PROYECTO DE INVERSIÓN

TransfoRPET

PRESENTADO POR
GONGORA BALESTEROS ROBERT HANS
GUTIERREZ ACERO LEIDY YOHANA
PARRA OLAYA SINDY YINETH

AL PROFESOR
JUAN CARLOS ROJAS

7 DE ABRIL DE 2018
MÓDULO EVALUACIÓN DE PROYECTOS
POLITÉCNICO GRANCOLOMBIANO
 HANS
ANA
H

ECTOS
ANO
 INTRODUCCIÓN
El presente proyecto está basado en la idea de producir y comercializar canecas, canastas y canastillas plásticas, é
reciclado; contaremos con la colaboración de trabajadores cabezas de hogar, y se establecerá como sede principa

La idea del proyecto nace de observar la demanda en el mercado por obtener productos plásticos, sin tener el re
planeta a través de la contaminación que ellas pueden generar por su mal uso, y en razón a esto nos hemos doc
diferentes alternativas frente al desarrollo de esta idea de negocio. Los productos plásticos comercializados no ti
el calor. Es un material fácil de moldear, económico, ligero, y práctico.

Como resultado de la investigación realizada definimos como productos para la producción y comercialización lo
rotación de stock con materiales pet, y que al fabricarlos con material reciclado ampliaría aún más la demanda e
ingresando a otras ciudades donde se encuentran otras empresas dedicadas a fabricar elementos similares, pero
se busque posicionarnos en el mercado y traer nuevos productos útiles y prácticos.
ÓN
tas y canastillas plásticas, éstas últimas elaboradas con material
blecerá como sede principal la ciudad de Bogotá D.C.

os plásticos, sin tener el remordimiento de estar afectando el

zón a esto nos hemos documentado con el fin de plantear
ticos comercializados no tienen alta densidad, aísla la electricidad y

cción y comercialización los inicialmente expuestos por su alta

aría aún más la demanda existente. A futuro se puede expandir
elementos similares, pero innovar con un plan estratégico donde
 OBJETIVO GENERAL OBJETIVOS ESPECÍFICOS

Producir y comercializar productos plásticos que 1. Efectuar el estudio financiero que det
satisfagan las necesidades del cliente, garantizando canastillas plásticas, éstas últimas elabo
O la innovación, la relación costo-calidad y la entrega
a tiempo, apoyados en estudios que brindarán
2. Diseñar y ejecutar dos programas estr
de Bogotá D.C., con el fin de reducir el im
herramientas para poder entrar, crecer y para reutilizarlo.
B permanecer en el mercado, sin dejar de lado el
compromiso con el medio ambiente.
4. Adquirir tecnología avanzada aument
5. Generar utilidades anuales del 30%
J
E
T
I
V
O
S
estudio financiero que determine la viabilidad del proyecto de producción y comercialización de canecas, canastas y
sticas, éstas últimas elaboradas con material reciclado.
ecutar dos programas estratégicos para promover actividades de recolección y clasificación de plásticos en la ciudad
, con el fin de reducir el impacto de contaminación en el medio ambiente, y además reutilizar el material colectado
o.
nología avanzada aumentando la eficiencia de la producción en un 15%
idades anuales del 30%
El PET es un tipo de materia prima plástica derivada del petróleo, que puede ser reciclado dando lugar al material conocido com
asumido como residuos para derivar del mismo una materia prima idéntica la cual se había utilizado para fabricar el producto d

En agosto de 2017 la Revista dinero publicó “Colombia genera 12 millones de toneladas de basura y solo recicla el 17%”, por lo
desarrollo de tecnologías mitigando la contaminación ambiental.

TransfoRPET se especializará en la transformación del plástico (RPET) apoyando junto a cada cliente que adquiere un producto

La empresa TransfoRPET estará ubicada en la ciudad de Bogotá D.C., donde enfocará sus actividades en la elaboración de cane

Al realizar el análisis del mercado y de las necesidades de una muestra de la población, se evidencia dos temas importantes a t
empresa los objetos necesarios para su uso en el día a día; y la necesidad de guardar los alimentos que se van a consumir o ref

En razón a lo anterior, la empresa TransfoRPET, busca contribuir en la solución de las problemáticas antes expuestas, por lo que
encontramos los puntos ecológicos para la cocina, los cuales tienen en su interior control de olores y botones para abrir y cerra
 PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA

dando lugar al material conocido como RPET. El Acuerdo 96 de 2004 regula el reciclaje en Bogotá, y con él se incentivan el uso de tecnologí
utilizado para fabricar el producto dando lugar a prevenir y controlar los factores de deterioro ambiental.

