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en la ciudad de Sucre
1.1. ANTECEDENTES
La vejez es una etapa de la vida como cualquier otra. Hay definiciones científicas,
biológicas, médicas, geriátricas, psicológicas, etc. de la vejez. Además de todas las
definiciones que encontremos, es igual de importante tomar en cuenta las percepciones y
definiciones de la sociedad; de los mismos ancianos, de sus familiares, de sus nietos, etc.
Algunos autores definen la vejez o la tercera edad a partir de los 60, otros a partir de los 65-
70 años. Otros simplemente dicen que es una definición social.
Las Naciones Unidas consideran anciano a toda persona mayor de 65 años; para los países
desarrollados y de 60 para los países en desarrollo.
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Estudio Económico, Financiero y Comercial para el establecimiento de un Centro Geriátrico
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forma parte de las actividades económicas del país, esta tasa es más baja en el sector
femenino que más allá de responder a una decisión voluntaria, es posible que responda a
una serie de factores culturales y a las características de la estrechez del mercado laboral.
Los asilos para ancianos, hogares y otras entidades en Sucre no están adecuados tanto en la
infraestructura como en los servicios profesionales y de calidad, siendo de vital importancia
el satisfacer las necesidades actuales de los ancianos que lo único que desean es vivir en
tranquilidad y paz aprovechando máximamente sus últimos años con gente de su misma
edad.
En los diferentes asilos, hostiles y hogares no siempre tienen las condiciones requeridas
para las personas de la tercera edad, generalmente están recluidos en ambientes órficos,
pequeños, sin distracción ni entretenimiento alguno.
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integrales, con un componente lúdico, con calidad de atención y espacios que respondan a
las necesidades de los adultos mayores y explote sus capacidades y habilidades para
mejorar su calidad de vida.
1.2. JUSTIFICACIÓN
La ciudad de Sucre es considerada apta para residir debido al clima que ostenta.
Las personas de la tercera edad necesitan una segunda oportunidad para realizar
aquello que dejaron en su juventud y que siempre quisieron hacer por falta de
tiempo en sus años de adulto por tantas responsabilidades, olvidándose del que
hacer lúdico.
1.4. OBJETIVOS
Brindar una infraestructura adecuada de servicio Integral a las personas de la tercera edad,
mediante esparcimiento de servicio lúdico, hospedaje, albergue y asistencia con programas
de distracción y tratamiento médico de forma eficiente.
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1.5. METAS
Prestar el servicio con hospedaje aproximadamente a 350 ancianos por año en 10 años
de vida del proyecto.
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La ciudad de Sucre es considerada como una ciudad donde existe condiciones favorables
para poder residir debido al clima que ostenta y a la calidez de su gente, pero surge el
inconveniente que no posee infraestructura adecuada para cubrir los servicios que se
necesitan, es el caso de los hogares que existen en la ciudad de Sucre, los cuales no cubren
la demanda de las necesidades de las personas de la tercera edad, ya que este grupo de
personas tienen muchos requerimientos por su avanzada edad, y muchos de los hogares
presentes en la ciudad lo único que hicieron fue remodelar algún inmueble para que
funcione como hogar, teniendo como consecuencia la insatisfacción de las personas de la
tercera edad.
Los requerimientos presentes en las personas de la tercera edad son varios, pero el mas
notorio es la formación lúdica que esta ausente en los hogares actuales, ya que estos no
presentan alternativas para que el anciano pueda desarrollar las destrenzas y capacidad que
posee, lo cual es beneficioso ya que se logra que el anciano tenga una actividad para
realizar mientras permanece en un Centro Geriátrico.
La falta de atención integral a los ancianos, repercute de forma general, ya que las personas
que están dentro de los hogares en la ciudad se encuentran desmotivados debido a que no
existen programas que promuevan las direcciones o administraciones de los hogares para
fortalecer el ánimo y la autoestima de las personas de la tercera edad.
Dado que no existen servicios e infraestructura adecuada y de alta calidad para que el
anciano pueda sentir paz y felicidad. El problema naturalmente se traduce en ampliar la
cobertura, mejoramiento de servicios e infraestructura para satisfacer las necesidades del
segmento de mercado de la tercera edad en la ciudad de Sucre, infraestructura que debe
responder a las demandas que tienen los ancianos con atención integral.
Si bien existe una demanda insatisfecha de las personas de la tercera edad por los servicios
prestados existentes en la ciudad de Sucre, lo que se convierte en una oportunidad de
mercado, es importante determinar la cantidad de ésta, además de los factores de
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Un Centro Geriátrico es un hogar para gente mayor que sirve para darles cobijo cuando se
encuentran solos, en algunos casos enfermos y en otros son abandonados por sus familiares.
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El mercado meta para la investigación del presente proyecto son las personas de la tercera
edad comprendidos entre las edades de 60 años y más con ingresos económicos mayores a
Bs. 500.-
CUADRO Nº 1
SUCRE: NIVEL DE INGRESOS ECONÓMICOS PERSONAS
DE LA TERCERA EDAD - AÑO 2007
El mercado que observará el proyecto está identificado con la población de la tercera edad
diferenciada por sexo tanto femenino como masculino.
Para realizar el análisis de demanda de los servicios que prestan los Centros Geriátricos en
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la ciudad de Sucre, se recurrió a los mismos con el objeto de obtener información fidedigna
acerca de la utilización de estos.
En los últimos años se ha visto una corriente migratoria, especialmente de ciudadanos del
Departamento de Potosí, los cuales por diferentes motivos optan por radicar
definitivamente en la ciudad de Sucre acrecentando la población y por tanto el crecimiento
de las personas de la tercera edad.
En este párrafo se pretende obtener un claro panorama del mercado que nos permita decidir a
cerca de variables como el tamaño y capacidad, localización tipo de servicio, etc. para poner
en marcha el proyecto, por lo que se realizo un cuestionario.
MÉTODO DE LA ENCUESTA
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encuesta diseñada. Para determinar el tamaño de la muestra que será representativa para el
estudio fue necesario recurrir a datos estadísticos sobre la población de Sucre en general y de
las personas de la tercera edad en particular. Para efectos del estudio se recurrió a datos
estadísticos que fueron extraídos del Instituto Nacional de Estadística (INE.) de tal manera
se puede observar que el tamaño de la población esta conformada por todas las personas
mayores de 60 años (personas de la tercera edad) de la ciudad de Sucre, cuyo número alcanza
a 10.721 personas. El tamaño de la muestra y también su cálculo depende de cuatro factores o
elementos siguientes: La amplitud del universo infinito o no, el nivel de confianza
adoptado, el error de estimación permitido y la proporción en que se encuentra en el universo
la característica estudiada.
Z 2 * P *Q* N
n
E 2 (n 1) 2 2 * P * Q
(1.96) 2 * (0.5)(0.50)(10.721)
n 370,9
(0.05) 2 * (10.721 1) (1.96) 2 (0.5)(0.5)
Donde:
Es decir que para la investigación tendremos una muestra representativa de 371 personas
de la tercera edad a las que se aplicará la encuesta.
PRESENTACIÓN DE RESULTADOS
Se presenta a continuación los resultados de la encuesta aplicada a 371 ancianos entre los
meses de agosto a diciembre de 2006, por cada pregunta y un breve análisis.
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GÉNERO
CUADRO Nº 2
PORCENTAJE DE GÉNERO
PERSONAS DE LA TERCERA EDAD
Nº de
Sexo %
Encuestados
Hombres 165 44,50
Mujeres 206 55,50
Total 371 100%
Fuente: Elaboración propia
EDADES
CUADRO Nº 3
PORCENTAJE DE LAS EDADES
EN LAS PERSONAS DE LA TERCERA EDAD
Edad Nº de %
Encuestados
60 – 64 104 28
65 – 69 119 32
70 – 74 70 19
75 – 79 48 13
80 y mas 30 8
Total 371 100%
Fuente: Elaboración propia
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En el anterior cuadro se observa que la población mayoritaria esta entre los 65 y 69 años,
seguido de muy cerca por las personas de 60 a 64 años de edad, juntos estos dos grupos
representan un 60%.
ESTADO CIVIL
CUADRO Nº 4
PORCENTAJE DE ESTADO CIVIL
EN LAS PERSONAS DE LA TERCERA EDAD
Nº de
Estado Civil %
Encuestados
Viudos 111 30
Casados 119 32
Divorciados 78 21
Solteros 63 17
Total 371 100%
Fuente: Elaboración propia
Observamos que en la muestra los casados son casi un 32%, seguido por los viudos que
representan el 30%. En vista de la posibilidad de los casados de quedar viudos, este grupo
será siempre líder, los divorciados representan un 21% y los solteros un 17%.
