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PROCEDIMIENTOS

GENERALES DE CIERRE
2016 CON EL CONTASIS
EL CICLO CONTABLE
PLAN DE • Código Cuenta
CUENTAS • Nivel
• Tipo
Principal Factor de Éxito o
Fracaso • Análisis
• Códigos de Balance
Tributario
• Códigos de Balance NIIF
• Destino Automático
• Cuenta de Cierre
Verificación Balance de
comprobación
Consistencia de
datos

Utilitarios de ayuda directa al


cuadre del Balance de
Comprobación y Cierre de
Período
Balance de comprobación
Verificado
CONSISTENCIA
EE.FF.

Utilitario de ayuda directa al


cuadre de Estado de Situación
Financiera y Estado de
Resultados
Cuentas por cobrar y por pagar

Saldos Saldos de
documentos Cuentas de
pendientes ESF
DIFERENCIA DE CAMBIO
ANÁLISIS DOCUMENTOS

1 2 3
SALDO DOCUMENTOS SALDOS
FINANCIERO CANCELADOS PENDIENTES
• Todos los meses. • Todos los meses • No es obligatorio
• Para operaciones • Para operaciones mensual
en Soles y en soles y dólares • Para operaciones
Dólares • No se modifica el en soles y dólares
• Puede asiento. • No se modifica el
modificarse el asiento.
asiento.
Cuentas por cobrar y por pagar

Saldos Saldos de
documentos Cuentas de
pendientes ESF
Cuentas de Bancos – Diferencia
Cambio
INGRESOS EGRESOS
US$ US$

T.C. Cierre
• Saldo • Al fin de
Bancos • Activo mes/año
• Pasivo
ME o MN Saldo Ajustado
Cierre contable

Cero inconsistencias para iniciar este proceso


Cierre Contable
Opciones para el cierre contable
APERTURA NUEVO
PERIODO
CONTABLE
- Creación del nuevo período
- Copia de tablas
- Asiento de apertura nuevo
período
Copia de Tablas
Asiento de Apertura
APERTURA EXITOSA
Gracias!!!