basura y solo recicla el 17%”, por lo que se mantiene la necesidad de participación de compañías que realicen intervenciones apropiadas e

a cliente que adquiere un producto reciclado, la mejora de la calidad ambiental de nuestra ciudad, usando tecnologías competitivas y eficie

tividades en la elaboración de canecas y canastillas plásticas, resultado de la transformación de productos plásticos reciclados.

evidencia dos temas importantes a tratar: el desecho de basuras se debe hacer de forma adecuada, para contribuir al medio ambiente, y po
mentos que se van a consumir o refrigerar de una forma adecuada, en recipientes que no vayan afectar los refrigeradores o los alimentos a

máticas antes expuestas, por lo que se ofrecen canecas plásticas con diversas formas y colores para ser utilizadas en los espacios de cada h
e olores y botones para abrir y cerrarlas, canecas especiales para los baños y estudio; y con respecto a la conservación de los alimentos, se
A

n él se incentivan el uso de tecnologías limpias, el aprovechamiento de los materiales

tal.

realicen intervenciones apropiadas en el uso de material reciclado a través del

ndo tecnologías competitivas y eficientes.

ctos plásticos reciclados.

ra contribuir al medio ambiente, y por ello es importante tener en cada hogar y

r los refrigeradores o los alimentos almacenados de tal manera que se conserven.

r utilizadas en los espacios de cada hogar donde se requiera: dentro de ellas

la conservación de los alimentos, se diseñaron tazas prácticas para conservarlos.
1 TOTAL INVERSIÓN EN EL PROYECTO 107,480,000

a. Inversión en Propiedad, planta y equipo 32,480,000

b. Inversión en Capital de trabajo 50,000,000
c. Inversión en Activos intangibles y diferidos 25,000,000
TOTAL 107,480,000

FINANCIACIÓN DEL PROYECTO 107,480,000

a. Financiación Propia ( socios) 107,480,000
b. Financiación de Terceros (Pasivos)

PPRODUCTOS O SERVICIOS PARA EL PROYECTO COSTOS VARIABLES POR

Mano de Obra
Directa Materiales Directos
Canecas 830 2200
Canasta 1,038 1100
Canastillas (Material reciclado) 415 700
Producto 4
Producto 5

Mensual Anual
COSTOS Y GASTOS FIJOS $ 16,273,953 195,287,430
COSTOS FIJOS 475,000 5,700,000
Depreciación de los activos relacionados con producción 375,000 4,500,000
Máquina inyectora de plástico Caneca 141,667 1,700,000
Moldes para inyección canasta 83,333 1,000,000
Moldes para inyección canastilla 41,667 500,000
Maquina trituradora de plástico 41,667 500,000
Molde para inyección canasta 66,667 800,000
Mantenimiento maquinaria y otros 100,000 1,200,000
GASTOS FIJOS DE ADMINISTRACIÓN 14,379,878 172,558,531
Depreciación activos de administración 321,667 3,860,000
Equipo de computación 90,000 1,080,000
Muebles y enseres 231,667 2,780,000
Salarios de Administración 7,168,211 86,018,531
Arriendo 5,000,000 60,000,000
Servicios (agua, luz, internet, celular, teléfono) 1,800,000 21,600,000
GASTOS FIJOS DE VENTAS 1,419,075 17,028,899
Salarios de Ventas 1,219,075 14,628,899
Publicidad 200,000 2,400,000
Gasto 3 -
Gasto n -

DESCRIBA LA INVERSIÓN QUE SE REALIZARÁ EN PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 32,480,000

Valor Años de depreciación

Terrenos 0
Construcciones y edificaciones
Maquinaria y Equipo 24,300,000 10
Vehículos y equipo de transporte
Muebles y Enseres 2,780,000 5
Equipo de computo y tecnología 5,400,000 5
Otros 1
Otros 2
Otros 3
Otros 4
TOTAL 32,480,000

CAPACIDAD DE PROUDUCCIÓN INSTALADA

De acuerdo a la propiedad planta y equipo en la que se invertirá en el proyecto y en concordancia y coherencia con la cantid

