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UNIVERSIDAD

NACIONAL PEDRO
RUIZ GALLO

“INSTALACION DE
LA EMPRESA DE
SERVICIOS DE
FIESTAS
INFANTILES
LUANA SHOW”

 Barturén Díaz Yarelis


 Córdova Severino Kaly
 Rojas Castillo Kari
 Zurita Tejada Dalia
CAPITULO I
ASPECTOS
GENERALES
1.1. TITULO

“INSTALACION DE LA EMPRESA DE SERVICIOS DE


FIESTAS INFANTILES LUANA SHOW”

1.2. OBJETIVOS

1.2.1 Objetivos Generales


Evaluar la viabilidad de una empresa organizadora de fiestas
infantiles, diversión y esparcimiento de niñas y niños ofrecido para
la ciudad de Chiclayo del departamento de Lambayeque,
brindando un servicio novedoso y original al mercado meta, para
alcanzar un nivel de posicionamiento alto.

1.2.2 Objetivos Específicos


- Emprender una estrategia de marketing continua para
mantener el nivel de ventas del servicio según las expectativas
de la empresa.
- Realizar un análisis de la demanda y oferta del servicio.
- Analizar la demanda de mercado.
- Identificar la competencia y estudiar la oferta.
- Estimar la demanda insatisfecha.
- Estimar la inversión y evaluar las fuentes de financiamiento.
- Evaluar la rentabilidad del proyecto.

1.3. JUSTIFICACION
Cada vez las personas tienen menos tiempo y viven una vida agitada,
que los obliga a estar en busca de servicios que sean prácticos y les
brinden comodidad con una amplia gama de opciones ; las familias de
Chiclayo buscan celebrar fiestas infantiles en un lugar atractivo, amplio,
cómodo, seguro y conveniente para niños y adultos. Tomando en cuenta
los aspectos mencionados con anterioridad y la escasa oferta y el
excedente de demanda para este tipo de negocios, la creación de una
empresa que brinde el servicio de fiestas infantiles se considera una
buena opción para satisfacer las necesidades de las personas que
desean realizar un evento de este tipo. En las cuales este proyecto
genera:
- Bienestar social.
- Generación de empleo.
- Contribución al desarrollo económico local.

1.3. MARCO LEGAL


 La Constitución del Perú de 1993 contiene normas que consagran
principios esenciales para garantizar un marco jurídico favorable para
el desarrollo de la inversión privada en general y de la inversión
extranjera en particular.
 Mediante la Ley Nº 28059, Ley Marco de Promoción de la Inversión
Descentralizada y su reglamento, aprobado mediante Decreto
Supremo N° 015-2004-PCM se ha establecido el marco normativo
para que el Estado, en sus tres niveles de gobierno (nacional,
regional y local), promueva la inversión de manera descentralizada
como herramienta para lograr el desarrollo integral, armónico y
sostenible de cada región, en alianza estratégica entre los gobiernos
regionales, locales, la inversión privada y la sociedad civil.
 Decreto Legislativo Nª 757 que aprueba la ley Marco para el
crecimiento y desarrollo de la inversión privada.

1.5. UNIDAD FORMULADORA


Sector: UNIVERSIDADES
UNIVERSIDAD NACIONAL PEDRO
Pliego:
RUIZ GALLO
UNIVERSIDAD NACIONAL PEDRO
Nombre:
RUIZ GALLO

Persona Responsable de
Flores Olivos Javier Abdel
Formular:
Barturén Díaz Yarelis
Córdova Severino Kaly
Formuladoras:
Rojas Castillo Kari
Zurita Tejada Dalia

1.6. UNIDAD EJECUTORA

Sector: EDUCACION
UNIVERSIDAD NACIONAL PEDRO
Pliego:
RUIZ GALLO
UNIVERSIDAD NACIONAL PEDRO
Nombre:
RUIZ GALLO

Persona Responsable de
Flores Olivos Javier Abdel
Formular:
Barturén Díaz Yarelis
Córdova Severino Kaly
Formuladoras:
Rojas Castillo Kari
Zurita Tejada Dalia

1.7. RESUMEN EJECUTIVO


El presente proyecto, explica sobre la instalación de la empresa de
servicios de fiestas infantiles en el distrito de Chiclayo, departamento de
Lambayeque, tiene como finalidad la viabilidad de la puesta en marcha de
la empresa “Luana Show” S.A.C, el cual tiene como mercado objetivo a
todas las familias, del distrito mencionado que siendo una población
numerosa de casi 838 917personas; observamos en ésta localidad mucho
potencial.

Nuestra empresa piensa diferenciarse de la ya existente en diversos


aspectos:
En primer lugar nuestras fiestas infantiles no solo brindarán diversión, sino
que estás contarán con aspectos innovadores y diseños poco casuales
que le darán una peculiar caracterización a una fiesta de cumpleaños.
En segundo lugar, teniendo en cuenta a nuestra competencia, hemos
agregado servicios adicionales como Dj, caritas pintadas, buffet, cámara
de burbujas y tarjetería; lo cual nos diferenciará de otra empresa de
servicios de fiestas infantiles.

La estructura de inversión, asciende a S/. 117 207.82.