SALUD
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CUADRO Nº 5
SALUD DE LAS PERSONAS DE LA
TERCERA EDAD -SUCRE
Nº de
Salud %
Encuestados
Padece alguna enfermedad 315 85
No padece nada 56 15
Total 371 100%
Fuente: Elaboración propia
Se deduce que los servicios médicos solo serán aplicados a un 80% y se deberá bajar este
porcentaje a medida que vaya funcionando el Centro Geriátrico.
ENFERMEDADES
CUADRO Nº 6
SALUD DE LAS PERSONAS DE LA
TERCERA EDAD -SUCRE
Nº de
Dolencias %
Encuestados
Musculares 63 17
Artritis 48 13
Digestivos 82 22
Cardiacos 45 12
Hepáticas 74 20
Cerebrales 26 7
Otros 33 9
Total 371 100%
Fuente: Elaboración propia
Las dolencias que son más frecuentes por las personas son las digestivas, hepáticas y
musculares, en ese orden, lo cual da señales para que en el Centro se tomen medidas que
vayan dirigidas a mejorar la situación de las personas de la tercera edad.
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SEGUIMIENTO DE ENFERMEDADES
CUADRO Nº 7
SEGUIMIENTO DE LA ENFERMEDAD PERSONAS DE LA
TERCERA EDAD -SUCRE
Nº de
Tratamiento Encuestado %
Si s
278 75
No 93 25
Total 371 100%
Fuente: Elaboración propia
El 75% de los encuestados sigue alguna clase de tratamiento para aliviar su dolor.
El presente cuadro indica la disponibilidad y apertura de los ancianos para recibir ayuda
profesional a sus dolencias.
TRATAMIENTO UTILIZADO
Los tratamientos que siguen las personas de la tercera edad para el alivio de sus patologías
se describen a continuación:
CUADRO Nº 8
TRATAMIENTO QUE UTILIZAN USUALMENTE
LAS PERSONAS DE LA TERCERA EDAD -SUCRE
Nº de
Tratamiento %
Encuestados
Medicina científica 137 37
Naturista 167 45
Terapias alternativas 52 14
Otros 15 4
Total 371 100%
Fuente: Elaboración propia
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La medicina naturista es la que emplean mayormente los ancianos para tratar sus dolencias
y representa bajos costos de adición, además la costumbre determina que sea la más
utilizada.
TIEMPO DE OCIO
CUADRO Nº 9
UTILIZACIÓN DEL TIEMPO OCIOSO QUE TIENEN
LAS PERSONAS DE LA TERCERA EDAD -SUCRE
Nº de
Tratamiento Encuestado %
Descansar s
208 56
Ver TV. 78 21
Pasatiempos 59 16
Otros 26 7
Total 371 100%
Fuente: Elaboración propia
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CUADRO Nº 10
ACTIVIDADES QUE DESEAN REALIZAR
LAS PERSONAS DE LA TERCERA EDAD
Nº de
Actividades Encuesta %
dos
Música 141 38
Manualidades 45 12
Deporte 33 9
Juegos 52 14
Dibujo 26 7
Poesía-Literatura 8 2
Artesanías 11 3
Cerámica 22 6
Baile 19 5
Escultura 7 2
Teatro 7 2
Total 371 100,00
Fuente: Elaboración propia
La música y los juegos son los preferidos, junto con las manualidades que representan un
64% de las preferencias a los ancianos, por su importancia estas actividades deben ser
intensivas y las otras actividades, que no son menos importantes, se las debe dar en forma
de talleres flexibles tomando en cuenta que el universo de actividades preferidas por los
ancianos es amplio.
HOBBYS
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CUADRO Nº 11
ACTIVIDADES PREFERIDAS
O HOBBYS DE LA TERCERA EDAD
Nº de
Pasatiempos Encuestad %
os
Hablar 152 41
Pasear 92 25
Ver TV – Escuchar música. 97 26
Coleccionar 19 5
Comprar 11 3
Total 371 100,00
Fuente: Elaboración propia
En el cuadro Nº 12 se muestra que hablar es una actividad muy deseada 41%, luego las
personas de la tercera edad prefieren ver TV, escuchar música en un 26%, prefieren pasear
un 25%. Lo cual es debido a que los mismos desean compartir sus experiencias y vivencias
a través de los años que vivieron.
Dato que es muy importante para especificar las áreas donde trabajará el proyecto
ofreciendo a las personas de la tercera edad los servicios de acuerdo a sus necesidades.
La idea por parte de los encuestados de participar y utilizar un Centro Geriátrico modelo es:
CUADRO Nº 12
PERSONAS DE LA TERCERA EDAD
QUE UTILIZARAN LOS SERVICIOS DEL CENTRO
Nº de
Infraestructura Encuest %
ados
Si desean 237 64
No desean 134 36
Total 371 100,00
Fuente: Elaboración propia
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El gusto que tienen las personas de la tercera edad referido a la infraestructura que desean
en el Centro Geriátrico es:
CUADRO Nº 13
DESEOS DE LAS PERSONAS DE LA TERCERA EDAD QUE UTILIZARAN EL
SERVICIO EN CUANTO A LA INFRAESTRUCTURA
Nº de
Infraestructura %
Encuestados
Grande 82 22
Lugares verdes 56 15
Cómodo 115 31
Salas de juego 48 13
Comida 33 9
Con piscina 26 7
Hospedaje 11 3
Total 371 100
Fuente: Elaboración propia
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CUADRO Nº 14
ESTANCIA EN EL CENTRO POR
LOS POSIBLES CLIENTES
Nº de
Permanencia Encuestad %
os
Todo el tiempo 182 49
Solo temporadas 74 20
Horas por semana 33 9
Solo tratamiento 56 15
Casi nada 26 7
Total 371 100,00
Fuente: Elaboración propia
CUADRO Nº 15
DISPONIBILIDAD A COMPARTIR LA HABITACION DE LAS PERSONAS DE LA
TERCERA EDAD
Nº de
DISPONIBILIDAD Encuestad %
os
Si con una persona 149 40
Si con dos o mas
111 30
personas
No 111 30
Total 371 100,00
Fuente: Elaboración propia
Tomando en cuenta los datos anteriores el Centro debe ofertar en mayor número
habitaciones dobles, pero también se debe ofertar habitaciones simples y triples, pues existe
preferencia por ambas.
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Las personas de la tercera edad prefieren que el Centro Geriátrico este ubicado en:
CUADRO Nº 16
LOCALIZACIÓN DEL CENTRO
SEGÚN LAS PERSONAS DE LA TERCERA EDAD
Nº de
Nº Localidad Encuest %
ados
1 Yotala 48 13
2 Salida al Aeropuerto 115 31
3 Las Palmas 41 11
4 El Tejar 48 13
5 Garcilazo 37 10
6 Zona Psicopedagógico 82 22
Total 371 100,00
Fuente: Elaboración propia
La encuesta realizada nos indica que de acuerdo a los datos del cuadro Nº 16 el lugar de
preferencia para la localización del Centro es la salida al Aeropuerto con un 31%, de
aceptación, mientras que los otros lugares mencionados tienen un menor porcentaje: Zona
Psicopedagógica 22%, Yotala y el Tejar con 13%, las Palmas 11%, Garcilazo 10%.
GRADO DE INSTRUCCIÓN
CUADRO Nº 17
GRADO DE INSTRUCCIÓN DE LAS PERSONAS
DE LA TERCERA EDAD
Grado de instrucción Nº de %
Encuestad
os
Básica 78 21
Bachiller 97 26
Técnica 115 31
Universitaria 48 13
Otros 33 9
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Al tratarse de personas que vivieron mucho tiempo, adquirieron varias formas de ganarse la
vida y así tener experiencia en la vida que puede ser bien aprovechada por las nuevas
generaciones dentro del Centro Geriátrico.
ESTUDIOS ACADÉMICOS
CUADRO Nº 18
GRADO PROFESIONAL DE LAS PERSONAS
DE LA TERCERA EDAD
Nº de
Profesiones Encuest %
ados
Maestro 93 25
Abogados 15 4
Administrativos 56 15
Comerciante 119 32
Transportista 44 12
Otros 44 12
Total 371 100
Fuente: Elaboración propia
Esto indica que los encuestados pueden tener muchas habilidades que fueron adquiridos a
través del tiempo que vivieron y también demuestra que la mayoría, tienen la capacidad de
pagar por el servicio, al tratarse de personas económicamente solventes.
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DEPENDIENTES
CUADRO Nº 19
PORCENTAJE DE DEPENDIENTES
A LA PERSONAS DE LA TERCERA EDAD
Nº de
Responde a alguna persona
Encuesta %
menor de edad
dos
SI 130 35
NO 241 65
Total 371 100
Fuente: Elaboración propia
Es importante analizar este punto ya que determina la existencia, de algún familiar que
dependa de la persona de la tercera edad.
