPAS - FASES MAQUINARIAS Y EQUIPOS COSTOS


PRIMERA: INSUMOS ANDAMIOS S/. 1 000
SEGUNDA: ELABORACION TEJEDOR S/. 1 500-> S/.7 500
TERCERA: COMBINACION MEZCLADOR S/. 1 200
DE COLORES
CUARTA : COSTURA COSTURERA S/. 1 480-> S/.2 960
QUINTA : LAVADO LAVADORA S/. 1 600
SEXTA : PLANCHADO SECADORA Y PLANCHADOR S/. 1 000
SEPTIMA : REVISADO MOSTRADORES S/. 1 000
FINAL
OCTAVA : CHOMPA MOSTRADORES S/. 1 000
TOTAL : S/ 17 260

Conforme al cuadro podemos definir nuestro Presupuesto de capital, que vendría a ser
nuestro activo fijo. S/ 17 260

Plano de la planta de producción de las chompas “abrígame”


INSUMOS
RE VI SA DO

EM BA LA JE

MESA DE ADMINISTRACION
INGRESO

REUNIONES

TEJEDOR 1 PLANCHADOR
COSTURA 1

TEJEDOR 2
PLANCHADOR

TEJEDOR 3 COSTURA 2

TEJEDOR 4 LAVADOR

MEZCLADOR
TEJEDOR 5

Especificación de terrenos y la construcción:


 El taller o la sala de producción miden 10 metros de largo y 7 metros de ancho y un
almacén y de acabados que mide 5 metros de largo y 4 metros de ancho.

21.- MAQUINARIA, EQUIPO Y HERRAMIENTAS: EN EL PROCESO PRODUCTIVO.

MAQUINARIA, MARCA, CANTIDAD PRECIO (EN VALOR DE LA


EQUIPO Y ANTIGÜEDAD, SOLES) INVERSION (EN
HERRAMIENTAS OBSERVACIONES SOLES) =CXP
TEJEDORAS MOTOCONO 05 1500 7500
COSTURA GEMSY 02 1480 1960
MEZCLADOR GEMSUY 01 1200 1200
LAVADORA INDURAMA 01 1600 1600
ANDAMIOS ARTESANAL 01 1000 1000
PLANCHADORA SUNSTAR 01 120 120
MOSTRADORES ARTESANAL 02 1000 2000

SUMA TOTAL DE LA 17 260


INVERSION
22.- REQUERIMIENTOS DE ESPACIO: Indicar el número de ambientes necesarios y las medidas

AMBIENTES DIMENSION m2 INSTALACIONES COSTO DE LAS COSTO DE


ADICIONALES INSTALACIONES INMUEBLE
ADICIONALES ($)
TALLER 10X7=70m2 NINGUNO ALQUILADO 800
ALMACEN 5X4 = 20m2 NINGUNO ALQUILADO 150

TOTAL 950
23.- GASTOS PRE-OPERATIVOS: Indicar todos los gastos de trámites legales, permisos,
registros y otros que el negocio necesita par funcionar.

AMBIENTES INSTITUCION DONDE SE TRAMITA COSTO


1.- Certificado de Búsqueda Mercantil y Solicitud de Reserva Registros Públicos. 5.00
de Nombre o Razón Social
2.- Búsqueda Adicional de Nombre INDECOPI 5.00
3.- Registro de Nombre Comercial o Marca IDECOPI 50.00
4.-Publicacion en el Peruano Diario El Peruano -
5.- Elaboración de la Minuta y Trámite Notarial En cualquier notaria 30.00
6.- Inscripción de la Escritura Pública de Registros Públicos 320.00
Constitución en Registros Públicos
7.- Inscripción en el Registro Único del Contribuyente SUNAT -
(RUC)
8.- Impresión de Comprobantes de Pago Imprentas Autorizadas 35.00
9.- Obtención del Certificado de Compatibilidad de Municipalidad 30.00
uso o Zonificación.
10.- Licencia Municipal de Funcionamiento Municipalidad 100.00
11.- Adquisición de Libros de Contabilidad y su En cualquier notaria 75.00
Legalización (3 Libros)
12.- Autorización del Libro de Planillas Ministerio de Trabajo -
13.- Carnet de Sanidad Hospitales y Postas Medicas NO
14.- Registro Sanitario (Fabricación de Alimentos y Ministerio de Salud NO
Medicamentos)
15.- Otros de acuerdo a la naturaleza del negocio NO
TOTAL GASTOS PRE-OPERATIVOS 650
24 INVERSION EN ACTIVO FIJO. Se tomara en cuenta los totales de los Ítems