Parámetros capacidad instalada

No. De horns laborables en el día 8
No. De Días laborables en el año 260

Número de unidades que produce en un día ó núm

CANECAS CANASTA
Máquina inyectora de plástico Caneca 100
Moldes para inyección canasta 80
Moldes para inyección canastilla

TOTA A PRODUCIR PRODUCTO 1 EN UN AÑO 100 80

UTILIZACIÓN DE LA CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN EN CADA AÑO

PORCENTAJE DE PRODUCCIÓN ALCA
Producto 1 Producto 2
AÑO 1 100% 100%
FIJACIÓN DEL PRECIO AÑO 1 CANECAS CANASTA
Costos Variables por Unidad 3080.112 2187.64
% participación en las ventas de c/u 30% 30%
Costos Fijos totales 195,287,430.36
Costos fijos totales por línea de productos 58,586,229 58,586,229
No. De unidades de cada producto estimadas para el año 1 26,000 20,800
Costos fijos por unidad 2,253 2,817
COSTO TOTAL POR UNIDAD (Cfu + Cvu) 5,333 5,004
% De utilidad Operacional Esperada por línea 70% 70%
PRECIO 9,067 8,507

Incremento de unidades Número unidades

vendidas para los años /Año 2
proyectados %
CANECAS 15% 29,900
CANASTA 15% 23,920
CANASTILLA 15% 59,800
Producto 4
Producto 5

Proyección IPC AÑO 2

IPC 4.28%
COSTOS VARIABLES POR UNIDAD
% de participación
Total Costo Variable No. unidades a en las ventas de
CIF Variables Otros variables por unidad producir/año cada producto
50 3080.112 26,000 0.2631578947
50 2187.64 20,800 0.2105263158
50 1165.056 52,000 0.5263157895
0
0
98,800
 Vr depreciación Vr depreciación
anual mensual

4,500,000 375,000

2,780,000 231,667
1,080,000 90,000

y coherencia con la cantidad de personal contratado, defina la capacidad de producción

produce en un día ó número de servicios prestados en un día Número de unidades que produce en un a
CANASTILLA Producto 4 Producto 5 Producto 1 Producto 2

200

200 26,000 20,800

NTAJE DE PRODUCCIÓN ALCANZADA POR AÑO NÚMERO DE UNIDADES PRODUCIDAS Y VENDIDAS P

Producto 3 Producto 4 Producto 5 Producto 1 Producto 2
100% 26,000 20,800
 CANASTILLA Producto 4 Producto 5
1165.056 0 0
40% 0% 0%

78,114,972 - -
52,000 - -
1,502 - -
2,667 - -
70% - -
4534.35 0 0

Número Número Número

unidades / Año 3 unidades / Año 4 unidades / Año 5
34,385 39,543 45,474
27,508 31,634 36,379
68,770 79,086 90,948

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

4.50% 4.10% 4.30%
úmero de unidades que produce en un año
Producto 3 Producto 4 Producto 5

52,000

RO DE UNIDADES PRODUCIDAS Y VENDIDAS POR AÑO

Producto 3 Producto 4 Producto 5
52,000
 ESTADOS FINANCIEROS EMPRESA
ESTADO DE RESULTADOS

IPC

0 1
INGRESOS 648,475,483
(-)COSTOS DE VENTAS 301,373,254
(=) UTILIDAD BRUTA 347,102,228
GASTOS DE VENTAS 17,028,899
GASTOS ADMINISTRACION 178,258,531
(-) DEPRECIACION 4,500,000
(+) AMORTIZACION DIFERIDOS 25,000,000
UTILIDAD OPERACIONAL 172,314,798
Gastos Financieros
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 172,314,798
Provisiòn de Impuestos 34% 58,587,031
UTILIDAD NETA 113,727,767
RESERVA LEGAL 11,372,777
UTILIDAD DEL EJERCICIO 102,354,990

FLUJO DE CAJA POR METODO INDIRECTO

0 1
UTILIDAD OPERACIONAL 172,314,798
(-) IMPUESTOS OPERACIONALES 58,587,031
(=) NOPAT/UODI 113,727,767
(+) DEPRECIACIONES 4,500,000
(+) AMORTIZACIONES 5,000,000
(+/-) CAPITAL DE TRABAJO -50,000,000
(+/-) INVERSIÓN ACTIVOS FIJOS -32,480,000
FLUJO DE CAJA LIBRE -82,480,000 123,227,767
PAGO INTERESES
PAGO CAPITAL
(+) EFECTO SOBRE LOS IMPUESTOS 0
FLUJO CAJA ACCIONISTA 50,000,000 123,227,767
DIVIDENDOS
FLUJO DE CAJA DEL PERIODO 50,000,000 123,227,767
FLUJO DE CAJA INICIAL 50,000,000
FLUJO DE CAJA FINAL 50,000,000 173,227,767