En cuanto a la mensualidad que reciben las personas de la tercera edad, estas se diferencian
entre las personas que reciben y las que no reciben un sueldo o salario mensual.
CUADRO Nº 20
PORCENTAJE DE LAS PERSONAS DE LA TERCERA EDAD
QUE RECIBEN ALGUNA PENSIÓN
Nº de
Opinión Encuest %
ados
Tiene pensión 252 68
No tiene 119 32
Total 371 100,00
Fuente: Elaboración propia
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En el cuadro observamos que del total de los encuestados 68% reciben alguna clase de
pensión, en cambio 32% de ellos no reciben nada. Lo cual demuestra que la mayoría cuenta
con solvencia para poder pagar los servicios que ofrece el Centro Geriátrico “San Mateo”.
CUADRO Nº 21
INGRESOS ECONÓMICOS
DE LAS PERSONAS DE LA TERCERA EDAD
Nº de
Ingresos Encuestad %
os
100 – 500 137 37
501 -1000 70 19
1001 – 1500 82 22
1501- 2000 45 12
2000 y mas 37 10
Total 371 100,00
Fuente: Elaboración propia
Observamos en el cuadro Nº 21, que la mayoría de las personas cuentan con el suficiente
respaldo económico para poder pagar por los servicios que ofrece el Centro Geriátrico, ya
que los que tienen ingresos superiores a los 500 Bs.- que representan al 63% constituye la
demanda potencial del proyecto, de acuerdo a los siguientes porcentajes de solo 100-500
37%, 1001-1500 22%, etc.
La suma económica que estarían dispuestas a pagar las personas de la tercera edad es la
siguiente:
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en la ciudad de Sucre
CUADRO Nº 22
MONTO QUE ESTARÍAN DISPUESTAS A PAGAR LAS PERSONAS DE LA
TERCERA EDAD POR EL SERVICIO AL MES
(EN PESOS BOLIVIANOS)
Nº de
MONTO Encuestad %
os
De 501 a 1000 53 14
De 1001 a 1500 126 34
De 1501 a 2000 103 28
De 2001 a 2500 88 24
De 2501 a más 1 0
Total 371 100,00
Fuente: Elaboración propia
FORMA DE VIDA
Entre otros aspectos podemos advertir que las personas de la tercera edad de la ciudad de
Sucre viven generalmente:
CUADRO Nº 23
PERSONAS DE LA TERCERA EDAD
COMO VIVEN
Nº de
Viven con: Encuestad %
os
Con su familia 119 32
Solos 133 36
Hogar de ancianos 78 21
Otros 41 11
Total 371 100,00
Fuente: Elaboración propia
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en la ciudad de Sucre
En el cuadro se muestra que el 32% de los encuestados viven con su familia, el 36% solos,
21%% en un hogar de ancianos, otros 11%.
La demanda esta dada por la población total de ancianos con ingreso mayores a 500 Bs. que
existen en Sucre (10.721), del cual el 64% si quiere el servicio del Centro Geriátrico, es
decir 6.861 ancianos. Pero solo el 63 % de ellos tiene la capacidad de pagar por el servicio
(4.322 personas) y además el 65 % de ellos no tiene dependientes; por los que responden y
gastan, es decir 2.809 personas. De estas personas de acuerdo a nuestra encuesta solo el
49% permanecerá todo el tiempo en el Centro geriátrico, llegando a 1.376 plazas efectivas
y sabiendo las condiciones en que viven sabemos que el 36% vive solo; siendo 495
plazas/año aproximadamente que tendría el proyecto como demanda efectiva.
Dn = Do (1+ i) n
Donde:
Dn = Demanda futura
Do = Demanda actual 495
i = tasa de variación de los ancianos 5.89%
n = número de años 10
Reemplazando se tiene:
Dn = 495 (1+0.0589)n
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CUADRO Nº 24
DEMANDA PROYECTADA DE INTERNOS
DE LA TERCERA EDAD
(Expresar en unidades físicas)
Nº Año Demanda de Prestatarios
1 2007 555
2 2008 588
3 2009 622
4 2010 659
5 2011 698
6 2012 739
7 2013 782
8 2014 829
9 2015 877
10 2016 929
11 2017 984
Fuente: Elaboración propia
La tasa de crecimiento de las personas adultas mayores es de 5.89 % de acuerdo a los datos
del INE. Se tomo en cuenta la diferencia entre las poblaciones registradas en los censos de
1992 y 2001.
La secuencia de datos se la realiza tomando en cuenta a los interesados en el servicio
GRAFICO Nº 1
DEMANDA PROYECTADA DE INTERNOS
DE LA TERCERA EDAD
(Expresar en unidades físicas)
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en la ciudad de Sucre
El uso inmediato de servicios para ancianos en el mercado de Sucre está dada por
Instituciones Religiosas que ofrecen residencia, también algunos hogares para ancianos que
viendo la necesidad de atender a personas de la tercera edad por el creciente número de
personas mayores de 60 años. La capacidad instalada de estos hogares está a su límite
pudiendo apreciar que en la actualidad existen 202 internos y el total de la capacidad
instalada es de 218.
CUADRO Nº 25
SUCRE: CAPACIDAD INSTALADA Y UTILIZADA
HOGARES PARA ANCIANOS – 2007
CAPACIDAD Nº DE
INSTITUCIÓN DISPONIBLES
INSTALADA INTERNOS
Hogar 25 de Mayo 118 110 8
Hogar Santa Rita 59 55 4
Hogar Mercedes 26 25 1
Nuevo Amanecer 15 12 3
TOTAL 218 202 16
Fuente: Elaboración propia 2007
Los asilos para ancianos y hogares para personas de la tercera edad en Sucre son en total
cuatro. Uno es totalmente fiscal y gratuito (Hogar 25 de Mayo). Dos son pagados, pero
cuentan con apoyo gubernamental o municipal (Hogar Santa Rita, Mercedes), solo uno es
totalmente privado cuyo costo mensual es de $ 200.- (Hogar Nuevo Amanecer)
GRAFICO Nº 2
SUCRE: CAPACIDAD INSTALADA Y UTILIZADA
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Estudio Económico, Financiero y Comercial para el establecimiento de un Centro Geriátrico
en la ciudad de Sucre
La proyección de la oferta del proyecto muestra la clara viabilidad para poder realizar el
proyecto.
Dn = Do (1+ i) n
Donde:
Dn = Oferta futura
Do = oferta actual 218
i = tasa de variación de los ancianos 5.89%
n = número de años 10
Reemplazando se tiene:
Dn = 218 (1+0.0589)n
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CUADRO Nº 26
OFERTA PROYECTADA DE INTERNOS
DE LA TERCERA EDAD
Nº Año "X" Números de plazas ofertadas "Y"
1 2007 244
2 2008 259
3 2009 274
4 2010 290
5 2011 307
6 2012 325
7 2013 345
8 2014 365
9 2015 386
10 2016 409
11 2017 433
Fuente: Elaboración propia 2007.
GRAFICO Nº 3
OFERTA PROYECTADA DE INTERNOS
DE LA TERCERA EDAD
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Estudio Económico, Financiero y Comercial para el establecimiento de un Centro Geriátrico
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Con todas las alternativas expuestas en cuanto a la cantidad de hogares para ancianos, se
puede afirmar que existe una cantidad considerable para la población de Sucre. Pero no
ofrecen servicios adicionales como los que el proyecto ofrecerá, principalmente de
entretenimiento, distracción, cuyo objetivo es hacer feliz a las personas de la tercera edad,
además de un excelente servicio profesional Geriátrico.
La relación entre demanda y oferta actual esta en función de los resultados que
proporcionaron las encuestas realizadas a las personas de la tercera edad y los Centros
Geriátricos a nivel local que brindan sus servicios, expresados en el siguiente cuadro.
CUADRO Nº 27
BALANCE DE LA DEMANDA Y OFERTA ACTUAL
PARA UN CENTRO GERIÁTRICO
DEMANDA
AÑO DEMANDA OFERTA
INSATISFECHA
2006 495 218 277
Fuente: Elaboración propia en base a datos obtenidos 2007.
La relación esta dada por el total de la demanda insatisfecha de 277 personas de la tercera
edad que requieren de los servicios geriátricos.
La relación esta dada por el total de la demanda de ancianos que quieren el servicio, puede
pagarlo y no tienen dependientes, menos la oferta actual de la capacidad instalada de los
asilos para ancianos.
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CUADRO Nº 28
BALANCE DE LA OFERTA Y LA DEMANDA PROYECTADA PARA UN CENTRO
GERIÁTRICO
DEMANDA
AÑO DEMANDA OFERTA
INSATISFECHA
2007 555 244 311
2008 588 259 329
2009 622 274 348
2010 659 290 369
2011 698 307 391
2012 739 325 414
2013 782 345 437
2014 829 365 464
2015 877 386 491
2016 929 409 520
2017 984 433 551
Fuente: Elaboración propia 2007.
