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NORMAS DEL INVIERTE.

PE
“SISTEMA NACIONAL DE PROGRAMACIÓN
MULTIANUAL Y GESTIÓN DE INVERSIONES”

COLECCIÓN GESTIÓN DE INVERSIONES

TOMO I

SEGUNDA EDICIÓN

ECON. JOSÉ AUDAR HERRERA JARA


© DERECHOS RESERVADOS DE AUTOR

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Título: Normas del Invierte.pe (Segunda Edición)

“Sistema Nacional de Programación Multianual y


Gestión de Inversiones”

Colección Gestión de Inversiones - Tomo I

Autor - Editor: José Audar Herrera Jara

Dirección: Jr. León Velarde N° 631, int 105, Lince, Lima

Colaboradores:

Eduardo Rivas Warthon

Henry Jhon Kevin Palomino Pinto

HECHO EL DEPÓSITO LEGAL EN LA

BIBLIOTECA NACIONAL DEL PÉRU N° 2018-04855

Editorial: Growth Corporation S.A.C

Dirección: Jr. León Velarde N° 631, int 105, Lince, Lima

Imprenta: Q & P Impresores S.R.LTDA

Dirección: AV. Ignacio Merino N° 1546, Lince, Lima

Tiraje: 1,000 Ejemplares

Segunda Edición

Se terminó de Imprimir en Lima, Perú

Abril, de 2018
PRESENTACIÓN

Uno de los campos interesantes para promover el desarrollo del país, es la


Gestión de las Inversiones; dada su importancia para generar empleo,
dinamismo económico, dotación de infraestructura y acceso a los servicios
públicos en el país; lo que genera efectos e impactos que cambian la vida
de los ciudadanos; es por ello que demanda una adecuada regulación de las
inversiones, expresada en las disposiciones legales, procedimientos,
normas técnicas y ámbitos de aplicación del “Sistema Nacional de
Programación Multianual y Gestión de Inversiones – Invierte.pe”.

El Tomo I de la colección: “Gestión de las Inversiones en el Perú”


denominado “Normas del Invierte.pe”, en su segunda edición, tiene como
propósito explicar a los lectores los aspectos que comprende el marco legal
e institucional del Invierte.pe, así como las disposiciones para la
Programación Multianual de Inversiones, Formulación y Evaluación,
Ejecución de Inversiones, y finaliza con un Análisis Global de las
Inversiones más allá del Sistema Nacional de Programación Multianual de
Inversiones, el mismo que busca mayor eficiencia y eficacia con una
adecuada integración de los Sistemas Administrativos del estado,
vinculados al desarrollo e implementación de las Inversiones en el Perú,
tales como Planeamiento, Inversiones, Presupuesto, Contrataciones
(abastecimiento) y los Recursos Humanos.

El Texto se divide en cinco Capítulos, los mismos que han sido redactados
secuencialmente para un mejor entendimiento de la temática a tratar. Cada
capítulo tendrá una introducción en donde se describirá los temas que
contiene. Los Capítulos son los siguientes:

CAPÍTULO 1: SISTEMA NACIONAL DE PROGRAMACIÓN


MULTIANUAL Y GESTIÓN DE INVERSIONES

CAPÍTULO 2: NORMAS PARA LA PROGRAMACIÓN


MULTIANUAL DE INVERSIONES

CAPÍTULO 3: NORMAS PARA LA FORMULACIÓN Y


EVALUACIÓN DE INVERSIONES

Econ. José Audar Herrera Jara 5


“NORMAS DEL INVIERTE.PE – COLECCIÓN GESTIÓN
PRESENTACIÓN DE INVERSIONES - TOMO I (SEGUNDA EDICIÓN)”