INVERSIONES EN ACTIVO FIJO MONTO (EN SOLES)


1.- MAQUINARIA, EQUIPOS Y HERRAMIENTAS (5.2) 17 260
2.- INMUEBLE E ISNTALACIONES ADICIONALES ALQUILADO
(*)(5.3.)
3.- GASTOS PRE- OPERATIVOS (5.4) 650
TOTAL INVERSION EN ACTIVO FIJO 17 690

25.- CICLO PRODUCTIVO: Indicar cuanto demora en número de días, desde el proceso de
abastecimiento (compra de insumos, materiales) hasta el cierre del proceso de venta. También
debe señalarse la cantidad exacta de bienes a producir en el ciclo que llamaremos la capacidad
productiva.

-El ciclo productivo es de 15 días, la grafica es como sigue:

CICLO PRODUCTIVO FÁBRICA DE CHOMPAS ABRIGAME

PRODUCTIVO
TERMINADO
MATERIA PRIMA
(VENTA)

1 15 DIAS

La capacidad productiva en los quince días del ciclo es de 420 chompas tanto para caballeros y
damas.
26.- MATERIAS PRIMAS, INSUMOS Y SEVICIOS: Indicar todos lo que se necesita en materiales,
insumos y servicios que se requiere en un ciclo productivo para una cantidad de producción
determinada llamada capacidad productiva del negocio.

Materiales, Proveedor Unidad de Cantidad Costo Costo de Observaciones


insumos y medida requerida unitario materiales
servicios (A) directos
(B)
LANA TIENDAS KILOS 250 18 4500
LIMA

HILO TIENDAS CONOS 50 1 50


LIMA

BOTONES TIENDAS MILLAR 2 5 10


LIMA

CIERRES TIENDAS KILOS 1 5 5


LIMA

TINTES TIENDAS KILOS 10 50 500


LIMA

TOTAL
COSTO DE
MATERIALES
DIRECTOS 5065

27.- COSTO DE MANO D EOBRA DIRECTA: Indicar la cantidad de mano de obra directa que se
requiere en un ciclo productivo, se entiende por mano de obra directa a todos los trabajadores
que intervienen directamente en la transformación del producto. El costo puede estar en
horas o días.

PUESTO DE TRABAJO NUMERO DE COSTO POR COSTO POR PUESTO


HORAS/DIAS (A) HORA/DIA (B) DE TRABAJO (AxB)
Tejedor 1 6 2,5 160
Tejedor 2 6 2,5 160
Tejedor 3 6 2,5 160
Tejedor 4 6 2,5 160
Tejedor 5 6 2,5 160
costurero 6 2,5 160
Total costo de mano
de obra directa
960
28.- COSTOS INDIRECTOS – GASTOS DE PRODUCCIÓN: Indicar en este rubro todos aquellos
gastos que si bien no se pueden imputar directamente a los costos directos, contribuyen al
proceso productivo en un ciclo productivo.

RUBRO UNIDAD CANTIDAD (A) COSTO COSTO POR


UNITARIO (B) CADA RUBRO
(AxB)
MANO DE OBRA INTERMEDIASRIOS, 2 50 100
INDIRECTA PROMOTORES
MATERIALES LUZ, AGUA 3 1140
INDIRECTOS ALQUILER Y OTROS
TOTAL COSTOS
INDIORECTOS
1240

29.- CAPITAL DE TRABAJO: El capital de trabajo que requiere el negocio está constituido por
los costos: materiales directos, mano de obra directa y costos indirectos que se necesiten en el
ciclo productivo.

