EJERCICIO 1.

ENVATO SAC

FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

PERÍODO: Mar-18
RUC: 20857354214
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ENVATO SAC
ESTABLECIMIENTO (1): ALMACEN GENERAL
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA: MAT002
TIPO (TABLA 5): 3 MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES
DESCRIPCIÓN: CUERO
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6): 99 PIES
MÉTODO DE VALUACIÓN: PEPS

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, TIPO DE ENTRADAS SALIDAS SALDO

DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR OPERACIÓN
TIPO (TABLA CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
FECHA SERIE NÚMERO (TABLA 12)
10)

3/1/2018 16 0.00 0.00 130 5.00 650.00

3/4/2018 01 001 256 02 300 6.49 1,947.00 0.00 300 6.49 1,947.00
3/5/2018 01 001 2869 02 430 6.49 2,790.70 0.00 430 6.49 2,790.70
0.00 130 5.00 650.00
Estado de consumo de materiales caNT S/.
0.00 0.00 300 6.49 1,947.00
Inventario inicial 130 650.00
06/03/2018 07 001 2869 06 -20 6.49 -129.80 0.00 410 6.49 2,660.90
(+) compras 1,110 7,407.90
13/03/2018 09 10 0.00 130 5.00 650.00 0 0.00
Materiales disponibles para usar 1,240 8,058
0.00 300 6.49 1,947.00 0 0.00
(-) Inventario Final de materiales 40 280.00
200 6.49 1,298.00 210 6.49 1,362.90
Costo de materiales usados 1,200 7,778
16/03/2018 05 -30 6.49 -194.70 240 6.49 1,557.60
20/03/2018 01 001 12450 02 400 7.00 2,800.00 400 7.00 2,800.00
26/03/2018 09 10 0.00 240 6.49 1,557.60 0 0.00
360 7.00 2,520.00 40 7.00 280.00
0.00 0.00 40 280.00
TOTALES 1,110 7,408 1,200 7,778

(1) Dirección del Establecimiento o Código según el Registro Único de Contribuyentes.

EJERCICIO 2. VIDEOHIVE SAC

FORMATO 13.1: "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"

PERÍODO:Mar-18
RUC: 20857354756
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: VIDEOHIVE SAC
ESTABLECIMIENTO (1): ALMACEN GENERAL
CÓDIGO DE LA EXISTENCIA: MAT001
TIPO (TABLA 5): 3 MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES
DESCRIPCIÓN: MADERA NOGAL
CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA (TABLA 6): 99 PIES
MÉTODO DE VALUACIÓN: PROMEDIO

DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, TIPO DE ENTRADAS SALIDAS SALDO

DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR OPERACIÓN
TIPO (TABLA CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO UNITARIO COSTO TOTAL
FECHA SERIE NÚMERO (TABLA 12)
10)

01/03/18 16 0.00 0.00 300 250.00 75,000.00

06/03/18 01 001 2563 02 500 295.00 147,500.00 0.00 800 278.13 222,500.00
13/03/18 09 10 0.00 600 278.13 166,875.00 200 278.13 55,625.00
19/03/18 01 001 24587 02 800 354.00 283,200.00 0.00 1000 338.83 338,825.00
Estado de consumo de materiales caNT S/.
20/03/18 01 001 25631 02 280 354.00 99,120.00 0.00 1280 342.14 437,945.00
Inventario inicial 300 75,000.00
21/03/18 07 001 25631 06 -30 354.00 -10,620.00 0.00 1250 341.86 427,325.00
(+) compras 1,550 519,200.00
27/03/18 09 10 0.00 1080 341.86 369,208.80 170 341.86 58,116.20
Materiales disponibles para usar 1,850 594,200
30/03/18 05 0.00 -10 341.86 -3,418.60 180 341.86 61,534.80
(-) Inventario Final de materiales 180 61,534.80
0.00 0.00 0.00
Costo de materiales usados 1,670 532,665
0.00 0.00 180 341.86 61534.8
TOTALES 1,550 519,200 1,670 532,665

(1) Dirección del Establecimiento o Código según el Registro Único de Contribuyentes.

 PLANILLA DE REMUNERACIONES
Correspondiente al mes de _____MARZO________________________ de 2018

REMUNERACIONES DESCUENTOS APORTACIONES

SPP
ASIGNAC. TOTAL TOTAL NETO A TOTAL
Nº NOMBRES Y APELLIDOS OCUPACIÓN O CATEGORÍA SNP SENATI
BASICO FAMILIAR Otros REMUN. IR. 5ta Cat Otros DSCTOS PAGAR ESSALUD 9% SCTR 1.04% APORT.
13% FONDO DE POLIZA DE COMIS. 0.75%
10% RMV
PENS. SEGURO PORC.

