Universidad Autonoma de Sinaloa Sistema de Gestion de la Calidad Direccién de Auditoria Interna Proceso de Auditoria Interna INFORME FINAL DE AUDITORIA Node Revision 0554/4/13-17 Dr. ROMEO MALDONADO DORADO FACULTAD DE DERECHO CULIACAN PRESENTE.- Hemos auditado Ia informacién financiera de la Unidad Organizacional (UO) de te Universidad Auténoma de Sinaloa, por el periodo comprendido del 01 de enero de 2018 al 31 de enero de 2017, Responsabilidad de Unidad Organizacional La administracion de Ia entidad es responsable de Ia captacién, uso y manejo ‘ficients de los recursos econémicos, asi como de la implementacién del control interno {ue ésia determin necesario para permit la preparacion de informacién financiera libre de errores signfcatvos. Responsabilidad del auditor Nuestra responsabilidad consiste en expresar una opinién sobre los mismos con ase en nuestra auditor, la cual fue reaizada de acuerdo con las Normas Intemacionales de Audtoria, Dichas normas requieren que cumplamos con los requerimientos éticos, asi como que planfiquemos y llevemos 2 cabo Ia aucitoria para jbtener seguridad razonable que la informacién financiera esta bre de erores signfieativos, Ai como lo establecido en la Tabla de Requisitos y Criteros de Aceptacion, del Producto (RCAP-DALAI-O1) de Auditoria Intemna de acuerdo a la Norma ISO ‘90012008. Una audtoria require la aplicacién de procedimientos para obtener evidencia de auditoia sobre los importes la informacién financiera presentada por la UO. Los procedimientos seleccionados dependen del uiio del auditor. El objetivo de Ia revisin es fortalecer @ implementar sistemas que permitan el mejoramiento de las funciones para incrementar la efciencia y efcacia de ios procesos de la UO, asi como orientar y vigliar que los ingresos generados se encuentren sepositados Integramente y de manera inmediata en la cuenta reguladora de ingresos propios de la Universidad de acuerdo ala Legisiacién Universitana Vigente, con el fin de que sus saldos como valores propiedad de la Insttucién, queden. integrados y registrados en la Contabilidad genera, en cumplimiento de la Ley General de Contabiidad Gubernamental, [ Feshe ‘5 ge octubre ce 2018, FOOAIAO &Universidad Auténoma de Sinaloa Sistema de Gestion de la Calidad Direccién de Auditoria Interna Proceso de Auditoria Interna CConsideramos que la evidencia de auditoria que hemos obtenido proporciona una base euficiente y adecuada para nuestra opinién pinion En nuestra opinion, Ia Direccién de Aucltoria Interna considera que el presente documento, presenta razonablemente en todos los aspectos de importancia el origen de los recurses, asi como la aplicacién de los mismos, salvo por el siguiente Impore de $ 290,827.00, el cual no fue depositado en ia cuenta bancaria reguladora de la Insttucién, incumplendo con la Legisiacién Universitaria vigente. ATENTAMENTE ' “SURSUM VERSUS” Cullaciin, Sinaloa a 3 de mayo de 2016 cep: Archivo Al Fosha de Eni: ‘Géaige del Dasari: Verso ‘Ee tore do 2016 | FOONALOS Tt |esgna2 ae 10compete cua po abartoro examen deers Sinpeen Rona cl Cacao de bo de rsa cons Protas elo Examen do Ragusa era de Fotos y Anos Cun de cop. Per Dtomaso |AeresOnons env Dopentencat | ona Procamien stat rps Vr Ato Universidad Autonoma de Sinaloa Sistema de Gestion de la Calidad Direccién de Auditoria Interna Proceso de Auditoria Interna ESTADO DE INGRESOS 2741900 | 201.00000 100538100 xz 105 700.00 000020] s2ar000 +0000 asrs0100 as7808 126007 3292414] Focha de Ena: Se ocuore 02016, ‘Galan del Docume: Verse FOOAINOF Ted epgin 3010