CAPITAL DE TRABAJO MONTO DE INVERSIÓN REQUERIDO


1.- COSTO TOTALD E MATERIALES DIRECTOS 5065
(5.7)
COSTO TOTALD E MANO DE OBRA DIREXCTA 960
(5.8)
3.- TOTAL DE COSTOS INDIRECTOS (5.9) 1240
TOTAL COSTO DE FABRICACION EN UN CICLO
PRODUCTOIVO (TOTAL CAPITAL DE TRABAJO)
7265

30.- PRESUPIESTO D EINVERSION: Es el monto de inversión requerido para implementar el


negocio.

31.- RESUMEN DE LA INVERSIÓN Y FINANCIAMIENTO:

RUBRO MONTO DE INVERSION FINANCIAMIENTO CON FINANCIAMIENTO CON


PRESTAMOS APORTE DE SOCIOS

A.- Activo fijo (5.5) 17 910


B.- Capital de trabajo 7265
(5.10)
Inversión total (A+B) 24955
32.- CAPITAL DE TRABAJO: Inversión y financiamiento

Composición de la inversión a inversión fija total.


RUBROS UNIDAD CANTIDAD PRECIO S/. TOTAL
MEDIDA
1 INVERSIÓN FIJA TANGIBLE 23 100
a) Maquinarias y equipos 17 260
- Maquinas tejedoras unidad 5 1 500 7 500
- Maquina costura plato unidad 2 1 480 2 960
- Mezclador unidad 1 1 200 1 200
-Lavadora unidad 1 1 600 1 600
-Andamios unidad 1 1 000 1000
-Planchador unidad 1 120 1 000
-Mostradores unidad 2 1 000 2 000
17 260
b) Equipos de oficina 4 450
-Escritorio unidad 2 800 1 600
-Televisión unidad 1 600 600
-Radio unidad 1 250 250
-Computadora unidad 1 2 000 2 000
4 450
c)Otros

-Agujas unidad 100 0.9 90


-Repuestos unidad 20 10 200
290
Imprevisto 5% 1100

INVERSIÓN FIJA
2 INTANGIBLE
682.5
-Gastos de organización 550
-licencia de 100
funcionamiento
650
- Imprevistos 5% 32.5

TOTAL INVERSIÓN FIJA 23 782.5


EL CAPITAL DE TRABAJO

RUBROS TOTAL
Capital de trabajo activo fijo
20% 4 756.5
total 4 756.5

INVERSION FIJA TOTAL

RUBROS TOTAL
1º Inversión Fija Tangible 23 100
2ºInversion Fija Intangible 682.5
Capital De Trabajo 20% 4 756.5
TOTAL DE INVERSION REQUERIDA 28 539

FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO

INVERSION TOTAL APORTES DE ACCIONISTAS PRESTAMO


30% 70%
28 539 8 539 20 000

FUENTE FINANCIERA DEL PROYECTO

PRESTAMO 20 000
TASA DE INTERES ANUAL %
TASA DE INTERES MENSUAL 2.29% = 2%
PLAZO 1 año
FORMA DE PAGO CUOTAS Mensual
Cuotas Desiguales