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GRAFICO Nº 4
BALANCE DE LA OFERTA Y LA DEMANDA PROYECTADA
PARA UN CENTRO GERIÁTRICO
La demanda existente en el mercado sobrepasa las expectativas que tienen las personas
de la tercera edad, ya que a medida que pasa el tiempo el número de habitantes que
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2.2. COMERCIALIZACIÓN
MEZCLA DE MERCADOTECNIA.
SERVICIO
El proyecto del Centro Geriátrico “San Mateo” ofertará sus servicios a la gente de la tercera
edad; contará con 90 habitaciones simples, 120 dobles y 90 triples, con capacidad de
alojamiento para 300 personas de la tercera edad que vivirán día y noche.
Además contará con 50 habitaciones para los usuarios que deseen el servicio del Centro por
temporadas.
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El Centro, también contará con parqueo, comedor, bar, pista de baile, piscina, salón
deportivo para gimnasia y tratamientos de fisioterapia, salón de manualidades, salón
multifuncional para música y teatro y áreas verdes con viveros para crianza de animales.
MARCA
Será diseñado y servirá como distintivo que estará impreso en el frontis del edificio
principal, con membretes y todo el material que requiera el Centro Geriátrico.
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PRECIO
Un factor influyente para poder viabilizar el proyecto es sin lugar a dudas el precio, que
permitirá recibir los ingresos esperados con la prestación del servicio.
El precio a fijarse tiene que estar acorde a la disponibilidad económica de las personas de la
tercera edad, puesto que no se debe olvidar que los ingresos destinados para satisfacer este
servicio son de sueldos y salarios altos y medianos que perciben.
Los precios de la competencia directa representada por el Centro Nuevo Amanecer, Santa
Rita y la Merced, por cama se presentan en el siguiente cuadro, cabe aclarar que estos dos
últimos centros son subvencionados por el gobierno.
CUADRO Nº 29
PRECIOS PROMEDIOS DE LA COMPETENCIA
PRECIO QUE
INSTITUCIÓN COBRAN POR
CAMA
Santa Rita 150
La Merced 155
Nuevo Amanecer 200
Fuente: Elaboración propia 2007.
El precio para el proyecto se determina tomando en cuenta los costos y las preferencias de
los usuarios.
Cu = CT/Q
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Donde:
Cu = Costo Unitario
CT = Costo Total
Q = Cantidad
Cu = 70503/350
= 201 por habitación
Sobreprecio = 201/ (1-0.20)= 251
El precio por habitación es de 251, sin embargo tomando en cuenta las preferencias de los
usuarios como ser la disponibilidad de compartir la habitación determinamos los siguientes
precios:
Se rebajará un dólar.
Habitación doble (con dos camas)= 126 $us. Por cama el mes
A los usuarios que solo deseen estar por temporadas se les cobrará 8.5 $us. El día, esto
resulta de dividir los 251$us., mes entre 30.
PLAZA.
Otro de los aspectos que marcara diferencia será el personal, pues se contará con personal
eficiente y profesional para llevar a cabo los planes de atención con calidad y excelencia a
los prestatarios.
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Estudio Económico, Financiero y Comercial para el establecimiento de un Centro Geriátrico
en la ciudad de Sucre
También la diferencia más marcada será el servicio lúdico que se ofrecerá con la
introducción de los diversos talleres que serán novedosos en comparación de los otros
hogares que no lo poseen.
Estos aspectos determinaran el posicionamiento del Centro Geriátrico “San Mateo” ya que,
las personas se darán cuenta de las diferencias existentes en comparación a otros hogares.
Canal De Distribución
El Centro Geriátrico como empresa considera que utilizará el canal directo, para ofrecer
sus servicios:
GRAFICO No. 5
CANAL DE DISTRIBUCION
PROMOCIÓN
Se regalarán:
PUBLICIDAD
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SELECCIÓN DE MEDIOS
Televisión, medios de comunicación que serán más utilizados para difundir la publicidad
del Centro Geriátrico, con diferentes spot televisivos que impacten.
TABLA Nº 1
MEDIOS TELEVISIVOS
Propaganda radial, También este medio será utilizado para realizar la publicidad
respectiva, mediante información precisa y en programas de alta audiencia.
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TABLA Nº 2
PLAN DE MEDIOS RADIALES
Nº Precio
Radio Programas L - S Horarios
pases/día Anual $us.
Loyola Desayune con Onda 3 06:00 72.22
Joven
Loco de la Tarde 4 14:00-18:00 405.32
Loyola Mundo Laboral 3 09:00-11:45 247.26
Hora del País 2 2 12:30 308.88
Grabación de los Jingles 46.32
Fuente: Elaboración propia 2007.
Cabe señalar que todos estos gastos serán realizados en la etapa introductoria de la empresa
y los productos que ofrece en el mercado competitivo el cual irá reduciendo paulatinamente
dependiendo del posicionamiento.
Periódicos y revistas, a través de los cuales se lanzara publicidad con ofertas novedosas
en cuanto al servicio integral y lúdico que ofrece el Centro Geriátrico.
Letreros y afiches, los mismos que estarán dispuestos en diferentes arterias de la ciudad en
lugares estratégicos como: Peatonal, Plaza 25 de Mayo, Parque Bolívar, Terminal de buses,
Guereo, Salida a Tarabuco, Salida al Aeropuerto, Mercado Campesino, y otros donde sea
permitido exponer este tipo de publicidad.
Paginas Web, como es bien sabido la tecnología brinda varias oportunidades de mostrar un
producto, en este caso se utilizará este medio para difundir las ventajas que ofrece el Centro
Geriátrico con el ofresimiento del servicio integral a las personas de la tercera edad.
2.3. LOCALIZACIÓN
2.3.1. MACROLOCALIZACIÓN
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encuentra a 2.750 metros sobre el nivel del mar. Tiene una superficie de 51.524 Km2,
representa el 4.69% con relación a la superficie total de Bolivia.
2.3.2 MICROLOCALIZACIÓN
Para la elección del sitio exacto donde funcione el Centro Geriátrico deberá tomarse en
cuenta los siguientes aspectos.
Se pregunto a los interesados en la encuesta del estudio de mercado que fue realizado, las
alternativas de localización del Centro Geriátrico a lo cual se presenta las respuestas.
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CUADRO Nº 30
PRESTATARIOS EXTERNOS
Nº Localidad %
1 Yotala 16
2 Salida al Aeropuerto 32
3 Las Palmas 11
4 El Tejar 9
5 Gracilazo 8
6 Zona Psicopedagógico 24
Total 100,00
Fuente: Elaboración propia 2007.
Excelente 5 puntos
Bueno 4 puntos
Regular 3 puntos
Deficiente 2 puntos
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Alternativa Nº 1
Ubicación del terreno
Este constituido por una gran superficie de terreno y con una pendiente fuerte y superficies
planas de terreno semi árido.
Infraestructura básica
Cuenta con servicios básicos: agua potable, energía eléctrica y teléfonos, existiendo
deficiencia en las soluciones de alcantarillado.
Accesibilidad
Actividades a su entorno
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Conclusión
Este terreno presenta condiciones topográficas extremas, que dificultan el desarrollo optimo
del emplazamiento al contar con escasas superficies planas, su ubicación es optima por
estar relacionado con Centros de Salud que brindan servicios a la población de Sucre.
Alternativa Nº 2
Se caracteriza por tener pendientes suaves, el terreno tiene una forma poligonal casi
rectangular.
Infraestructura básica
Cuenta con servicios básicos de alcantarillado, agua potable, energía eléctrica y servicio de
teléfono.
Accesibilidad
Generada principalmente por la Avenida Juana Azurduy de Padilla (asfaltada) y otras vías
secundarias de acceso de menor jerarquía (de asfalto y tierra)
Actividades a su entorno
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Conclusión
Una vez realizado el análisis de los terrenos propuestos, se llega al siguiente cuadro de
puntuación, para escoger el terreno mas adecuado para el establecimiento del Centro
Geriátrico.
CUADRO Nº 31
PRESTATARIOS EXTERNOS
Puntuación
Referencias
Alternativa 1 Alternativa 2
Ubicación del terreno 5 4
Características del terreno 2 5
Infraestructura básica 3 3
Accesibilidad 3 5
Actividad Entorno 4 3
Total 17 20
Fuente: Elaboración propia 2007.
Como se puede observar en el siguiente cuadro, el terreno que obtuvo la mayor calificación
fue la alternativa 2, por lo tanto el Centro Geriátrico será construido en el terreno de la
Zona Salida al Aeropuerto Yurac Yurac por las siguientes características:
Se evidencia que el terreno elegido, tienen muchas ventajas al ofrecer comodidad por su
ubicación estratégica, amplitud en sus dimensiones y además cuenta con todos los
servicios básicos.