Los ingresos y egresos se presupuestaron de manera detallada, además
de los estados financieros estimando una rentabilidad aceptable de las
utilidades después de impuestos sobre ventas.
Finalmente los indicadores tanto de la evaluación económica y financiera,
confirman y demuestran que el presente proyecto es viable. Dichos
indicadores son:

 VANE: S/. 19,475.00

 TIRE: 30.27%

 VANF: S/. 39,964

 TIRF: 68.25%

Como podemos apreciar los indicadores nos demuestran que el proyecto


es económicamente rentable, en todo el horizonte del proyecto.
CAPITULO II
ESTUDIO DE
MERCADO
2.1. CARACTERIZACIÓN COMERCIAL DEL PRODUCTO Y/O SERVICIO.
El nombre del servicio que se ha desarrollado en este proyecto es
“Luana Show”, el proyecto esta evocado a brindar un servicio de
organización de fiestas infantiles, que incluye la organización total de
acuerdo a los requerimientos del cliente.
“Luana Show” le ofrece un servicio innovador con una perspectiva a un
centro de diversión poco común en entorno, en el que se garantiza la
eficiencia y calidad del personal que atenderá la demanda de los clientes
El proyecto también propondrá los servicios que incluyen show infantiles,
decoración, tarjetería, animación, atención personalizada a los niños,
espectáculos artísticos, entre otros.
Características:
“Luana Show”, brinda sus servicios de fiestas infantiles con diseños
novedosos que le aseguran la diversión en ese tan especial, con unos
precios increíbles. Además brindaremos servicios adicionales como Dj,
caritas pitadas, buffet, cámara de burbuja y humo y tarjetería.
2.2. PERFIL DEL CONSUMIDOR
Nuestro cliente es la persona que adquiere servicios para fiestas
infantiles estando dispuesto a pagar por ellos.
El consumidor mantiene cierto grado de desconfianza frente a este
servicio ya que algunas veces los eventos brindados no han cubierto
sus expectativas ocasionando su insatisfacción.
El consumidor busca y decide contratar estos servicios de acuerdo a su
poder adquisitivo y a los beneficios que la empresa le brinde.

2.3. ÁREA GEOGRÁFICA DEL MERCADO

CHICLAYO

La provincia de Chiclayo fue creada por decreto supremo del 18 de abril


de 1835, expedido en Ascope por el Gral. Felipe Santiago Salaverry y
fue ratificada por el Gral. Agustín Gamarra el 23 de marzo de 1839,
siendo en ese entonces provincia del departamento de la libertad. Uno
de los destacados gestores para su reación fue Don José Leonardo
Ortiz, amigo personal de Salaverry y decidido colaborador de su causa.
El Distrito de Chiclayo, se encuentra ubicado en la parte noreste en la
provincia de su nombre, ubicada entre los ríos Reque y Lambayeque.
Limitada por el norte, con los distritos de de Lambayeque, José
Leonardo Ortiz y Picsi por el norte, por el este con Pomalca; en tanto
que en el sur con Monsefú y la Victoria y por el Oeste con Pimentel. Fue
creado en la época de la independencia estando conformado su territorio
por lo que ahora son los distritos de Pimentel, Leonardo Ortiz, La Victoria
y Pomalca.

El comercio es una de las principales actividades, debido a la existencia


del complejo comercial Modelo, donde se comercializan productos
agrícolas, ganaderos y otros de la región. Su población es de 22,840
habitantes y su área territorial es de 50.35 km2.

2.4. ANALISIS DE LA DEMANDA

2.4.1. Proyección de la Demanda

Utilizaremos un análisis de extrapolación exponencial, conociendo que


nuestro mercado objetivo son todas aquellas personas que adquieran
servicios para fiestas infantiles estando dispuestos a pagar por ello, de la
ciudad de Chiclayo.

Tomando la población del año 1993 de 617 881 y del 2007 de 757 4521,
hallaremos la tasa de crecimiento de la población.

i=( )

i = 1.47%

1
Según el censo Nacional 2007 del Instituto Nacional de Estadística e Informática.
Aplicando esta tasa de crecimiento del 1.47%, procedemos a realizar la
proyección de la población hasta este año 2014, con la siguiente formula:

Pf = Pi(1+i)n
donde:

Pf = Población final

Pv = Población del período pasado

i = Tasa de crecimiento

n = Número de años

Aplicando la formula tenemos la población proyectada:

Pf = 757 452*(1+1.47%)7

Población Proyectada
AÑOS POBLACION
2007 757 452
2014 838 917

Fuente: INEI-XI Censo de Población realizado en el año 2007.


Elaboración: Propia

Nuestro servicio es para el público en general, sin embargo por temas de


formalidad para los contratos, hemos considerado para el cálculo de la
demanda potencial a personas mayores de 18 años, siendo estas el 67,92% de
la población chiclayana.

Además sabemos que el 68.89% de la población adquiere servicios de fiestas


infantiles y que este mismo porcentaje del 68.89%, está dispuesto a contratar
nuestro servicio.

 Población Total: 838 917


 Población Potencial:838 917 * 67.92% = 569 792
 Población Disponible: 838 917 * 67.92% * 68.89% = 392 530
 Población Efectiva:838 917 * 67.92% * 68.89%* 68.89% = 270 413
2.5. ANALISIS DE LA OFERTA
2.5.1 Oferta Local – Ciudad de Chiclayo
En la ciudad de Chiclayo existen aproximadamente 35 empresas o
establecimientos que brindan este servicio, de los cuales un promedio
de 5 son conocidos por la población de dicha ciudad, ya que en las
averiguaciones realizadas por el grupo se logró detectar que las
personas que contratan dichos servicios lo hacen más que por el precio
del contrato, por la calidad del servicio en general.

La capacidad de atención de cada empresa, depende principalmente de


los contratos realizados para determinadas fechas.
El catálogo de productos que cada empresa ofrece, se basa
principalmente en los gustos y preferencias de los consumidores finales.
Éstos se basan en la temática que cada padre(dependiendo del gusto
del niño) desea contratar (princesas de cuentos, superhéroes, fiesta spa,
etc.).

ESTACIONALIDAD
Este servicio se caracteriza principalmente porque es requerido y puede
ser brindado todo el año, pero en la época donde hay mayor afluencia es
durante los meses de noviembre y diciembre, debido a las fiestas de
promoción de los colegios y las fiestas navideñas que requieren
contratar nuestros servicios.