SERVICIO DE LA DEUDA: Amortización


 Fuente financiera: Caja Municipal Hyo
 Interés mensual 3,29%

P = 20 000 = 1 666.6
12
MESES PRINCIPAL AMORTIZACION INTERES CUOTA A SALDO
DEL PRINCIPAL 2% PAGAR
1 20 000 1 666.6 400 2 066.6 18 333.4
2 18 333.4 1 666.6 366.668 2 033.268 16 666.8
3 16 666.8 1 666.6 333.336 1 999.936 15 000.2
4 15 000.2 1 666.6 300.004 1 966.604 13 333.6
5 13 333.6 1 666.6 266.672 1 933.272 11 667.0
6 11 667.0 1 666.6 233.34 1 899.94 10 000.4
7 10 000.4 1 666.6 200.008 1 866.608 8 333.8
8 8 333.8 1 666.6 166.676 1 833.276 6 667.2
9 6 667.2 1 666.6 133.344 1 799.944 5 000.6
10 5 000.6 1 666.6 100.012 1 766.72 3 334.0
11 3 334.0 1 666.6 66.68 1 733.28 1 667.4
12 1 667.4 1 666.6 33.348 1 699.948 0 .0000
∑ 20 000 2 600.088 22 600.088

DONDE: Son deudas a pagar cada mes con un total de interés 2 600.088, el pago anual
es de 22 600.088, como vemos en el cuadro siguiente.

PERIODO INTERES AMORTIZACION SERVICIO DE LA


DEUDA
AÑO 1 2 600.088 20 000 22 600.088

INGRESOS PROYECTADOS

RUBROS SEMANAL MENSUAL AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5


VENTA DE 1080 4320 5 1840 5 1840 5 1840 5 1840 5 1840
CHOMPAS
DAMA
Precio S/. 40 40 40 40 40 40 40
Cantidad 27 108 1296 1296 1296 1296 1296

VENTA DE 700 2800 33 600 33 600 33 600 33 600 33 600


CHOMPAS
VARON
Precio S/. 35 35 35 35 35 35 35
Cantidad 20 80 960 960 960 960 960

TOTAL DE 1 780 7120 85440 85440 85440 85440 85440


INGRESOS
COSTEAR: DETALLE DE COSTO PARA EL PROYECTO

RUBROS SEMANAL MENSUA AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5


L

1º COSTOS DE 1157.96 4514.43 54174 54174 54174 54174 54174


VENTA

1.1 Costos de 710 2840 34080 34080 34080 34080 34080


fabricación

-materia prima 500 2000 24000 24000 24000 24000 24000


-mano de obra 100 400 4800 4800 4800 4800 4800
-Alimentación 100 400 4800 4800 4800 4800 4800
-Otros 10 40 480 480 480 480 480

1.2 Gastos de 417.96 1674.43 20094 20094 20094 20094 20094


fabricación

-depreciación de 1,96 7,83 94 94 94 94 94


maquina

-Amortización 416.6 1666.6 20 000 20000 20000 20000 20000

2º GASTOS DE 42.5 170 2040 2040 2040 2040 2040


ADMINISTRACIÓN

Sueldo del 10 40 480 480 480 480 480


administrador

2.1 Gastos diversos 32.5 130 1560 1560 1560 1560 1560
-Luz 7,5 30 1560 1560 1560 1560 1560
-Teléfono 10 40 480 480 480 480 480
-Otros 15 60 720 720 720 720 720
Total de costos 1200.46 4684.43 56214 56214 56214 56214 56214
DEPRECIACIÓN TANGIBLE

Nº rubros Costo Año Depre. Depre. Depre. Depre. Depre.


total vida 1 2 3 4 5
útil

1 Maquinaria 470 5 94 94 94 94 94
total 94 94 94 94 94
Depreciación tangible de las maquinas proyectadas para los 5 años de vida útil es de
288

DEPRECIACIÓN INTANGIBLE

Nº COSTO Año Depre. Depre. Depre. Depre. Depre.