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El sistema vial de la zona esta en buen estado, a pesar de que el terreno colinda con vías
de tierra, pero están en proceso de consolidación. Una vez terminados, la topografía del
lugar generaría un diseño interesante en el tratamiento de recorridos y espacios abiertos.
Por tales características, la ubicación del Centro Geriátrico en el distrito 5, Zona Salida al
Aeropuerto Yurac Yurac, constituye el sitio más recomendable porque brindará a los
prestatarios del servicio la comodidad deseada.
2.4.1. DIMENSIONAMIENTO
Combinación de recorridos largos y cortos de manera que ellos puedan elegir cuál
tomar; ya sea para llegar inmediatamente al edificio deseado o de caminar un poco y
luego llegar.
Varias áreas comunes dentro del Centro tanto en interior como en exterior en los que
ellos puedan convivir y socializar en el momento que deseen.
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CUADRO Nº 32
DETALLE DE LAS INSTALACIONES DEL CENTRO GERIÁTRICO EN $US.-
Costo
Detalle Tamaño M2 Costo m2
Total
Construcciones 120
Recepción, bar, pista de baile 150 m2 120 18.000
Área de administración 20 m2 120 2.400
Área de consultorio medico 20 m2 120 2.400
Habitaciones simples 300 m2 120 36.000
Habitaciones dobles 300 m2 120 36.000
Habitaciones triples 200 m2 120 24.000
Cocina despensa 30 m2 120 3.600
Lavandería y cuarto de maquinas 20 m2 120 2.400
Vivienda portero 16 m2 1.920
Área lúdica m2 170
Salón deportivo y de fisioterapia 50 m2 120 8.500
Sala de manualidades 40 m2 120 4.800
Salón multifuncional de música y 60 m2 7.200
teatro m2
Emplazamientos m2 100
Parqueo 100 M2 91.6 10.000
Jardines y exteriores 119 200 10.900
Piscina 30 80 6.000
Vivero y centro zootécnico 45 3.600
Sub-total 1.500 177.720
Fuente: Elaboración propia 2007.
Las instalaciones serán edificadas en 1.500 metros cuadrados los cuales representaran un
costo de 177.720 Dólares Americanos, determinados por la inversión fija
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CUADRO Nº 33
PRESTATARIOS EXTERNOS
No. de
Detalle
Empleados
Gerente General 1
Secretaria 1
Director de Salud 1
Geriólogo 1
Fisioterapia 2
Psicólogo 2
Nutriólogo 1
Enfermera 10
Auxiliar 10
Ayudante 10
Director Administrativo y
1
financiero
Jefe lúdico 1
Instructor 2
Cocinera 3
Aseo y limpieza 5
Lavandera 5
Portero 1
Director de mercadotecnia 1
Publicidad y ventas 1
Total 59
Fuente: Elaboración propia 2007.
El personal que trabajara en las diferentes áreas en el Centro Geriátrico esta compuesto por
59 personas.
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CUADRO Nº 34
PROGRAMA DE OPERACIÓN
La capacidad instalada del Centro Geriátrico es 600 camas año con prestatarios
internados en habitaciones simples, dobles o triples. Existiendo también lugar para
aquellas personas que solo deseen estar en el día para jugar y divertirse y aprender en el
área lúdica y también con la alimentación y chequeos médicos.
Las operaciones del Centro Geriátrico “San Mateo” estarán conformadas por unidades,
cuyas funciones se integran primordialmente con el fin de internar y distraer a los
huéspedes del servicio de la manera más satisfactoria que sea posible.
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CUADRO Nº 35
PROCESO DE PRODUCCIÓN DEL SERVICIO
CENTRO GERIÁTRICO
INGRESO ATENCIÓN SALIDA
Llegada del prestatario Instalación del prestatario Partida del prestatario
Recepción Saludo y Ayuda al acomodarse en la Despedida Impresión y
bienvenida. Registro de habitación. Presentación a entrega de factura (Saldo).
datos personales Consulta los demás internos. Cobro de factura de
medica Concretar forma Explicación amplia de la servicios adicionales y otros.
de pago (Al contado, instalaciones y uso de Chequeo médico final
Cheque, etc.) Ingreso al equipos del Centro. Saludo de despedida
Centro y traslado de Características de la Mantenimiento Limpieza
equipaje. habitación Juego de de habitaciones Verificar
dormitorio Aire limpieza Poner en orden
acondicionado Baño mobiliario, ropa de cama, etc.
Teléfono Tv. Cable Revisar estado de
Escritorio Instalaciones habitación. Realizar
lúdicas y de distracción reparaciones, (plomería,
Bar y pista de baile Áreas electricidad, técnico, etc.) en
verdes Área de viveros y caso necesario Habitación
zootecnia Piscina medica lista para nuevo prestatario
Salón deportivo Salón de
manualidades Salón
multifuncional de música y
Teatro. Otras instalaciones
Alimentación Lavandería
Asistencia médica de
emergencias
Fuente: Elaboración propia 2007.
El área de recepción estará bellamente decorada para dar una impresión impecable, con olor
a naturaleza, música y ambiente, donde los empleados de esta área (Administración,
secretaria, contabilidad) harán gala de simpatía y gracia para todo visitante y prestatario del
servicio.
El siguiente flujograma resume el proceso del servicio a los clientes del Centro Geriátrico
“San Mateo”.
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GRAFICO Nº 6
Presentación de
información
Chequeo Médico
¿Desea
contar con NO No se acepta
los de gravedad
servicios?
Despedida
SI
Recorrido por el
centro
¿Desea
contar con NO Pasar a la
los administración
servicios?
SI Se brinda mejor
información
Pago de
servicios
¿Desea
reconsiderar NO
Chequeo su decisión Despedida
médico de quedarse
en el Centro
Traslado
habitación SI
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Financiamiento
Construcción
Contratación
personal
Equipamiento
Puesta en
marcha
Las principales actividades a llevarse a efecto para la realización del proyecto son:
El financiamiento que se realizará durante la segunda quincena del primer mes y la primera
del segundo, esta actividad se refiere a los trámites realizados para obtener el crédito por la
cantidad del préstamo para el proyecto.
La construcción esta a partir de finales del segundo mes del año, esta por que en ese mes
son las últimas lluvias. Se construirá el Centro aproximadamente en 5 a 6 meses, en el
último mes de construcción y con el propósito de que el siguiente ya este en
funcionamiento se contratará al personal y se equipará el Centro puesto que solo faltarán
detalles en la construcción.
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Para la implementación del Centro Geriátrico “San Mateo”, se llevará a cabo la creación de
una Sociedad de Responsabilidad Limitada S.R.L. con el respaldo de 4 socios.
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1. Fólder.
2. Carátula municipal.
3. Formulario F-03.
Los planos de construcción, ampliación y legalización firmados por el arquitecto deben ser
revisados por el colegio respectivo.
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3.2. ORGANIGRAMA
GERENTE GENERAL
SECRETARÍA
JEFE DE SERVICIO
GERIOLOGO PUBLICIDAD Y VENTAS
LÚDICO
FISIOTERAPIA
INSTRUCTORES
2
ALIMENTACIÓN O
PSICÓLOGO COCINERA. 3
2 3
ENFERMERA LAVANDERÍA
10 5
AUXILIAR
PORTERO
10
AYUDANTES
10
Como se puede observar, se trata de un organigrama de tipo vertical, donde las líneas de
mando surgen de la parte superior hacia la parte inferior de la estructura.
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Como se puede observar, se trata de un organigrama de tipo vertical, donde las líneas de mando
surgen de la parte superior hacia la parte inferior de la estructura. Los niveles tomados en cuenta
son:
Nivel de decisión.
Nivel de ejecución.
Nivel operativo.
GERENTE GENERAL
Ubicación organizacional:
Calificación profesional:
Coordinación:
Este puesto tiene coordinación con todos los demás puestos del organigrama.
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Tendrá la autoridad más alta, en la empresa para poder decidir que es lo más
conveniente en terminadas circunstancias y sobre todo para resolver problemas.
SECRETARIA
Ubicación organizacional:
Calificación profesional:
Coordinación:
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Colaborará con todos los trámites que la empresa necesite realizar. Estará a las
órdenes del gerente y del contador. Prestará apoyo en lo necesario al instructor y a
los médicos.
DIRECTOR DE SALUD.
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GERIÓLOGO
Ubicación organizacional:
Calificación profesional:
Coordinación:
Atiende, administra, coordina y supervisa todos los aspectos del servicio de salud a
los prestatarios del Centro. Recomendando y curando las patologías propias de los
clientes.