CAPÍTULO 4: NORMAS PARA LA EJECUCIÓN DE INVERSIONES

CAPÍTULO 5: ANÁLISIS Y PROPUESTA GLOBAL DE LA GESTIÓN


DE INVERSIONES - MÁS ALLÁ DEL INVIERTE.PE

Por lo expuesto, este libro en su segunda edición, constituye un importante


instrumento de consulta para despejar las dudas e inquietudes de los
profesionales y técnicos que desempeñan labores en las Oficinas de
Programación Multianual de Inversiones (OPMI), Unidades Formuladoras
(UF), Unidades Ejecutoras de Inversiones (UEI), Órganos Resolutivos
(OR), de las Entidades Públicas que forman parte de aplicación del Sistema
Nacional de Programación Multianual y Gestión de Inversiones –
Invierte.pe, así como a profesionales y consultores vinculados a la
Programación Multianual (diagnóstico de brechas, Cartera de inversiones,
PMI), Formulación y Evaluación (fichas técnicas, perfiles, perfiles
reforzados e inversiones OARR), Expedientes Técnicos y Ejecución de
Proyectos de Inversión.

Culminamos esta presentación agradeciendo especialmente a nuestros


colaboradores que hicieron posible esta segunda edición y que nos permite
dar a conocer, de manera más integral, las disposiciones vigentes sobre el
“Invierte.pe”.

Econ. José Audar Herrera Jara

6 Econ. José Audar Herrera Jara


ÍNDICE ANALÍTICO

PRESENTACIÓN…………………………………………………………………………..7

CAPÍTULO 1: SISTEMA NACIONAL DE PROGRAMACIÓN MULTIANUAL Y


GESTIÓN DE INVERSIONES……….………………………………………………….12

1.1. INTRODUCCIÓN……….……………………………...………………………12

1.2. IMPORTANCIA DE LA INVERSIÓN PÚBLICA……..………………………13

1.3. ANTECEDENTES NORMATIVOS DEL INVIERTE.PE…………………….15

1.3.1. SISTEMA NACIONAL DE PLANIFICACIÓN (SNP)……………......15

1.3.2. SISTEMA NACIONAL DE INVERSIÓN PÚBLICA – SNIP…….......18

1.3.3. CREACIÓN DEL SISTEMA NACIONAL DE PROGRAMACIÓN


MULTIANUAL Y GESTIÓN DE INVERSIONES – INVIERTE.PE..26

1.3.4. RESUMEN DE ANTECEDENTES NORMATIVOS………………...27

1.4. MARCO CONCEPTUAL DEL INVIERTE.PE………………………………..30

1.4.1. OBJETO DEL SISTEMA……………………………………………...30

1.4.2. PRINCIPIOS RECTORES……………………………………………31

1.4.3. ÁMBITO DE APLICACIÓN……………………………………………35

1.5. ÓRGANOS Y FUNCIONES DEL INVIERTE.PE…………………………….36

1.5.1. ÓRGANOS DEL INVIERTE.PE Y SUS


CARACTERÍSTICAS GENERALES………………………………...36

1.5.2. FUNCIONES DE LOS ÓRGANOS DEL INVIERTE.PE……………39

1.6. CICLO DE LA INVERSIÓN……………………………………...…………….49

1.6.1. FASES DEL CICLO DE LA INVERSIÓN …………………………..50

1.6.2. FASES DEL CICLO DE LA INVERSIÓN –


CARACTERÍSTICAS ESPECÍFICAS……………………………….55

1.7. DISPOSICIONES ESPECÍFICAS …………………………………………64

1.7.1. DISPOSICIONES APLICABLES A LOS PROYECTOS…………..64

Econ. José Audar Herrera Jara 7


“NORMAS DEL INVIERTE.PE – COLECCIÓN GESTIÓN
ÍNDICE ANALÍTICO DE INVERSIONES - TOMO I (SEGUNDA EDICIÓN)”