1 Alan Huanca B. Gerente 5,850.00 93.00 5,943.00 594.30 79.04 92.12 528.02 2,000.00 3,293.48 2,649.52 534.87 44.57 579.44
2 Giovana Arango T. Jefe de Ventas 4,280.00 93.00 4,373.00 437.30 58.16 67.78 271.59 1,500.00 2,334.83 2,038.17 393.57 32.80 426.37
3 Ruben Condor S. Contador 3,680.00 93.00 3,773.00 377.30 50.18 58.48 173.59 659.55 3,113.45 339.57 28.30 367.87
4 Rosa Muñoz L. Asistente de Costos 3,300.00 3,300.00 330.00 43.89 51.15 114.33 539.37 2,760.63 297.00 24.75 321.75
5 Lino Mendez R. Vendedor 2,300.00 93.00 2,393.00 239.30 31.83 37.09 29.68 337.90 2,055.10 215.37 17.95 233.32
6 Susy Soto P. Supervisor de Planta 2,100.00 93.00 2,193.00 219.30 29.17 33.99 11.01 500.00 793.47 1,399.53 197.37 16.45 213.82
7 Juana Solorzano B. Secretaria 1,100.00 93.00 1,193.00 119.30 15.87 18.49 0.00 153.66 1,039.34 107.37 8.95 116.32
TOTAL
 PLANILLA DE REMUNERACIONES
Correspondiente al mes de _____JUNIO________________________ de 2018

REMUNERACIONES DESCUENTOS APORTACIONES

BONIFICACI SPP
ASIGNAC. TOTAL TOTAL NETO A TOTAL
Nº NOMBRES Y APELLIDOS OCUPACIÓN O CATEGORÍA PAGO POR ON POR SNP SENATI
BASICO FAMILIAR Otros REMUN. IR. 5ta Cat Otros DSCTOS PAGAR ESSALUD 9% SCTR 1.04% APORT.
DESTAJO PRODUCCIO 13% FONDO DE POLIZA DE COMIS. 0.75%
10% RMV
N PENS. SEGURO PORC.

1 Martinez Operario 930.00 93.00 400.00 1,423.00 142.30 18.93 22.06 0.00 183.28 1,239.72 128.07 10.67 14.80 153.54
2 Rey Operario 930.00 300.00 1,230.00 123.00 16.36 19.07 0.00 158.42 1,071.58 110.70 9.23 12.79 132.72
3 Bueno Operario 930.00 450.00 1,380.00 138.00 18.35 21.39 0.00 177.74 1,202.26 124.20 10.35 14.35 148.90
4 Magro Operario 7,600.00 7,600.00 760.00 101.08 117.80 798.67 1,777.55 5,822.45 684.00 57.00 79.04 820.04
5 Rusbell Operario 5,400.00 5,400.00 540.00 71.82 83.70 439.33 1,134.85 4,265.15 486.00 40.50 56.16 582.66
6 Matos Operario 4,700.00 4,700.00 470.00 62.51 72.85 325.00 930.36 3,769.64 423.00 35.25 48.88 507.13
7 Benavides Operario 5,745.00 5,745.00 574.50 76.41 89.05 495.68 1,235.64 4,509.36 517.05 43.09 59.75 619.89
TOTAL
TABLA 5: TIPO DE EXISTENCIA TABLA 10: TIPO DE COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