FISIOTERAPIA.
Ubicación organizacional:
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Calificación profesional:
Coordinación:
Este puesto esta coordinado con el departamento médico. Descripción genérica del
puesto:
Alivia los malestares musculares de los internos, receta tratamientos para curar
patologías propias de las personas de la tercera edad.
PSICÓLOGO
Ubicación organizacional:
Coordinación:
Este puesto tiene coordinación con todos los puestos del departamento médico.
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NUTRIÓLOGO.
Ubicación organizacional:
Calificación profesional:
Coordinación:
Este puesto tiene coordinación con todos los demás puestos del departamento de
salud.
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ENFERMERA
Ubicación organizacional:
Calificación profesional:
Coordinación:
Este puesto tiene coordinación con todos los demás puestos del departamento de
salud, especialmente de los médicos especialistas que le darán instrucciones de
seguimiento diario para los pacientes.
Siguen los tratamientos expendidos por los médicos, apoyan en toda actividad de
aseo, limpieza del anciano y asisten en toda actividad.
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AUXILIAR.
Ubicación organizacional:
Calificación profesional:
Coordinación:
Este puesto tiene coordinación con la enfermera titular y todos los médicos y
especialistas del departamento de salud.
Colabora en todas las actividades del diario vivir de las personas de la tercera edad,
además de seguir las instrucciones de los médicos y de la enfermera.
AYUDANTES.
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Ubicación organizacional:
Calificación profesional:
Deberá contar con título de contador público y tener amplio conocimiento en todo lo
que es el área contable.
Coordinación:
Este puesto tiene coordinación con el director de salud, director lúdico y el director
de mercadotecnia. Coordinando directamente con asuntos financieros de la empresa
y sus desembolsos en alimentos aseo y otros.
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JEFE LÚDICO
Ubicación organizacional:
Calificación profesional:
Coordinación:
Coordina directamente con el jefe médico, para saber el estado de salud de los
clientes. También coordina con el director administrativo.
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INSTRUCTORES
Ubicación organizacional:
Calificación profesional:
Coordinación:
Este puesto tiene coordinación con todos los demás instructores de juegos y
recreación de este departamento.
Tendrán que ofrecer cursos prácticos de las artes que sepan y por los cuales fueron
contratados.
Cuidará la apariencia y la personalidad de cada uno de los internos.
El deber de cada instructor es el de subir el autoestima de las personas de la tercera
edad para hacerlos sentir felices y contentos de seguir viviendo.
COCINERA
Ubicación organizacional:
65
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Calificación profesional:
Coordinación:
Seguirá las instrucciones del nutrió logo en cuanto al tipo de alimentación que
prepare.
ASEO Y LIMPIEZA
Ubicación organizacional:
Calificación profesional:
Coordinación:
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Colabora con la atención a los prestatarios que requieran de algún servicio adicional
en materia de limpieza.
LAVANDERÍA
Ubicación organizacional:
Calificación profesional:
Coordinación:
67
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Se responsabiliza del lavado y planchado de todo tipo de ropa de los internos del
Centro y de enseres de oficinas y otros.
PORTERO:
Sus funciones:
DIRECTOR DE MERCADOTECNIA
Ubicación organizacional:
Calificación profesional:
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Coordinación.
Se encarga de promocionar al público una buena imagen corporativa del Centro, así
como ver que los deseos de buen trato para los clientes sean satisfechos.
Mantener actualizada la página WEB del Centro y atender la correspondencia vía E-
mail.
Diseñar campañas de promoción y venta de servicio al mercado meta.
Selecciona los mejores medios publicitarios para atraer la atención del cliente
Debe realizar anualmente una investigación de mercados en el cual se analice los
requerimientos que el mercado este necesitando.
PUBLICIDAD Y VENTAS.
Ubicación organizacional:
Calificación profesional:
Coordinación:
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Por el tipo de servicio que prestará el Centro Geriátrico “San Mateo”, debe contratarse
personal idóneo y calificado, por tanto para la contratación del mismo se seguirán los
siguientes pasos:
3.4.1. RECLUTAMIENTO
El reclutamiento del personal será llevado a cabo mediante convocatoria que serán
oficializados mediante prensa escrita en el Periódico “Correo del Sur” y en boletines a
modo de circulares, los cuales deben ser distribuidos a medios de comunicación para que
sean difundidos en los diferentes programas de mayor cobertura.
3.4.2. SELECCIÓN
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Se firmaran contratos individuales con cada uno de los empleados en el cual los mismos
ofrecerán las garantías necesarias y suficientes de acuerdo a la función que les tocará
desempeñar a cada uno de tal forma que se garantice al cliente una satisfacción plena.
71
Estudio Económico, Financiero y Comercial para el establecimiento de un Centro Geriátrico
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4.1. INVERSIONES
Estos son: la inversión fija, inversión diferida e inversión corriente o capital de trabajo.
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CUADRO Nº 36
PRESUPUESTO DE EQUIPO E INSTALACIONES
(EN DOLARES AMERICANOS)
Costo
Detalle Tamaño Unidad Costo Total
Unitario
Terreno 30
Valor del terreno 1500 m2 15 45.000
Estudio, nivelación y excavaciones. 1500 m2 22.500
Sub –total 67.500
Construcciones 120
Recepción, bar, pista de baile 150 m2 120 18.000
Área de administración 20 m2 120 2.400
Área de consultorio medico 20 m2 120 2.400
Habitaciones simples 300 m2 120 36.000
Habitaciones dobles 300 m2 120 36.000
Habitaciones triples 200 m2 120 24.000
Cocina despensa 30 m2 120 3.600
Lavandería y cuarto de maquinas 20 m2 120 2.400
Vivienda portero 16 m2 1.920
Area lúdica m2 170
Salón deportivo y de fisioterapia 50 m2 120 8.500
Sala de manualidades 40 m2 120 4.800
Salón multifuncional de música y 60 m2 7.200
teatro m2
Emplazamientos m2 100
Parqueo 100 m2 91.6 10.000
Jardines y exteriores 119 200 10.900
Piscina 30 80 6.000
Vivero y centro zootécnico 45 3.600
Sub-total 177.720
Equipamiento y mobiliario
Recepción, bar y pista de baile
- Mostrador 1 Pza. 180 180
- Repisa 1 Pza. 100 100
- Mesas 15 Pza. 20 300
- Sillas 120 Pza. 10 1.200
- Estante 1 Pza. 40 40
- Living 2 Pza. 200 400
- Televisor 1 Equipo 250 250
- Reproductor de video 1 Equipo 50 50
- Mueble para Tv y video 1 Pza. 50 50
- Equipo contra incendios 1 Pza. 50 50
- Equipo de sonido 1 Equipo 300 300
- Decoraciones 1 Global 150 150
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en la ciudad de Sucre
Como se aprecia en el cuadro Nº 35, y detalladamente la inversión fija que se requiere para
la implementación del Centro Geriátrico. Destacándose el área lúdica, que no es un
obstáculo por considerarse su inversión baja. En total la inversión fija es de 396.817
Dólares Americanos
CUADRO Nº 37
INVERSIÓN DIFERIDA
(EN DOLARES AMERICANOS)
Detalle Valor
Estudio de factibilidad 4.000
Capacitación del personal 500
Tramites legales y de aprobación 400
Software 300
Otros 1.000
Total 6.200
Fuente: Elaboración propia 2007.
76
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El capital de trabajo tiene que garantizar la disponibilidad de recursos para cubrir los costos
de operación hasta que se recupere el dinero invertido y vuelva ha emplearse en los
posteriores ciclos sin interrupción alguna. El monto estimado se obtiene en el siguiente
cuadro.
CUADRO Nº 38
CAPITAL DE TRABAJO
(EN DOLARES AMERICANOS)
Coeficiente
Importe
Detalle Anual Mensual de
Total
renovación
Personal 26.740 2.228 3 16.880
Gastos de oficina 4.080 340 2 680
Costo de seguros 1.297 108 2 216
Gastos de publicidad 5.880 490 3 1.470
Mantenimiento y reparaciones 2.595 216 2 432
Energía eléctrica 3.100 258 2 517
Suministro de agua 600 50 2 100
Suministro de gas 1500 125 2 250
Alimentos e insumos 1.500 125 1 125
Total 20.670
Fuente: Elaboración propia 2007.
Se observa en el cuadro, el resumen del capital de trabajo, cuyo monto asciende a la suma
de $us 20.670.