1.7.2. LIQUIDACIÓN E INVENTARIO DE LOS PROYECTOS DE


INVERSIÓN…………………………………………………………….68

1.8. DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS………………………………..…69

1.8.1. DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS FINALES………………69

1.8.2. DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS TRANSITORIAS………74

1.8.3. DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS DEROGATORIAS…….78

1.9. APLICATIVOS INFORMÁTICOS………………………………………….....79

1.10. ANEXOS DEL REGLAMENTO DEL INVIERTE.PE………………………...83

CAPÍTULO 2: NORMAS PARA LA PROGRAMACIÓN MULTIANUAL DE


INVERSIONES……………………………………………………………………………86

2.1. INTRODUCCIÓN……………………………………………………………....86

2.2. OBJETO Y ALCANCE…………………………………………………………87

2.3. DEFINICIONES…………………................................................................88

2.4. CRITERIOS PARA LA PROGRAMACIÓN MULTIANUAL…………………97

2.5. ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES PARA PARA LA FASE DE


PROGRAMACIÓN MULTIANUAL DE INVERSIONES…………………....98

2.6. ESTRUCTURA DE LA PROGRAMACIÓN MULTIANUAL DE


INVERSIONES……………………………...………………………………..113

2.6.1. ETAPA 1: DIAGNÓSTICO BRECHAS DE


INFRAESTRUCTURA……………………………………………….114

2.6.2. ETAPA 2: SELECCIÓN DE LA CARTERA DE INVERSIONES..118

2.6.3. ETAPA 3: ELABORACIÓN Y PROPUESTA DEL PROGRAMA


MULTIANUAL DE INVERSIONES…………………………………131

2.6.4. ETAPA 4: APROBACIÓN DEL PROGRAMA MULTIANUAL


DE INVERSIONES.………………………………………………….134

2.6.5. ETAPA 5: PRESENTACIÓN DEL PROGRAMA MULTIANUAL


DE INVERSIONES A LA DGPMI….……………………………….135

2.6.6. ETAPA 6: PROGRAMA MULTIANUAL DE INVERSIONES


DEL ESTADO (PMIE)………...……………………………………..142

8 Econ. José Audar Herrera Jara


“NORMAS DEL INVIERTE.PE – COLECCIÓN GESTIÓN
ÍNDICE ANALÍTICO
DE INVERSIONES - TOMO I (SEGUNDA EDICIÓN)”

2.6.7. CRONOGRAMA DE ELABORACIÓN DEL PMI……...…………..142

2.7. INVERSIONES NO PREVISTAS EN EL PROGRAMA


MULTIANUAL DE INVERSIONES....………………………………….......145

2.8. SEGUIMIENTO DEL PROGRAMA MULTIANUAL DE


INVERSIONES………………………………………………………………..148

2.9. ARTICULACIÓN DE LA PROGRAMACIÓN MULTIANUAL


CON SISTEMA DE PRESUPUESTO………………………………………150

2.9.1. IMPLICACIA DE LA ASIGNACIÓN PRESUPUESTAL…….…….142

2.9.2. CRITERIOS PARA LA PROGRAMACIÓN DEL GASTO………..153

2.10. DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS…………………………………158

2.10.1. DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS TRANSITORIAS…….158

2.10.2. DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS FINALES……………..159

2.10. ANEXOS Y FORMATOS………………………………………………….....164

CAPÍTULO 3: NORMAS PARA LA FORMULACIÓN Y


EVALUACIÓN DE INVERSIONES………………………...………………………….167

3.1. INTRODUCCIÓN………………………………………..…………………...167

3.2. OBJETO Y ALCANCE………………………………………………………..168

3.3. DEFINICIONES………………………………………….......……………….168

3.4. ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES EN LA FASE DE


FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN………………………….………………179

3.5. FASE DE FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DEL CICLO DE


INVERSIÓN…………………………………………………………………...193

3.5.1. CONCEPTOS DE INGENIERÍA A APLICAR SEGÚN


DOCUMENTOS TÉCNICOS DE PROYECTOS DE
INVERSIÓN.................................................................................193

3.5.2. DEFINICIÓN DE FICHAS TÉCNICAS, PERFILES DE


PROYECTOS Y PERFILES REFORZADOS……………………..194

3.5.3. FASE DE FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN……………………...202

3.5.4. FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE LAS FICHAS


TÉCNICAS Y ESTUDIOS DE PREINVERSIÓN………………….204

Econ. José Audar Herrera Jara 9


“NORMAS DEL INVIERTE.PE – COLECCIÓN GESTIÓN
ÍNDICE ANALÍTICO DE INVERSIONES - TOMO I (SEGUNDA EDICIÓN)”