2.7. LA COMERCIALIZACIÓN.
La comercialización se realizara de 3 formas, Ventas directas en donde
el personal que se encuentre en el local informara a las personas
interesadas mostrando los catálogos de fotos, exhibiendo los productos
a utilizar e informando sobre la calidad de nuestro servicio, también se
hará de forma indirecta mediante la creación de una página web que nos
permitirá mostrar de manera más dinámica los servicios que brindamos
y otra de las formas seria la utilización de los medios de comunicación
(televisión, radio, prensa escrita).
CAPITULO III
TAMAÑO Y
LOCALIZACION
DEL PROYECTO
3.1. TAMAÑO MERCADO
La población de la ciudad de Chiclayo de acuerdo a estudios realizados por el
INEI-XI Censo de Población realizado en el año 2007,en proyecciones, es de
838 917habitantes, que representa el 41,4 % del total de la Provincia del El
Oro. El cual ha crecido en el último período intercensala un ritmo del 1,47 %
promedio anual. Los datos que se arrojan según la población económicamente
activa de la ciudad también son tomados en cuenta por la empresa para
determinar su mercado, ya que a partir de esta información se podrá obtener el
nivel socioeconómico de la población y establecer el tamaño real del mercado.
El dimensionamiento, participación, crecimiento y establecimiento de una
empresa de eventos infantiles en un mercado competitivo, ha sido proyectado a
diez (10) años,que está definido por la cantidad demandada del servicio por los
clientes de la cual se estimará un porcentaje de captura; Por medio de nuestros
servicios, generar total satisfacción de las personas consumidoras.

3.2. LOCALIZACIÓN DEL PROYECTO


3.2.1 FACTORES DE LOCALIZACIÓN
En la región Lambayeque, la provincia de Chiclayo constituye la zona más
comercial e importante que las otras provincias; teniendo urbanizaciones como
la de Santa Victoria, Miraflores, los Sauces, La Primavera, etc. por los
siguientes factores, como son:

 Disponibilidad de un local grande a bajo costo.

 Disponibilidad de proveedores.

 Menor costo de la materia prima.


Para nuestro estudio se presentaron estas tres alternativas las mismas que
fueron estudiadas y analizadas, pues el lugar designado tendría que contar con
características especiales bien definidas que permiten la puesta en marcha de
nuestro proyecto.

Factores Cualitativos
 Cercanía a las fuentes de abastecimiento.
 Disponibilidad de materias primas.
 Disponibilidad de servicios públicos.
 Infraestructura vial y fácil acceso.
 Medio ambiente

Factores Cuantitativos
 Tarifas de servicios públicos
 Remuneraciones de mano de obra
 Tributos
 Gastos de organización

3.2.2. ALTERNATIVAS DE LOCALIZACIÓN

 Plazuela Elías Aguirre


 Interior del mercado modelo
 Plaza de armas
 Real plaza
 Open plaza

3.2.3. SELECCIÓN.

A) Macro localización:
Tabla N° 1: Características de macrolocalización
Chiclayo Piura Trujillo
Características Peso
Calificación Ponderación Calificación Ponderación Calificación Ponderación

Energía
0.35 8 2.8 8 2.8 8 2.8
eléctrica
Disponibilidad
0.10 9 0.9 8 0.8 8 0.8
de M.O.N.C.
Agua 0.35 8 2.8 7 2.45 7 2.45
N° de
0.20 7 1.4 7 1.4 7 1.4
competidores
TOTAL 1.00 32 7.9 30 7.45 30 7.48

Escala: Regular 1-2 Bueno:3-5 Muy bueno:6-8


Excelente:9-10
Quien tiene el mayor costo:
Tabla N° 2 : costo de diferentes ciudades

Chiclayo 100 000 1/100 000 0.00001 0.00001/0.0000274 0.36496


Piura 120 000 1/120 000 0.0000083 0.0000083/0.0000274 0.30292
Trujillo 110 000 1/110 000 0.0000091 0.0000091/0.0000274 0.33211
Total 240 000 0.0000274

P=αfi + (1-α)f n

 Chiclayo = 0.5(0.36496) + (1-0.5)*(7.9) = 4.13248


 Piura = 0.5(0.30292) + (1-0.5)*(7.45) = 3.87646
 Trujillo = 0.5(0.33211) + (1-0.5)*(7.48) = 3.90606

B) Micro localización:

La empresa de eventos infantiles “Luana Show” estará ubicado en lacalle


Talara 248 – urb. Jardines de Santa Rosa– distrito de Chiclayo provincia de
Chiclayo, departamento Lambayeque con una zona de 15 mts de largo por 8
m de ancho con un total de 120𝑚2.

Indicadores:
 Energía eléctrica
 Agua
 Disponibilidad de mano de obra no calificada
 Número de Competidores
INDICADORES Peso Urb. Jardines de Santa Rosa Urb. Santa Victoria Urb. Villarreal

Calificación Ponderación Calificación Ponderación Calificación Ponderación


(Fn) (Fn) (Fn)
ENERGÍA 0,35 9 3,15 8 2,8 7 2,45
ELÉCTRICA
AGUA 0,35 8 2,8 8 2,8 6 2,1

DISPONIBILIDAD 0,2 10 2 5 1 6 1,2


DE MANO DE
OBRA NO
CALIFICADA
Nº DE 0,1 9 0,9 6 0,6 7 0,7
COMPETIDORES
TOTAL 1 36 8,85 27 7,2 26 6,45

LUGAR COSTO 1 / COSTO Fi


Urb. Jardinez de Santa Rosa 130000 0,0000077 0,38626609
Urb. Santa Victoria 180000 0,0000056 0,27896996
Urb. Villarreal 150000 0,0000067 0,33476395
Total 460000 0,0000199 1

 β= 0,5

P. Urb. Jardines de Santa 4,61813305


Rosa
P. Urb. Santa Victoria 3,73948498
P. Urb. Villarreal 3,39238197

Elegimos la urbanización Jardines de Santa Rosa porque tiene mayor


ponderación.
CAPITULO IV
INGENIERIA DEL
PROYECTO
4.1. ESPECIFICACIONES TÉCNICAS DEL PRODUCTO Y/O SERVICIO.