Todas las inversiones se ejecutaran en el año 2006 denominado año “0’” de construcción e
instalación del Centro Geriátrico “San Mateo”
77
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CUADRO Nº 39
TOTAL INVERSIONES DEL
CENTRO GERIÁTRICO “SAN MATEO”
(EN DOLARES AMERICANOS)
DETALLE INSTALACIÓN
AÑO 0
Inversión Fija 396.817
Terreno 67.500
Construcción 177.720
Equipamiento y 151.597
mobiliario
Inversión Diferida 6.200
Estudio de factibilidad 4.000
Capacitación de 500
personal
Trámites legales y de 400
aprobación
Software 300
Otros
1.000
Capital de Trabajo 20.670
4.2. FINANCIAMIENTO
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CUADRO Nº 40
ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO PROPIO
(EN DOLARES AMERICANOS)
Financiamiento que será cubierto por los miembros de la sociedad para establecer el Centro
Geriátrico.
79
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CUADRO Nº 41
ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO CON PRÉSTAMO
(EN DOLARES AMERICANOS)
80
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4.2.4. CRÉDITO
Para el proyecto, sea elegido el método de amortización variable, con este método el
servicio de la deuda (capital e interés) se cancela en forma decreciente. En el siguiente cuadro
se muestran los valores de la amortización del crédito:
CUADRO Nº 42
PLAN DE PAGOS FINANCIAMIENTO EXTERNO
(EN DOLARES AMERICANOS)
Como se puede apreciar, los pagos del servicio de la deuda serán efectuados anualmente.
Durante la construcción e instalación del Centro, solo se pagaran los intereses del préstamo,
aprovechando la gracia otorgada por el ente financiador.
Los ingresos están representados por los montos de dinero que el proyecto recibe por la
venta del servicio y su valor depende del volumen producido y del precio de venta estimado.
El siguiente cuadro resume los ingresos anuales del proyecto:
81
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CUADRO Nº 43
PRESUPUESTO DE INGRESOS POR VENTA DE SERVICIOS
(EN DOLARES AMERICANOS)
1 2 3 4-10
Servicios
60% 80% 90% 100%
Habitación simple 54 72 81 90
Numero de camas/alto 648 864 972 1.080
Precio/ servicio 250 250 250 250
Los ingresos del proyecto provienen de dos fuentes: La principal se refiere al servicio de
residencia geriátrica y la segunda al servicio lúdico apersonas externas, vale decir a
personas que solo están en el día ocasionalmente y que no pernoctan en el Centro.
Como es sabido, el Impuesto al Valor Agregado (IVA), que se paga al Estado, proviene de la
diferencia entre el IVA ventas (ingresos) y el IVA compras (egresos). El primero genera un
debito fiscal y el segundo un crédito fiscal, tal como se observa en el siguiente cuadro:
82
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CUADRO Nº 44
IMPUESTOS AL VALOR AGREGADO
(EN DOLARES AMERICANOS)
Instala- Funcionamiento
Servicios
ción 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Débito fiscal
(IVA 70.877 94.503 106.316 118.128 118.128 118.128 118.128 118.128 118.128 118.128
VENTAS)
Crédito fiscal
(IVA 38.000 9.165 9.176 9.085 8.995 8.805 8.454 8.264 8.074 7.884 7.694
COMPRAS)
Recuperación
-
del crédito
38.00
fiscal por
0
inversión
-
Pago IVA al
61.71 85.327 97.231 109.133 109.323 109.674 109.864 110.054 110.244 110.434
Fisco
2
Pago
impuesto a
las 16.356 21.808 24.534 27.260 27.260 27.260 27.260 27.260 27.260 27.260
transacciones
(IT)
Total IVA e
78.068 107.135 121.765 136.393 136.583 136.934 137.124 137.314 137.504 137.694
IT
Fuente: Elaboración propia 2007.
Como se aprecia, el crédito fiscal se recupera cuando se cancela el impuesto del servicio
producido por el proyecto, pagando al fisco solo el monto resultante de la diferencia entre
ambos.
83
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CUADRO Nº 45
GASTOS DE OFICINA Y COMUNICACIONES
(EN DÓLARES AMERICANOS)
Detalle Costo mensual Costo anual
Material de escritorio 100 1.200
Gastos por correspondencia 20 240
Teléfono y conferencias 100 1.200
Gastos médicos necesarios 100 1.200
Otros 20 240
TOTAL 4.080
Fuente: Elaboración propia 2007.
Como se puede apreciar en el anterior cuadro, el importe total anual alcanza a $us. 4.080.-
COSTO DE SEGURO
Los seguros generales deben cubrir los activos fijos y otros susceptibles de ser afectados
por siniestros de diferente naturaleza, de esta manera se ha visto por conveniente asegurar
los siguientes activos:
CUADRO Nº 46
COSTO DE SEGURO
(EN DOLARES AMERICANOS)
84
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en la ciudad de Sucre
El cálculo del cuadro anterior se basa en el valor de los activos y el porcentaje de cobro que
las compañías de seguro locales cobran por este servicio. El monto anual alcanza a $us.
1.297.-
COSTO DE PUBLICIDAD
CUADRO Nº 47
GASTOS DE PUBLICIDAD
(EN DOLARES AMERICANOS)
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
El importe por el mantenimiento de los activos fijos que implica reparaciones, cambio de
piezas, mano de obra y otros; depende de las condiciones de trabajo y desempeño de los
activos. Por esta razón, es conveniente estimar un costo que pueda sujetarse a los siguientes
estándares:
85
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CUADRO Nº 48
MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
(EN DOLARES AMERICANOS)
Valor Tasa de
Detalle Valor anual
actual mantenimiento %
Inversión fija
Construcciones 177.720 1,00% 1.777
Equipamiento y 40.877 2,00% 818
Mobiliario
TOTAL 2.595
Fuente: Elaboración propia 2007.
El anterior cuadro nos indica que el presupuesto necesario para el mantenimiento de los
activos del proyecto, tendrá un costo anual de Sus. 2.595.-
IMPUESTOS Y PATENTES
Son los pagos realizados anualmente a la Alcaldía por concepto de patentes e impuestos a la
propiedad. A pesar que con tratativas adecuadas se puede llegar a una condenación parcial y
hasta total por tratarse un servicio que ayuda a la colectividad; pero se tomará en cuenta
esta ventaja.
CUADRO Nº 49
IMPUESTOS Y PATENTES
(EN DOLARES AMERICANOS)
El cuadro anterior indica que el presupuesto necesario para el pago a la Alcaldía es de Sus.
895.- Que se deben cancelar en fechas previstas para no incurrir en multas y sanciones.
86
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Se refiere a una de las principales fuentes de energía que será utilizada en el proyecto, el
volumen de consumo y su costo aproximado será el siguiente:
CUADRO Nº 50
COSTO DE ENERGÍA ELÉCTRICA
(EN DOLARES AMERICANOS)
Periodos %
Consumo Costo por Costo
Anuales Anual/Kw. Kw./hr Anual
Año 1 0,6 30.000 0,062 1.860
Año 2 0,8 40.000 0,062 2.480
Año 3 0,9 45.000 0,062 2.790
Año 4 al 10 1,0 50.000 0,062 3.100
CUADRO Nº 51
COSTO DE SUMINISTRO DE AGUA
(EN DOLARES AMERICANOS)
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El costo del agua corresponde a la categoría industrial y tiene un importe anual de $us.
600.- a partir del cuarto año para adelante.
SUMINISTRO DE GAS
CUADRO Nº 52
COSTO DE SUMINISTRO DE GAS
(EN DOLARES AMERICANOS)
Consumo
Periodos anuales % Costo por lt. Costo anual
anual
Año 1 0,6 1.800 0,5 900
Año 2 0,8 2.400 0,5 1.200
Año 3 0,9 2.700 0,5 1.350
Año 4 al 10 1,0 3.000 0,5 1.500
Fuente: Elaboración propia
La energía de gas que será utilizada para el funcionamiento de las cocinas y dotación de
calefacción, asciende a un costo de $us. 1.500.- a partir del cuarto año.
88
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SUELDOS Y BENEFICIOS
CUADRO Nº 53
SUELDOS Y BENEFICIOS
(EN DOLARES AMERICANOS)
En el cuadro anterior se observa que el número del personal ascienda a 59, y el monto necesario
para cubrir la planilla en un año es 67.520 $us., si bien el monto es alto, esto es debido al tipo de
servicio que prestará el Centro.
