SISTEMA CONTABLE INTERMEDIO

TRABAJO PRACTICO

La empresa comercial TAURUS ubicada en Jr. Los Cerezos 415 – Lince, inicia sus
operaciones al 05 de Enero del 2018 con los sgtes. Datos para el inventario:
TC. 3.45
Dinero en efectivo 40000
Cta. Cte. Banco de Crédito 55800
Fondo Fijo 3500
Clientes:
CLIENTE RUC DOC. FECHA IMPORTE
SANSON SAC 20036546841 FT-001-3582 F.E.18/12/17 19800
F.V.18/01/18
Mercadería 25650
Vehículos 45000
Proveedores:
PROVEEDOR RUC DOC. FECHA IMPORTE
RAMOS SAC 20046186416 LT-001-16461 F.E. 20/12/17 35000
F.V. 20/01/18
IGV 18000
Depreciación Vehículos 7800

OPERACIONES:
OJO: LOS GASTOS SE DISTRIBUYEN: 60% ADM - 40% VTAS
COMPRAS:
FECHA RUC DOC. PROVEEDOR IMPORTE PAGO
07/01/18 20046151858 FT-001-38750 GEMINIS SAC 12000+IGV Mercadería CREDITO
10/01/18 20044647923 FT-001-89718 ARIES SAC 22500+IGV A través de Cta Cte
15/01/18 20041642184 FT-001-32145 TECHDATA – 8800 INC 50% CONTADO- SALDO
COMPUTADORA IGV AL CREDITO-CANJE FT
PARA USO DE x LT
LA EMP
30/01/18 20043098746 RC 183578 ENEL 800 + IGV FONDO FIJO
30/01/18 20036512452 FT-001-89718 COM ROMERO – 2000 INC CH 001
UTILES DE IGV
OFICINA
30/01/18 20036441242 FT-001-36215 TELEFONICA 580 + IGV EFECTIVO
30/01/18 20040020022 RC 965241 SEDAPAL 660+ IGV FONDO FIJO
VENTAS:
FECHA RUC DOC. CLIENTE IMPORTE PAGO
08/01/18 20045618852 FT-001-00001 MERCURIO 12600+IGV A través de Cta Cte
SAC
18/01/18 20015562183 FT-001-00002 ZEUS SAC 14000+IGV A través Cta. Cte.

25/01/18 20053546314 FT-001-00004 PERSEO SAC 11900 INC 10% Descuento fuera
IGV de FT- Nota de
Crédito 001-3654,
nos pagan A través
Cta Cte
 SISTEMA CONTABLE INTERMEDIO

25/1 Se entrega en préstamo al Sr. Humberto Torres, tercero, un préstamo de S/ 1500

con CH 002
28/1 Se compra un antivirus por $ 200.00 factura # 001-6541 – TECHDATA
20041642184, se paga con dinero de fondo fijo
HONORARIOS:
FECHA RUC DOCUMENTO TERCERO IMPORTE CANCELACION
10/01/18 10055522323 RH 001- 1844 KEVIN DEXTRE 1600 CH 003
RIVADENEYRA –
ASESOR CONTABLE
15/01 10080070011 RH 001-8741 ROSA MUJICA SALAS 1000 CH 004
– MARKETING

30/1 Se realiza gastos de publicidad según FT 001 – 3850 de Impresiones COQUITO

por 600 + IGV lo cual se paga con dinero de Caja Chica

28/1 PLANILLA DE SUELDOS:

BOLETA NOMBRES Y APELLIDOS CARGO HABER PENSION PAGO
Nº BASICO

101 ANA TORRES SOTO CONTADOR 1800 ASIG FAM - ONP CH 005
102 FRANK REYES COJO GERENTE 2200 AFP PRIMA- 13.5% CH 006

SE PROVISIONA LA CTS DEL MES CADA TRABAJADOR

30/1 Se hace la reposición del saldo del Fondo Fijo

 INV. FINAL PARA HALLAR COSTO DE VENTA: S/. 5000

 DEPRECIACION VEHICULOS: 20% ANUAL

SE PIDE:
- REGISTRO DE COMPRAS
- REGISTRO DE VENTAS
- LIBRO DIARIO
- LIBRO CAJA
- MAYOR
- HOJA DE TRABAJO 10 COLUMNAS
- BALANCE GENERAL
- ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS POR NATURALEZA
- ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS POR FUNCION

EL TRABAJO SERA PRESENTADO EN FOLDER, CONTENIENDO LO SOLICITADO,

NO ES NECESARIO CARGAR EN EL SISTEMA PUES SERA REVISADO EN
COMPUTADORA, PARA LO CUAL DEBERA TRAER SU ARCHIVO A FIN DE SER
CARGADO EN EL SISTEMA