El servicio de fiestas infantiles que ofrecerá la empresa de eventos “LUANA


SHOW” estarán disponible en dos turnos, en el primer turno se estaría
realizando a partir de las 9:30 de la mañana hasta las 13:30 horas de la tarde, y
en el segundo la atención de la oficina será desde las 15:00 horas hasta las
21:00 horas de la noche.
La jerarquía de la empresa para brindar el servicio se distribuirá de la siguiente
manera: en la oficina de atención estarán tres personas encargadas del
negocio, una se encargara de la administración, y las dos restantes atenderán
de la mejor manera al cliente, y en el caso de que hubiera una gran demanda
de información por determinados momentos estas personas los invitará a
sentarse en sillas, donde las personas podrán esperar cómodamente hasta que
sean atendidas; y otra será la relacionista pública.

4.2. REQUERIMIENTOS DEL PROYECTO

 Maquinaria y equipo
PRECIO UNITARIO
EQUIPOS Q S/. SUB TOTAL S/.
Columnas de fierro 24 35 840
Telas (metros) 100 5 500
Planchas de tecnopor (mtscuadrado) 50 12 600
Máquina de burbujas 2 500 1000
Máquina de humo 2 700 1400
Caja de regalos 3 80 240
Globos (unid) 400 0.5 200
Inflador de globos eléctrico 3 350 3300
Equipo de sonido 3 3700 11100
Titiritero 3 50 150
Títeres 16 17 272
Bandejas 50 12 600
Sillas 200 15 3000
Mesas 50 25 1250
Zancos 2 120 240
 Suministros de Oficina

PRECIO UNITARIO
SUMINISTROS Q S/. SUB TOTAL S/.
Escritorio 1 900 900
Silla de escritorio 1 150 150
Sillas 4 90 360
Televisor 1 1100 1100
Impresora 1 180 180
Computadora 1 2200 2200
Lapiceros 6 0.5 3
Papel bond (ciento) 5 7.5 37.5
calculadora 2 50 100


Herramientas

PRECIO UNITARIO
HERRAMIENTAS Q S/. SUB TOTAL S/.
Juego de desarmadores 1 120 120
Alicate 1 12 12
Martillo 4 35 140
Juego de llaves 1 100 100

 Gastos de constitución de la empresa

GASTOS DESCRIPCION SUB TOTAL S/.


CONTRATOS COMERCIALES DE INSTALACIONES Compra de maquinaria y accesorios 1500
PERMISOS Y LICENCIAS Funcionamiento 250
ROTULO DE ANUNCIO Anuncio de la empresa 150
GASTOS DE CONSTITUCION Diversos 800

 Capital de Trabajo

PRECIO UNITARIO
FACTOR Q S/. SUB TOTAL S/.
Agua 1 50 50
Energíaeléctrica 1 80 80
Teléfono / internet / cable 1 230 230
Arbitrios 1 50 50
 Remuneraciones a los trabajadores

PRECIO UNITARIO
TRABAJADORES Q S/. SUB TOTAL S/.
Administrador 1 1000 1000
Relacionista publico 1 1000 1000
Secretaria/ atención al
publico 2 1000 2000
Ayudante para armado 2 600 1500
Dalina 2 600 1500
Payaso 2 550 1500
Muñeco 2 550 1500
Zanquero 2 550 1500
CAPITULO V

PROCESO DE
ATENCION
Nuestro proceso de atención al cliente es el siguiente:

1. Recibimos al cliente con cordialidad, y buen trato.


2. Saludarlo y comenzar a indagar sobre qué es lo que desea o está
buscando.
3. Realizar diferentes sugerencias de acuerdo a su respuesta anterior.
4. Luego, invitarle a tomar asiento en nuestro escritorio destinado para
mostrar los servicios que brindamos.
5. Describir los paquetes que brindamos, los cuales son:
Tabla N° 000000 : Precios de los paquetes que brindamos
Paquete Descripción Precio

BASICO Animación S/. 500


Animación +
CLASICO S/. 1 200
Decoración + Dj
Animación +
Decoración + Dj +
PREMIUN S/. 1700
Buffet + Cámara de
humo y burbuja

Dentro de la descripción se va mostrando un catálogo en el cual se


podrá observar los diferentes tipos de decoraciones, buffet, dibujos;
apreciando las fotos de los diferentes eventos que hemos cubierto.
6. Hacer la pregunta al cliente sobre qué paquete ha decidido elegir.
7. Refinar los detalles del paquete elegido, destinando la fecha del evento.
8. Cerrar el contrato, otorgando un recibo por el monto cancelado.
9. Despedirse atentamente, dándole un buen deseo de despedida.
CAPITULO IV

ORGANIZACION
6.1. TIPO DE EMPRESA
La Empresa de eventos “LUANA SHOW” se constituirá como una
Sociedad comercial de responsabilidad limitada. Hemos creído
conveniente formar este tipo de empresa porque esta nominación es para
pequeñas y medianas empresas., Presenta un mínimo de dos socios y un
máximo de veinticinco (25), el capital está dividido en cuotas de igual
valor, la responsabilidad en principio es hasta el monto de sus aportes
pero se puede estipular mayor responsabilidad de uno o varios de ellos. El
aporte de trabajo no tiene estimación y no se considera capital social. La
administración depende de todos, sin embargo la junta puede nombrar a
un gerente. Finalmente la empresa será registrada de la siguiente manera:
Empresa de eventos “LUANA SHOW” Ltda.

6.2. REGISTRO DE MARCA


Este trámite se lleva a cabo antes las oficinas de signos distintivos de
INDECOPI, donde se registrara la empresa de eventos “LUANA SHOW”.