ESTADO DE SITUACIÒN FINANCIERA

Periodo 0 1
ACTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO 50,000,000 173,227,767
ACTIVO FIJO 32,480,000 32,480,000
DEPRECIACION 4,500,000
ACTIVO FIJO NETO 32,480,000 27,980,000
ACTIVOS DIFERIDOS 25,000,000 20,000,000
TOTAL ACTIVO 107,480,000 221,207,767
PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS 0 0
TOTAL PASIVO 0 0
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL 107,480,000 107,480,000
RESERVA LEGAL 11,372,777
UTILIDAD DEL EJERCICIO 102,354,990
UTILIDADES RETENIDAS
TOTAL PATRIMONIO 107,480,000 221,207,767
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO 107,480,000 221,207,767

CHECK SUMAS 0 0

ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
TASA DE DESCUENTO 10%

FLUJO DE CAJA LIBRE -82,480,000 123,227,767

VALOR PRESENTE NETO 334,827,403

RBC 5

TIR 1

PRI
CIEROS EMPRESA
RESULTADOS

4.28% 4.50% 4.10% 4.30%

2 3 4 5
676,230,233 706,660,594 735,633,678 767,265,927
314,272,030 328,414,271 341,879,256 356,580,064
361,958,204 378,246,323 393,754,422 410,685,862
17,757,736 18,517,767 19,310,328 20,136,810
185,887,996 193,844,003 202,140,526 210,792,140
4,500,000 4,500,000 4,500,000 4,500,000

153,812,471 161,384,553 167,803,569 175,256,912

153,812,471 161,384,553 167,803,569 175,256,912

52,296,240 54,870,748 57,053,213 59,587,350
101,516,231 106,513,805 110,750,355 115,669,562
10,151,623 10,651,381 11,075,036 11,566,956
91,364,608 95,862,425 99,675,320 104,102,606

R METODO INDIRECTO

2 3 4 5
153,812,471 161,384,553 167,803,569 175,256,912
52,296,240 54,870,748 57,053,213 59,587,350
101,516,231 106,513,805 110,750,355 115,669,562
4,500,000 4,500,000 4,500,000 4,500,000
5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000
 111,016,231 116,013,805 120,250,355 125,169,562

0 0 0 0
111,016,231 116,013,805 120,250,355 125,169,562

111,016,231 116,013,805 120,250,355 125,169,562

173,227,767 284,243,998 400,257,803 520,508,158
284,243,998 400,257,803 520,508,158 645,677,721

2 3 4 5

284,243,998 400,257,803 520,508,158 645,677,721

32,480,000 32,480,000 32,480,000 32,480,000
9,000,000 13,500,000 18,000,000 22,500,000
23,480,000 18,980,000 14,480,000 9,980,000
15,000,000 10,000,000 5,000,000 0
322,723,998 429,237,803 539,988,158 655,657,721

0 0 0 0
0 0 0 0

107,480,000 107,480,000 107,480,000 107,480,000

21,524,400 32,175,780 43,250,816 54,817,772
91,364,608 95,862,425 99,675,320 104,102,606
102,354,990 193,719,598 289,582,023 389,257,343
322,723,998 429,237,803 539,988,158 655,657,721
322,723,998 429,237,803 539,988,158 655,657,721

0 0 0 0

SENSIBILIDAD
111,016,231 116,013,805 120,250,355 125,169,562
RECURSOS PROPIOS
RECURSOS DE TERCEROS: Describir el costos de financiación a través de bancos: tasa de interés, tiempo, valor ini

APLICACIÓN DE MODELO CAPM

COSTOS PROMEDIO PONDERADO DE RECURSOS DE TERCEROS

e interés, tiempo, valor inicial y realizar la tabla de amortización.