89
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PROYECCIÓN DE COSTOS
En el siguiente cuadro se aprecia la proyección de los costos durante la vida del proyecto:
CUADRO Nº 54
PROYECCIÓN ANUAL DE COSTOS
(EN DOLARES AMERICANOS)
Funcionamiento
Detalle
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
COSTO FIJO 106.663 105.201 103.738 102.276 100.813 98.111 96.048 94.586 93.123 91661
Costos de administración 78.777 78.777 78.777 78.777 78.777 78.777 78.777 78.777 78.777 78.777
Sueldos y beneficio 67.520 67.520 67.520 67.520 67.520 67.520 67.520 67.520 67.520 67.520
Gastos de oficina y 4.080 4.080 4.080 4.080 4.080 4.080 4.080 4.080 4.080 4 080
comunicación, Publicidad 5.880 5.880 5.880 5880 5 880 5 880 5.880 5 880 5.880 5.880
1.297 1.297 1.297 1.297 1.297 1.297 1.297 1.297 1.297 1.297
Seguros
Costo financiero 14.625 13.163 11700 10238 8775 7313 5850 4388 2925 1463
Depreciación 8.531 8.531 8.531 8.531 8531 8531 8.531 8.531 8.531 8531
Costo de mantenimiento. 2.595 2.595 2.595 2.595 2.595 2.595 2.595 2.595 2.595 2.595
y reparación
Impuestos y patentes 895 895 895 895 895 895 895 895 895 895
COSTO VARIABLE 4.620 6.160 6.930 7.700 7.700 7.700 7.700 7.700 7.700 7.700
Costos de operación 4.620 6.160 6.930 7.700 7.700 7.700 7.700 7.700 7.700 7.700
Energía eléctrica 1.860 2.480 2.790 3.100 3.100 3.100 3.100 3.100 3.100 3.100
Abastecimiento de agua 360 480 540 600 600 600 600 600 600 600
Abastecimiento de gas 900 1.200 1.350 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500
1.500 2.000 2.250 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500 2.500
Alimentación
COSTO TOTAL 111.283 111.361 110.668 109.976 108.513 105.811 103.748 102.286 100.823 99.361
En el anterior cuadro se incluyen los costos incurridos en todo el proceso productivo del
servicio ofertado. En el primer año, el costo alcanza a $us. 111.283.-
90
Estudio Económico, Financiero y Comercial para el establecimiento de un Centro Geriátrico
en la ciudad de Sucre
Este estado tiene como objetivo mostrar si el proyecto es capaz de generar utilidades o
pérdidas. En el caso del presente proyecto, el cálculo se efectúa en base a los ingresos y
costos proyectados, como se puede ver en el siguiente cuadro.
CUADRO Nº 55
ESTADO DE RESULTADOS
(EN DÓLARES AMERICANOS)
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Concepto
60% 80% 90% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%
Ingresos brutos IVA 545.208 726.944 817.812 908.680 908.680 908.680 908.680 908.680 908.680 908.680
+ IT 78.068 107.135 121.765 136.393 136.583 136.934 137.124 137.314 137.504 137.690
Ingresos Netos 467.140 619.809 696.047 772.287 772.097 771.746 771.556 771.366 771.176 770.990
Costos de operación 111.283 111.361 110.668 109.976 108.513 105.811 103.748 102.286 100.823 99.361
Resultado bruto 355.857 508.448 585.379 662.311 663.584 665.935 667.808 669.080 670.353 671.629
Impuesto utilidad 88.964 127.112 146.345 165.578 165.896 166.484 166.952 167.270 167.588 167.907
Flujo anual 266.893 381.336 439.034 496.733 497.688 499.451 500.856 501.810 502.765 503.722
Obligaciones
15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000
anuales
Capacidad de pago 251.893 366.336 424.034 481.733 482.688 484.445 485.856 486.810 487.765 488.722
Fuente: Elaboración propia
En el anterior cuadro, nos muestra la rentabilidad del proyecto en base a los resultados
netos, los mismos que muestran cantidades positivas en todos los años de vida, cancelando
las obligaciones de préstamo que se incurrió con el banco.
Por las características del proyecto, por ser una inversión privada y por los objetivos que
persigue, la evaluación será realizada desde el punto de vista empresarial, cuyo efecto es la
aplicación de la evaluación económica financiera.
CUADRO Nº 56
91
Estudio Económico, Financiero y Comercial para el establecimiento de un Centro Geriátrico
en la ciudad de Sucre
FLUJO DE CAJA
(EN DOLARES AMERICANOS)
Instalación Funcionamiento
Detalle
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Ingresos efectivo 545.208 726.944 817.812 908.680 908.680 908.680 908.680 908.680 908.680 908.680
Variables 4.620 6.160 6.930 7.700 7.700 7.700 7.700 7.700 7.700 7.700
Costo de operación
Impuestos nacionales 167032 234247 268110 301971 302479 303418 304076 304584 305092 305601
Pago IVA e
Impuestos 78068 107135 121765 136393 136583 136934 137124 137314 137504 137694
transacciones 88.964 127.112 146.345 165.578 165.896 166.484 166.952 167.270 167.588 167.907
Impuestos Utilidades
Amortización
15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000
Préstamo
Flujo de caja -273.687
256.513 372.496 430.964 489.433 490.388 492.151 493.556 494.510 495465 496.418
financiero
Fuente: Elaboración propia
El actual flujo de caja esta sin tomar en cuenta la obligación financiera con el ente acreedor.
Elaborado el flujo de caja, se procede a la evaluación del proyecto, recurriendo para ello a
indicadores mayormente empleados en este tipo de estudios.
Para fines de evaluación indicaremos al Valor Actual Neto (VAN), tasa interna de
retorno (TIR), beneficio/costo (B/C), periodo de recuperación del capital (p.r.c.)
92
Estudio Económico, Financiero y Comercial para el establecimiento de un Centro Geriátrico
en la ciudad de Sucre
Por lo tanto desde el punto de vista del indicador económico del Valor Actual Neto el
proyecto es rentable, ya que arroja un numero positivo y demuestra que la inversión de $us
423.687, produce $us 679.832.
De todas las variables eco financieras para mediar la factibilidad económica en un proyecto,
la Tasa Interna de Retorno TIR, es la más importante, ya que muestra la rentabilidad que
tiene la inversión y ayuda a tomar la decisión de invertir en el proyecto o depositar el
dinero a la banca.
TIR= 45,50 %
Por tanto, desde el punto de vista del mejor indicador económico (TIR), el proyecto es
rentable, porque invirtiendo $us 423.687, el proyecto produce una rentabilidad del 45,50%
hacia la inversión; lo que esta por encima de la tasa de rendimiento (costo de oportunidad
del capital) establecida para el proyecto en 9.75%
93
Estudio Económico, Financiero y Comercial para el establecimiento de un Centro Geriátrico
en la ciudad de Sucre
Donde:
Inversiones It
Sumatoria flujos acumulados Fa
PRC = 0.94
De esta manera con este indicador más, se demuestra que la implementación de un Centro
Geriátrico en la ciudad de Sucre es eco-financieramente viable.
B/C= 1,94
Este indicador nos muestra que el beneficio es mayor que el costo, es decir que invirtiendo
un dólar obtendremos 1, 94 dólares.
Por tanto, desde el punto de vista de la relación B/C el proyecto es viable, porque la
relación B/C, es mayor a uno, por lo que se recomienda llevar adelante el proyecto.
94
Estudio Económico, Financiero y Comercial para el establecimiento de un Centro Geriátrico
en la ciudad de Sucre
5.1. CONCLUSIONES
Existen hogares para ancianos que están llenos totalmente hacinados con una larga lista
de espera de personas que desean ingresar.
Existe un considerable número de abuelitos que tiene un ingreso fijo mensual, producto
de su jubilación y por lo tanto tiene las condiciones de pagar un servicio geriátrico con
esparcimiento lúdico.
Los indicadores eco-financieros, TIR, VAN y B/C muestran que nuestra iniciativa de
inversión es muy conveniente y competitiva. TIR de 26% un VAN de mas de $us.
264.000 y un B/C de 1.87. Lo que representa una buena oportunidad de invertir.
El mercado meta podrá identificar claramente la oferta del proyecto por ser el único que
ofrecerá recreación en aspectos lúdicos e inclusive existiría una tendencia de traspaso de
parte de los internos de otros Centros hacia el nuestro.
95
Estudio Económico, Financiero y Comercial para el establecimiento de un Centro Geriátrico
en la ciudad de Sucre
5.2. RECOMENDACIONES
El proyecto debe ser implementado a la brevedad posible, por constituirse en una buena
oportunidad de inversión, además que contribuye a la calidad de vida de la población de
la tercera edad y genera empleos fijos y temporales.
El servicio lúdico debe ser rediseñado constantemente para que no quede obsoleto.
96
Estudio Económico, Financiero y Comercial para el establecimiento de un Centro Geriátrico
en la ciudad de Sucre
BIBLIOGRAFÍA
CARVAJAL, Fernando “Proyectos de Inversión” 4ta. ed.; Lima. Editorial San Marcos,
1990.
SEGLIN, Jeffrey L. “Curso de Mercadotecnia” 1ra. Ed.; México. Editorial McGraw - Hill,
1991.
SONIS, Abraham “Salud, Medicina y Desarrollo Económico”, 2da. Ed.; México: Editorial
McGraw - Hill, 1994.
97