6.3. LICENCIA MUNICIPAL


Se realizara los trámites correspondientes para obtener la licencia de
funcionamiento. Ella deberá efectuarse ante la Municipalidad Provincial de
Chiclayo, presentado los siguientes documentos:
 Contrato de alquiler.
 Copia de escritura de constitución de la empresa inscrita en los
registro públicos.
 Copia de comprobante del RUC.
 Certificado de saneamiento ambiental.
 Certificado de salud.
 Licencia de funcionamiento.

6.4. RÉGIMEN LABORAL Y TRIBUTARIO


1. Legislación Laboral
Una vez iniciada las operaciones se tendrá que cumplir con las
obligaciones laborales propia de la actividad. Los trabajadores
realizaran una jornada de 8 horas laborales, y la cual se pagara el
salario mínimo vital, Basado solo en sueldo fijo mensual; teniendo en
cuenta que también los trabajadores tendrán Gratificaciones y CTS.

2. Afectación Tributaria
Una vez iniciada las operaciones se tendrá que cumplir con las
obligaciones tributarias propia de la actividad. Se ha decidido elegir el
régimen general porque solo se paga el 30% de las utilidades como
impuesto a la renta y es más económico que el régimen especial.

6.5. PROCESO DE CONSTITUCIÓN DE LA EMPRESA


Se llevara a cabo de la siguiente manera:
 Redacción y aprobación de la minuta de constitución.
 Presentación de la minuta para que sea ingresada a registros públicos
para su inscripción y elevación o escritura pública.
 Con la copia de la minuta en donde consta su ingreso a una notaría,
se solicita inscripción en el registro único contribuyentes (SUNAT).
 Con la copia de la minuta en donde consta su ingreso a una notaría, y
el número de RUC se solicitara la apertura de una cuenta corriente
bancaria.
 Proporcionar al notario el Ruc y la boleta de depósito bancario, en
donde consta el deposito del capital para que culmine el trámite de
inscripción.
 Inscripción en registros públicos, como sociedad comercial de
responsabilidad limitada.

6.6. ORGANIGRAMA
 Administrador gerenal.- Representante de la empresa, cobrará un
sueldo de S/. 1000.00 mensuales, y sus funciones, son:
Llevar toda a cuenta la parte contable y financiera de la empresa.
Realizar evaluaciones periódicas acerca del cumplimiento de las
funciones de los diferentes departamentos.
Planear y desarrollar metas a corto y largo plazo junto con objetivos
anuales y entregar las proyecciones de dichas metas para la
aprobación de los demás socios.
Coordinar con las oficinas administrativas para asegurar que los
registros y sus análisis se están llevando correctamente.
 Relacionista público.- Cobrara un sueldo de S/. 1000.00
mensuales, y sus funciones, son:
Ocuparse de la publicidad de la empresa mediante radio, televisión,
redes sociales, prensa escrita, etc.
Crear y mantener buenas relaciones con los clientes, gerentes
corporativos y proveedores para mantener el buen funcionamiento
de la empresa.
 Area de ventas y atención al público:
Secretarias: Dos personas estarán encargadas de la atención al
público, información en la oficina y gestión de documentos que la
administración necesite. Recibirá una remuneración de S/. 1000.00
mensualmente.
 Ayudante de armado: Estas dos personas estarán encargadas de
realizar el armado y toldado de los locales donde se realizara el
evento, además de la decoración. Recibirán una remuneración de
S/. 750.00 mensualmente.
 Area de entretenimiento: Esta área estará conformada por: Dalinas,
payasos, Zanquero y muñecos, se encargaran de la diversión y el
espectáculo dentro del show infantil. Recibirán una remuneración
de S/. 750.00 mensualmente.

6.7. REQUERIMIENTO DE PERSONAL


A continuación se detalla las necesidades de personal del proyecto:

TRABAJADORES N°
Administrador 1
Relacionista publico 1
Secretaria/ atención al
publico 2
Ayudante para armado 2
Dalina 2
Payaso 2
Muñeco 2
Zanquero 2
CAPITULO VII
INVERSIÓN Y
FINANCIAMIENTO
7.1. INVERSION:
En esta etapa se estima las cantidades de dinero, equipos maquinarias,
muebles y enseres, edificaciones y el capital de trabajo para la puesta en
marcha del proyecto.
Rubro Cantidad P Unit Parcial Sub-total S/. TOTAL S/.
I.- Inversión Fija Tangible S/. 21,194.50
l.1.1-Maquinaria y equipo S/. 15,792.00
Columnas de fierro 24 35.00 840.00
Telas (metros) 100 5.00 500.00
Planchas de tecnopor(metro
cuadrado) 50 12.00 600.00
Maquina de burbujas 2 500.00 1,000.00
Maquina de humo 2 700.00 1,400.00
Caja de regalos 3 80.00 240.00
Globos (unid) 400 0.50 200.00
Inflador de globos electrico 3 350.00 1,050.00
Equipo de sonido 3 1,500.00 4,500.00
Titiritero 2 50.00 100.00
Titeres 16 17.00 272.00
Bandejas 50 12.00 600.00
Sillas 200 15.00 3,000.00
Mesas 50 25.00 1,250.00
Zancos 2 120.00 240.00

l.1.2-Equipo de oficina S/. 5,030.50


Escritorio 1 900.00 900.00
Silla de escritorio 1 150.00 150.00
Sillas 4 90.00 360.00
Televisor 1 1,100.00 1,100.00
Impresora 1 180.00 180.00
Computadora 1 2,200.00 2,200.00
Lapiceros 6 0.50 3.00
Papel bond (ciento) 5 7.50 37.50
calculadora 2 50.00 100.00

l.l.3.-Muebles Enseres y Herramientas S/. 372.00


Juego de desarmadores 1 120.00 120.00
Alicate 1 12.00 12.00
Martillo 4 35.00 140.00
Juego de llaves 1 100.00 100.00