S
 recomendaciones

lo mas importante siempre es tener una buena planeacion para de esta forma
poder hacer un buen presupuesto, y no se hagan gastos inoficiosos

siempre buscar los mejores proveedores que me den mercancia de calidad

para no perder como tal tiempo a la hora de la ejecucion del proyecto
 conclusiones

Teniendo en cuenta la importancia de garantizar resultados de una forma mas positiva,

todo parte en base a una buena planeacion, para que no tengan problemas a la hora de
hacer un presupuesto de una forma mas certera y asi se puedan tomar mejores decisiones,
y lleve a ver que tan viable puede ser el proyecto, para que de esta forma se pueda anlizar
que tan aterrizado y que factibilidad pueda tener este.
 Salario básico 1,800,000

COSTO NÓMINA
Auxilio de transporte
Pensión 216,000
ARL 9,396
Caja de compen 72,000
Cesantías 149,940
Intereses sobre 18,000
Vacaciones 75,060
Prima legal 149,940
Dotación
TOTAL NOMINA 2,490,336
Valor dìa 83,011
Valor Hora 10,376
Valor Minuto 173

CARGO VR MES RTEFTE ICA administrativo operativo

gerente 3,458,800 3,458,800
coordinador 2,490,336 330,000 20,700 2,490,336
operarios 3 3,657,225 3,657,225
contador 2,490,336 2,490,336
auxiliar cont 1,219,075 1,219,075
coor logis 2,490,336 2,490,336
aux logist 1,219,075 1,219,075
vendedor 1,219,075
18,244,257.59 7,168,210.93 9,856,971.73

MAQUINARIA Y EQUIPO Activos de menor cuantía (50u

La tecnología a usar son máquinas industriales para el años
proceso de producción y reutilizacion, para las canecas y Valor Cantidad Total depreciac.
canastillas plasticas.

Máquina inyectora de plástico Caneca $ 17,000,000 1 $ 17,000,000 10

Moldes para inyección canasta $ 1,000,000 1 $ 1,000,000 10
Moldes para inyección canastilla $ 500,000 1 $ 500,000 10
Maquina trituradora de plástico $ 5,000,000 1 $ 5,000,000 10
Molde para inyección canasta $ 800,000 1 $ 800,000 10
Total $ 24,300,000 5 $ 24,300,000

EQUIPO DE OFICINA (muebles y enseres) Activos de menor cuantía (50uv

Sillas $ 150,000 6 $ 900,000 1
Escritorio $ 190,000 6 $ 1,140,000 1
Archivador $ 370,000 2 $ 740,000 1
Total $ 710,000 $ 14 $ 2,780,000

EQUIPO DE COMPUTACIÓN
Computador $ 900,000 6 $ 5,400,000 5
TOTAL PROPIEDAD, PLANTA Y EQUIPO $ 32,480,000
Año 0 1 2 3 4
Inversión Inicial 85,000,000
Ingresos Operativos 50,000,000 70,000,000 80,000,000 140,000,000
Costos Operativos 40,000,000 45,000,000 50,000,000 100,000,000
Flujos de Caja Neto 10,000,000 25,000,000 30,000,000 40,000,000

Costo de Capital 28%

CANECAS CANASTA CANASTILLA

COSTOS FIJOS TOTALES 5,700,000 5,700,000 5,700,000
PRECIO UNITARIO 9,067 8,507 4,534
COSTO VARIABLE 3,080 2,188 1,165

PUNTO DE EQUILIBRIO: 952 902 1,692 al año

 Salario básico 781,242 1562484
Auxilio de tran 88,211
Pensión 93,749
ARL 4,078
Caja de compen 31,250
Cesantías 65,077
Intereses sobre 7,812
Vacaciones 32,578
Prima legal 65,077
Dotación 50,000
TOTAL NOMINA 1,219,075
Valor dìa 40,636
Valor Hora 5,079
Valor Minuto 85

ventas

Quito revisor fiscal 3,000,000

por volumen de operaciones no es obligatorio
1,219,075
1,219,074.93

tivos de menor cuantía (50u 1,657,800.00

ley
vr. Anual vr mensual 1819/2016
$ 1,700,000 $ 141,667 10%
$ 1,000,000 $ 83,333 10%
$ 500,000 $ 41,667 10%
$ 500,000 $ 41,667 10%
$ 800,000 $ 66,667 10%
$ 4,500,000 $ 375,000

tivos de menor cuantía (50uv 1,657,800.00

$ 900,000 $ 75,000
$ 1,140,000 $ 95,000
$ 740,000 $ 61,667
$ 2,780,000 $ 231,667 0%
$ 1,080,000 $ 90,000 20%

140,000,000 480,000,000
100,000,000 335,000,000
40,000,000