3.5.5. FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DE PROGRAMAS DE


INVERSIÓN…………………………………………………………..208

3.5.6. CONFORMACIÓN DE CONGLOMERADOS……………………..213

3.5.7. REGISTRO DE LAS INVERSIONES: PROYECTOS DE


INVERSIÓN Y OTRAS INVERSIONES…………………………...216

3.6. REGISTRO EN EL BANCO DE INVERSIONES……………………...…...220

3.7. NORMAS ESPECÍFICAS……………………………………………….......220

3.8. DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS TRANSITORIAS………….....222

3.9. ANEXOS Y FORMATOS…………………………………………………….224

CAPÍTULO 4: NORMAS PARA LA EJECUCIÓN DE INVERSIONES…………....226

4.1. INTRODUCCIÓN………………………………………..…………………...226

4.2. OBJETO Y ALCANCE………………………………………………………..227

4.3. ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES EN LA FASE DE


FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN……….………………………………...227

4.4. FASE DE FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN DEL CICLO DE


INVERSIÓN…………………………………………………………………...248

4.4.1. ETAPAS DE LA FASE DE EJECUCIÓN DE INVERSIONES…..248

4.4.4.1. ETAPA 1: ELABORACIÓN DE EXPEDIENTE TÉCNICO......252

4.4.4.2. ETAPA 2: EJECUCIÓN FÍSICA…………………….................261

4.5. DISPOSICIONES COMPLEMENTARIAS TRANSITORIAS………….....264

4.8. FORMATOS…………………….…………………………………………….265

CAPÍTULO 5: ANÁLISIS Y PROPUESTA GLOBAL DE LA GESTIÓN DE


INVERSIONES: MÁS ALLÁ DEL INVIERTE.PE…………………..………………..268

5.1. INTRODUCCIÓN………………………………………………………….....268

5.2. MARCO DE REFERENCIA……………………………………………….....269

5.2.1. POLÍTICA PÚBLICA…………………………………………………268

5.2.2. PROGRAMAS………………………………………………………..268

5.2.3. PROYECTOS………………………………………………………...268

10 Econ. José Audar Herrera Jara


“NORMAS DEL INVIERTE.PE – COLECCIÓN GESTIÓN
ÍNDICE ANALÍTICO
DE INVERSIONES - TOMO I (SEGUNDA EDICIÓN)”

5.2.4. CADENA DE RESULTADOS PARA EL DESARROLLO………..268

5.2.5. LA INVERSIÓN PÚBLICA…………………………………………...270

5.3. ANÁLISIS DE LA ARTICULACIÓN DE LOS SISTEMAS


ADMINISTRATIVOS RELACIONADOS CON LA GESTIÓN
DE LAS INVERSIONES…......………………………………………...........271

5.4. ANÁLISIS DE LA GESTIÓN DE INVERSIONES SEGÚN EL SNIP –


ATOMIZACIÓN DE PROCESOS…………………………………………...275

5.5. PROPUESTA DE UN NUEVO SISTEMA NACIONAL DE INVERSIONES


CON ARTICULACIÓN DE LOS SISTEMAS ADMINISTRATIVOS……..278

5.5.1. OBJETO DEL SISTEMA NACIONAL DE


INVERSIONES……………………………………………………….284

5.5.2. PRINCIPIOS RECTORES…………………………………………..284

5.5.3. FASES DEL CICLO DE LA INVERSIÓN…………………………..285

5.5.4. ÓRGANOS Y FUNCIONES DEL SISTEMA NACIONAL DE


INVERSIONES……………………………………………………….289

5.6. CONCLUSIONES…………………………………………………………….297

5.7. RECOMENDACIONES……………………………………………......…….298

ANEXOS……………………………………………………………………………..302

BIBLIOGRAFÍA………………………………………………………......…………450

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