II.- Inversión Fija Intangible S/. 5,700.00


Contratos comerciales de 1,500.00 1,500.00
instalaciones 1
Permisos y Licencias 1 250.00 250.00
Rotulo de anuncio 1 150.00 150.00
Gastos de constitucion 1 800.00 800.00
Estudio de Pre- Factibilidad 1 3,000.00 3,000.00

IIII.- Capital de Trabajo S/. 79,658.06


Existencias 1,672.00
Disponibles 77,986.06
Exigible 0.00

IV.- Imprevistos (10%) S/. 10,655.26


S/.
TOTAL 117,207.82

Estructura de la Inversión
Nuestro proyecto está en tres rubros, la inversión fija que suma un total
de S/. 21,194.50, lo que representa el 18.08% del total de la inversión, y esta a
su vez se divide en inversión fija intangible que suma un total de S/. 5,700.00,
lo que representa el 4.86% del total de la Inversión. El otro rubro
estácomprendido por el capital de trabajo, que suma un total deS/. 79,658.06,
lo que representa el 67.96% del total de la inversión, y por último está los
gastos generales que representan el 9.09% del total de inversión.
RUBROS TOTAL PART.
INVERSION FIJA 26,894.50
Inversión Fija Tangible 21,194.50 18.08%
Maquinaria y equipos 15,792.00
Muebles, enseres y herramientas 372.00
Equipos de Oficina 5,030.50
Inversión Fija Intangible 5,700.00 4.86%
Contratos comerciales de instalaciones 1,500.00
Permisos y Licencias 250.00
Rotulo de anuncio 150.00
Gastos de constitucion 800.00
Estudio de Pre- Factibilidad 3,000.00
CAPITAL DE TRABAJO 79,658.06 67.96%
Existencias 1,672.00
Disponible 77,986.06
Exigible 0.00
SUB TOTAL 106,552.56
Imprevistos (10%) 10,655.26 9.09%
TOTAL DE INVERSIÓN 117,207.82 100.00%
7.2. FINANCIAMIENTO.
Fuente de financiamiento
Como podemos apreciar en el cuadro siguiente el aporte propio del proyecto
será del 19,99% del total de la inversión, lo cual asciende a S/. 23,429.76 y el
80,01% restante (S/. 93,778.06) será financiado por el Banco de crédito del
Perú- BCP, mediante un préstamo a una TET de 5,74%, en 20 cuotas
Trimestrales (5 años)

APORTE APORTE
RUBROS TOTAL
BCP PROPIO
INVERSION FIJA 15,792.00 11,102.50 26,894.50
Inversión Fija Tangible 15,792.00 5,402.50
Maquinaria y equipos 15,792.00
Muebles, enseres y herramientas 372.00
Equipos de Oficina 5,030.50
Inversión Fija Intangible 5,700.00
Contratos comerciales de
instalaciones 1,500.00
Permisos y Licencias 250.00
Rotulo de anuncio 150.00
Gastos de constitucion 800.00
Estudio de Pre- Factibilidad 3,000.00
CAPITAL DE TRABAJO 77,986.06 1,672.00 79,658.06
Existencias 1,672.00
Disponible 77,986.06
Exigible 0.00
SUB Total 93,778.06 12,774.50 106,552.56
Imprevistos 10,655.26 10,655.26
TOTAL INVERSION 93,778.06 23,429.76 117,207.82
Participación % 80.01% 19.99% 100%

Servicio de la deuda.
SERVICIO DE DEUDA
Préstamo= 93,778.06
TEA = 0.25
Plazo = 5 años
Cuotas = Trimestrales
TET = 5,74%
AÑO n PRINCIPAL AMORT. INTERES SALDO CUOTA AMORT. INTERES S.DEUDA

1 93,778 2,845 5,380 90,933 8,225


2 90,933 3,009 5,217 87,924 8,225
1 12,399 20,503 32,902
3 87,924 3,181 5,044 84,743 8,225
4 84,743 3,364 4,862 81,380 8,225
5 81,380 3,557 4,669 77,823 8,225
6 77,823 3,761 4,465 74,062 8,225
2 15,498 17,404 32,902
7 74,062 3,976 4,249 70,086 8,225
8 70,086 4,205 4,021 65,881 8,225
9 65,881 4,446 3,780 61,436 8,225
10 61,436 4,701 3,525 56,735 8,225
3 19,373 13,529 32,902
11 56,735 4,970 3,255 51,764 8,225
12 51,764 5,256 2,970 46,509 8,225
13 46,509 5,557 2,668 40,951 8,225
14 40,951 5,876 2,349 35,075 8,225
4 24,216 8,686 32,902
15 35,075 6,213 2,012 28,862 8,225
16 28,862 6,570 1,656 22,293 8,225
17 22,293 6,946 1,279 15,346 8,225
18 15,346 7,345 880 8,001 8,225
5 30,270 2,632 32,902
19 8,001 7,766 459 235 8,225
20 235 8,212 13 -7,977 8,225
101,755 62,754 164,509 101,755 62,754 164,509

CALCULO DE LA DEPRECIACION Y AMORTIZACION DE INTANGIBLES

Rubros Monto % Dep. Año


Maquinaria y equipo 15,792 10% 1,579

Muebles y enseres 372 10% 37

Equipos de Oficina 5,031 10% 503

Inversión Fija Intangible 5,700 10% 570


26,895 2,689

CALCULO DEL VALOR RESIDUAL

Años V.I. Dep. Año V.R.