TOTAL vida 1 2 3 4 5
útil

GASTOS 137,5 2 68,75 68,75 68,75 68,75 68,75


ADMINISTRATIVOS
TOTAL 68,75 68,75 68,75 68,75 68,75
Depreciación intangible proyectada para los 5 años de vida útil es de 68.75

FLUJO DE CAJA

AÑO DE AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5


INVERSION
a) Ingreso por 85 440 85 440 85 440 85 440 85 440
ventas
+ Ingresos por 85 440 85 440 85 440 85 440 85 440
ventas

b) Egresos 58977 56 377 56 308 56 308 56 308


- Costos de 54174 54174 54174 54174 54174
operación
- Gastos de 2040 2040 2040 2040 2040
administración
- Gastos
comerciales
- Depreciación 69 69
intangible
- Interés 2600
- Depreciación 94 94 94 94 94
tangible

c) Ganancias 26463 29 063 29 132 29 132 29 132


grabables
- Impuesto 20% 5292 5812 5826 5826 5826
Ganancias 21171 23251 23306 23306 23306
netas
+ Depreciación 94 94 94 94 94
- Inversión 8539
+ Ajuste por
recuperación
- Crédito
recibido
amortizado
Flujo de 21265 23345 23400 23400 23400
fondos netos
EVALUACION DEL PROYECTO

Indicadores del proyecto

VALOR ACTUAL ( VA) 7,896,6


VALOR ACTUAL NETO (VAN) 3.866,1
TASA INTERNA RETORNO(TIR) 43,3 %
BENEFICIO COSTO (B/C) 2,0

Todo con el financiamiento; el valor actual neta (VNA) es 3866.1 y el tasa interna de
retorno (TIR) es de 43.3% y el beneficio de costo (B/C) es como sigue 2.0, Periodo de
recuperación de capital durante 4 años
RESUMEN EJECUTIVO

“Chompas Abrígame”

1. DESCRIPCIÓN DE LA ACTIVIDAD

La actividad a la cuál está orientado nuestro proyecto está relacionada con el mundo de

las chompas, más concretamente intentamos proporcionar a las familias y negocios


especializados, todas aquellas necesidades que puedan tener los ciudadanos, de forma
que sin necesidad de desplazarse a otras localidades puedan adquirir dichos productos de
una forma asequible económicamente.

De una forma más específica, nuestra actividad comercial se centra en la venta de un

amplia gama de productos, tales como:

 Chompas para damas con colores y diseños ecológicos.

 Chompas para caballeros con buenos diseños

 chompas para jovencitas para todas las edades.

 Chompas para personas adultas con diseños y colores diversos.

 Prendas complementarias como gorras, chalinas, guantes, challs etc.

2. EVOLUCIÓN DEL PROYECTO

Nuestra empresa pretende ofrecer un servicio amable y cordial. Nos caracterizamos pues
en ofrecer un tipo de compra donde el cliente salga satisfecho.

Además de nuestra actividad principal, es decir, la venta de las prendas mencionadas,


nuestra sociedad pretende atender cualquier posible duda que puedan tener nuestros
clientes, es decir, pretendemos ofrecer al consumidor la solución a cualquier tipo de problema
relacionado con los colores, con las tallas, etc. Todas estas dudas podrán solucionarse
mediante los diversos diseños y colores que estarán en stock. Si existiese alguna duda que no
se abordara, el cliente dispone de una dirección de correo electrónico y de un número
telefónico donde se le atenderá personalmente y se le intentará solucionar de inmediato.
En el inicio de nuestra actividad pretendemos que nuestra empresa muestre una oferta
sencilla, ya que debido a nuestras limitaciones económicas, comenzaremos con un negocio
pequeño pero en un futuro pretendemos ampliar y abarcar un segmento del mercado mayor.

Las distintas funciones serán realizadas mediante los socios fundadores, ya


que se espera que la actividad del negocio pueda ser abarcada por ellos mismos.

En un futuro, la empresa se plantea ampliar la gama de productos, conseguir un local


propio, ampliar la plantilla de trabajadores, y comenzar con la venta en un local físico, que
amplíe nuestro mercado.

Por ello, comenzaremos con un negocio más pequeño y más “local”, pero nuestras
miras de futuro llevan a un negocio amplio y de cobertura nacional.