N° DESCRIPCIÓN N° DESCRIPCIÓN
01 MERCADERÍA 00 Otros (especificar)
02 PRODUCTO TERMINADO 01 Factura
03 MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES - MATERIALES 02 Recibo por Honorarios
04 ENVASES Y EMBALAJES 03 Boleta de Venta
05 SUMINISTROS DIVERSOS 04 Liquidación de compra
05 Boleto de compañía de aviación comercial por el servicio de transporte aéreo de
99 OTROS (ESPECIFICAR) pasajeros.
06 Carta de porte aéreo por el servicio de transporte de carga aérea
07 Nota de crédito
08 Nota de débito
TABLA 6: CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA 09 Guía de remisión - Remitente
10 Recibo por Arrendamiento
11 Póliza emitida por las Bolsas de Valores, Bolsas de Productos o Agentes de
Intermediación por operaciones realizadas en las Bolsas de Valores o Productos o
N° DESCRIPCIÓN fuera de las mismas, autorizadas por CONASEV
01 KILOGRAMOS 12 Ticket o cinta emitido por máquina registradora
13 Documento emitido por bancos, instituciones financieras, crediticias y de seguros
que se encuentren bajo el control de la Superintendencia de Banca y Seguros
02 LIBRAS
14 Recibo por servicios públicos de suministro de energía eléctrica, agua, teléfono,
telex y telegráficos y otros servicios complementarios que se incluyan en el recibo
03 TONELADAS LARGAS de servicio público
04 TONELADAS MÉTRICAS 15 Boleto emitido por las empresas de transporte público urbano de pasajeros
16 Boleto de viaje emitido por las empresas de transporte público interprovincial de
05 TONELADAS CORTAS pasajeros dentro del país
17 Documento emitido por la Iglesia Católica por el arrendamiento de bienes inmuebles
06 GRAMOS
18 Documento emitido por las Administradoras Privadas de Fondo de Pensiones que
se encuentran bajo la supervisión de la Superintendencia de Administradoras
07 UNIDADES Privadas de Fondos de Pensiones
08 LITROS 19 Boleto o entrada por atracciones y espectáculos públicos
09 GALONES 20 Comprobante de Retención
10 BARRILES 21 Conocimiento de embarque por el servicio de transporte de carga marítima
11 LATAS 22 Comprobante por Operaciones No Habituales
23 Pólizas de Adjudicación emitidas con ocasión del remate o adjudicación de bienes
por venta forzada, por los martilleros o las entidades que rematen o subasten
12 CAJAS bienes por cuenta de terceros
13 MILLARES 24 Certificado de pago de regalías emitidas por PERUPETRO S.A
25 Documento de Atribución (Ley del Impuesto General a las Ventas e Impuesto
14 METROS CÚBICOS Selectivo al Consumo, Art. 19º, último párrafo, R.S. N° 022-98-SUNAT).
26 Recibo por el Pago de la Tarifa por Uso de Agua Superficial con fines agrarios y por
99 OTROS (ESPECIFICAR) el pago de la Cuota para la
ejecución de una determinada obra o actividad acordada por la Asamblea General
de la Comisión de Regantes o
Resolución expedida por el Jefe de la Unidad de Aguas y de Riego (Decreto
Supremo N° 003-90-AG, Arts. 28 y 48)
27 Seguro Complementario de Trabajo de Riesgo
TABLA 12: TIPO DE OPERACIÓN 28 Tarifa Unificada de Uso de Aeropuerto
29 Documentos emitidos por la COFOPRI en calidad de oferta de venta de terrenos,
los correspondientes a las subastas públicas y a la retribución de los servicios que
presta
30 Documentos emitidos por las empresas que desempeñan el rol adquirente en los
N° DESCRIPCIÓN sistemas de pago mediante tarjetas de crédito y débito
01 VENTA 31 Guía de Remisión - Transportista
32 Documentos emitidos por las empresas recaudadoras de la denominada Garantía
02 COMPRA de Red Principal a la que hace referencia
el numeral 7.6 del artículo 7° de la Ley N° 27133 – Ley de Promoción del
03 CONSIGNACIÓN RECIBIDA Desarrollo de la Industria del Gas Natural
04 CONSIGNACIÓN ENTREGADA 34 Documento del Operador
05 DEVOLUCIÓN RECIBIDA 35 Documento del Partícipe
06 DEVOLUCIÓN ENTREGADA 36 Recibo de Distribución de Gas Natural
37 Documentos que emitan los concesionarios del servicio de revisiones técnicas
07 PROMOCIÓN vehiculares, por la prestación de dicho servicio
08 PREMIO 50 Declaración Única de Aduanas - Importación definitiva
09 DONACIÓN 52 Despacho Simplificado - Importación Simplificada
10 SALIDA A PRODUCCIÓN 53 Declaración de Mensajería o Courier
11 TRANSFERENCIA ENTRE ALMACENES 54 Liquidación de Cobranza
12 RETIRO 87 Nota de Crédito Especial
13 MERMAS 88 Nota de Débito Especial
14 DESMEDROS 91 Comprobante de No Domiciliado
15 DESTRUCCIÓN 96 Exceso de crédito fiscal por retiro de bienes
16 SALDO INICIAL 97 Nota de Crédito - No Domiciliado
99 OTROS (ESPECIFICAR) 98 Nota de Débito - No Domiciliado
99 Otros -Consolidado de Boletas de Venta