3. ANÁLISIS INTERNO

En este apartado pretendemos hacer un estudio de nuestra propia empresa de forma que

podamos determinar las fortalezas y debilidades que tiene y así sepamos qué puntos debemos
mejorar y cuáles debemos explotar.

 Fortalezas:

o Una de las fortalezas de la ABRIGAME. es el personal calificado con el que


cuenta, ya que a través de su experiencia y conocimientos se puede realizar
el trabajo de una manera activa e innovadora.
o La calidad de los productos que más que una fortaleza es una prioridad y
compromiso para superar las expectativas que los clientes esperan de
nuestros productos.
o Una fortaleza muy importante es su sensibilidad social, apoyando los
principales eventos de bienestar social y apegándose a las necesidades y
limitantes de mercado del consumidos.

 Debilidades:
o No cuenta con local propio para las tiendas, lo cual causa que los alquileres
sean un poco costos ya que para la diversidad de productos que tiene
necesita un lugar de amplios dimensiones.
4. DEFINICIÓN DE OBJETIVOS

 Los objetivos que se fija nuestra empresa son los siguientes:


 Crear y consolidar una buena imagen de la empresa.
 Mostrar fidelidad y facilidad hacia el cliente.
 Mantener una actitud positiva y animosa
 Obtención de beneficios
 Aumentar nuestra plantilla de personal
 Creación de un local físico de venta

Todos estos objetivos están desarrollados con una mayor delicadeza en el plan de negocio.

5. ORGANIZACIÓN FUNCIONAL DE LA EMPRESA

A partir de los objetivos comentados anteriormente, vamos a definir las funciones que
deben desarrollarse en nuestra empresa al mismo tiempo que mencionamos qué personas son
las que van a realizar dichas tareas.

En un principio, van a ser los propios socios de la empresa los que se van a encargar de
cumplir y llevar a cabo las funciones necesarias para el desarrollo de los servicios que ofrece la
empresa. El reparto de las funciones se analiza con profundidad en el Plan de Negocio. Ahora,
únicamente numeraremos algunas de las funciones que se deben desarrollar en nuestra
empresa para el funcionamiento de la actividad:

1. Llevar a cabo la contabilidad de la empresa.

2. Controlar todo tipo de asuntos fiscales y laborales.

3. Realizar previsiones económicas,

4. Controlar los resultados de la empresa temporalmente,

5. Control de pagos y compras.

6. Gestionar los pedidos.

7. Controlar y realizar el transporte de la mercancía.

8. Realizar los pedidos a los proveedores.

9. Realizar los distintos contratos con los proveedores,

10. Ordenar el almacén y la oficina


11. Estar en contacto continuo con el otro socio.

12. Promocionar la empresa dentro del ámbito al cuál va dirigido nuestro servicio.

13. Mantener todo tipo de contactos con los clientes de la empresa

A pesar que cada uno de los dos socios anteriores tendrá claramente delimitado cuáles
son sus funciones dentro de la empresa, a la hora de tomar cualquier decisión, tanto
financiera, de relación laboral, de marketing, de producción..., todas las decisiones no se
tomarán independientemente de lo demás socios. Se establecerá una reunión cada 15 días, al
inicio del negocio, y posteriormente mensualmente, donde se juntarán cada uno de los socios
y se expondrán las posibles cuestiones relacionadas con la empresa, y entre todos, se tomarán
decisiones conjuntamente. De esta forma se intenta evitar la dispersión y la toma de
decisiones individuales, que en ocasiones pueden llevar a tener una opinión muy subjetiva.

Por tanto, no se tomará ninguna decisión sin previamente conversar y dar a conocer la
idea al resto de socios. En el caso de ser una situación que no pueda esperar dicha reunión, la
reunión se anticipará. Y en el caso extremo de que sea una decisión que deba de tomarse en el
momento, consideramos que los socios saben exactamente la filosofía de la sociedad y sabrán
tomar una decisión acertada, ya que cada uno es especialista de su área funcional.

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