1 26,895 2,689 24,205
2 24,205 2,689 21,516
3 21,516 2,689 18,826
4 18,826 2,689 16,137
5 16,137 2,689 13,447
Total Valor Residual 13,447
CAPITULO VIII

PRESUPUESTO DE
INGRESOS Y EGRESOS
ESTADOS
FINANCIEROS
8.1 PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS ESTADOS FINANCIEROS:
| Laempresa de eventos infantiles “LUANA SHOW” cuenta con una
política de remuneraciones acordes con el número de eventos y horas
trabajadas durante un mes y en cuanto a la parte administrativa de acuerdo al
mercado y las leyes laborales del Perú, contando con un Administrador, un
Relacionista público, dos Secretarisa/ atención al público, dos ayudantes para
armado, dos Dalinas, dos payasos, dos muñecos, dos Zanqueros, haciendo un
total de 14 personas constituyéndonos como pequeña empresa , pagando
gratificación, seguro de salud cts.

8.2. EGRESOS DEL PROYECTO:


Sueldo Basico Total
Grat. Costo Salud CTS Total
Cargo N° Aporte
Mes Año (1) Año 9% 8.33% Costo
Patronal
Administrador 1 1,000 12,000 2,000 14,000 1,080 1,000 2,080 16,080
Relacionista publico 1 1,000 12,000 2,000 14,000 1,080 1,000 2,080 16,080
Secretaria/ atencion al publico 2 1,000 24,000 4,000 28,000 2,160 1,999 4,159 32,159
Ayudante para armado 2 600 14,400 2,400 16,800 1,296 1,200 2,496 19,296
Dalina 2 600 14,400 2,400 16,800 1,296 1,200 2,496 19,296
Payaso 2 550 13,200 2,200 15,400 1,188 1,100 2,288 17,688
Muñeco 2 550 13,200 2,200 15,400 1,188 1,100 2,288 17,688
Zanquero 2 550 13,200 2,200 15,400 1,188 1,100 2,288 17,688
Total 14 5,850 116,400 19,400 135,800 10,476 9,696 20,172 155,972
(1) Julio y diciembre

Como podemos observar en la elaboración de nuestros egresos , trabajando


con ingresos proyectados de nuestra oferta de servicio, por un horizonte de 5
años, percibiendo costo de operación de 97.40%, una depreciación que consta
de 1.31% y costos de financiamiento el 1.28%.

EGRESOS DEL PROYECTO


RUBROS 1 2 3 4 5 PART.
Costos de Operación 199,722 199,722 199,722 199,722 199,722 97.40%
Gastos de Ventas 133,353 133,353 133,353 133,353 133,353
Gastos Administrativos 66,368 66,368 66,368 66,368 66,368
Depreciación 2,689 2,689 2,689 2,689 2,689 1.31%
Costos financieros 20,503 17,404 13,529 8,686 2,632 1.28%
TOTAL 222,914 219,815 215,940 211,097 205,043 100%
GASTOS DE VENTAS
TOTAL
RUBROS
(US $)
Remuneraciones 91,654
Publicidad 3,500
IGV Neto a pagar 38,200
133,353

IGV NETO A PAGAR


RUBROS S/. IGV
(19%)
Ventas 244,800 39,086
Gastos 886
Agua y alcantarillado 253 40
Energía Eléctrica 662 106
Telecomunicaciones 720 115
Útiles de Oficina 415 66
Publicidad 3,500 559
IGV neto a pagar 38,200

Los servicios totales emitidos de cada año proyectadas , han sido elaboradas
en base la población de mercado objetivo y luego multiplicados por sus
respectivos precios , descontando el 10% de las comisiones por ventas .

RUBROS 1 2 3 4 5
Ventas 244,800 255,000 261,800 272,000 289,000
% Comisión 10% 10% 10% 10% 10%
TOTAL 24,480 25,500 26,180 27,200 28,900

8.3. INGRESOS DEL PROYECTO

Atención de clientes por meses:


En el siguiente cuadro definimos la cantidad de clientes que se beneficiaran
con nuestros servicios, a un precio por debajo de la competencia de S/.
1700,teniendo en cuenta que el precio promedio de la competencia es de S/.
2,500
Meses Personas Personas Personas Personas Personas
Enero 8 8 8 8 8
Febrero 8 8 8 8 8
Marzo 8 8 8 8 8
Abril 10 10 10 10 10
Mayo 10 10 10 10 10
Junio 10 12 12 12 12
Julio 12 12 14 14 14
Agosto 12 14 14 14 16
Septiembre 14 14 16 16 18
Octubre 16 16 16 18 20
Noviembre 18 18 18 20 22
Diciembre 18 20 20 22 24
Total 144 150 154 160 170

INGRESOS PROYECTADOS:
Meses Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Enero 13,600 13,600 13,600 13,600 13,600
Febrero 13,600 13,600 13,600 13,600 13,600
Marzo 13,600 13,600 13,600 13,600 13,600
Abril 17,000 17,000 17,000 17,000 17,000
Mayo 17,000 17,000 17,000 17,000 17,000
Junio 17,000 20,400 20,400 20,400 20,400
Julio 20,400 20,400 23,800 23,800 23,800
Agosto 20,400 23,800 23,800 23,800 27,200
Septiembre 23,800 23,800 27,200 27,200 30,600
Octubre 27,200 27,200 27,200 30,600 34,000
Noviembre 30,600 30,600 30,600 34,000 37,400
Diciembre 30,600 34,000 34,000 37,400 40,800
Total 244,800 255,000 261,800 272,000 289,000
El estado de ganancias y perdidas nos refleja la utilidad operativa de los cinco
años, la utilidad antes de los impuestos y la utilidad después antes de los
impuestos.

ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS


RUBROS 1 2 3 4 5
Ingresos 244,800 255,000 261,800 272,000 289,000
(-) Gastos de Operación 199,722 199,722 199,722 199,722 199,722
a. Gastos de Ventas 133,353 133,353 133,353 133,353 133,353
b. Gastos de Administración 66,368 66,368 66,368 66,368 66,368
(-) Deprec..yAmort. deIntang. 2,689 2,689 2,689 2,689 2,689
= UTILIDAD OPERATIVA 42,389 52,589 59,389 69,589 86,589
(-) Gastos Financieros 20,503 17,404 13,529 8,686 2,632
= UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS 21,886 35,185 45,860 60,903 83,957
(-) Impuesto a la Renta ( 30 % ) 6,566 10,556 13,758 18,271 25,187
= UTILIDAD DESPUES DE IMPUESTOS 15,320 24,630 32,102 42,632 58,770
ESCUDO FISCAL
RUBROS 1 2 3 4 5
Intereses 20,503 17,404 13,529 8,686 2,632
Tasa I.R. 30% 30% 30% 30% 30%
Escudo 6,151 5,221 4,059 2,606 790
CAPITULO IX
EVALUACIÓN
ECONOMICA Y
FINANCIERA
El propósito de evaluar el proyecto es la obtención de los elementos de juicio
necesarios para la toma de decisiones necesarias para decidir su viabilidad
desde el punto de vista del inversionista.

TASA DE DESCUENTO ECONOMICA Y FINANCIERA.


Para nuestro proyecto consideramos la tasa de interés pasiva de 25%
(TEA) y una prima de riesgo de 5%.

CALCULO DE LA TASA DE DESCUENTO ECONOMICA (de)

de = (AK/TI) (ip + r) + (P/TI) ia


donde:
AK = 23,430 de = 0.2209
TI = 117,208 de = 22.09%
ip = 5.45%
r = 5%
P = 93,778
ia = 25.00%

CALCULO DE LA TASA DE DESCUENTO FINANCIERA (df)

df = (AK/TI) (ip + r) + (P/TI) ia (1-t)


donde:
t = 0.3 df = 0.1609
df = 16.09%

EVALUACIÓN ECONÓMICA.
Consiste en evaluar el proyecto sin considerar como se obtengan y se paguen
los recursos requeridos para la implementación del proyecto y puesta en
marcha del mismo, utilizando los siguientes indicadores:

 VANE.
Es el valor actual de todos los flujos de beneficios netos de caja incluyendo la
inversion a la tasa de descuento apropiada. El Valor Actual Neto Economico, es
un indicador eficaz para medir la rentabilidad economica del proyecto en base
al Flujo de Caja Economico y el COK economico.
Su formula es la siguiente:
VANE = ƩFCE t
t =0 (1 + d e) t
Donde TDE representa la tasa de descuento determinada según el COK
económico, y n representa el período de vida útil del proyecto. Para calcular el
VANE del proyecto tomamos el Flujo de Caja Económico:

FCE -117,208 38,513 44,723 48,320 54,008 77,539

TDE 22,09%
S/.
VANE 19,475.00

VANE > 0
Por lo tanto el proyecto es rentable económicamente. Tenemos un VANE
positivo, lo cual nos indica que el proyecto es rentable y significa que si se
emprende el proyecto se espera acrecentar en S/. 19,475la riqueza del
inversionista, en consecuencia se acepta el proyecto.

 TIRE
La Tasa Interna de Retorno Económico, es la tasa de descuento que hace que
el Valor Actual Neto Económico sea igual a cero, en el presente proyecto, esta
tasa es de 30.27% siendo así mayor a la tasa de descuento (COKe)
La TIRE para el presente proyecto se calcula utilizando la siguiente formula:

TIRE = VANE = 0 = - I0 + Σ =FCEn


(1+TIR)n

Para calcular la TIRE del proyecto tomamos el Flujo de Caja Económico:


Aplicamos la formula y el resultado nos muestra que:

TIRE = 30.27%

TIRE >COKe

Por lo tanto el proyecto es rentable económicamente


 B/C ECONÓMICO.

Considera los ingresos y egresos actualizados durante la vida útil. Siendo esta
relación mayor a la unidad, nos confirma la rentabilidad económica del
proyecto.

RELACION BENEFICIO/COSTO ECONOMICA

Años Ingresos Egresos B/CE = Iact. / Eact. + I


0 117,208
1 244,800 206,287 IA = S/. 749,324.75
2 255,000 210,277 EA+ I = S/. 594,265.33
3 261,800 213,480
4 272,000 217,992 B/CE = 1.26
5 302,447 224,909

B/CE = 1,26> 1 Por lo tanto el proyecto es rentable.

EVALUACIÓN FINANCIERA.

Se evalúa el proyecto estimando la rentabilidad del capital propio


complementado externamente por el financiamiento de las entidades
financieras, para lo cual se cuenta con los siguientes indicadores:
 VANF.

Es el valor actual de todos los flujos financieros de caja incluyendo el aporte del
inversionista a la tasa de descuento apropiada.
El Valor Actual Neto Financiero, es un indicador eficaz para medir la
rentabilidad financiera del proyecto en base al Flujo de Caja Financiero y el
COK financiero.

Su fórmula es la siguiente:
n
VANF = Ʃ FCFt
t
t =0 (1 + d f)

Donde df = 16,15% representa la tasa de descuento determinada según el


COK financiero y n representa el período de vida útil del proyecto. Para calcular
el VANF del proyecto tomamos el Flujo de Caja Financiero:
FCF -23,430 11,762 17,042 19,477 23,712 45,426

TDF 16,09%
VANF S/.39,964

VANF > 0

Por lo tanto el proyecto es rentable Financieramente. Tenemos un VANF


positivo, lo cual nos indica que el proyecto es rentable y significa que si se
emprende el proyecto se espera acrecentar en S/. 39,964 la riqueza del
inversionista, en consecuencia se acepta el proyecto.

 TIRF.

La Tasa Interna de Retorno Financiera, es la tasa de descuento que hace que


el Valor Actual Neto Financiero sea igual a cero, en el presente proyecto, esta
tasa es de 68.25% siendo así mayor al COK. La TIRE para el presente
proyecto se calcula utilizando la siguiente formula:

TIRF = VANF = 0 = - I0 + ΣFCFn


(1+TIR)n

Para calcular la TIRF del proyecto tomamos el Flujo de Caja Financiero:

FCF -23,430 11,762 17,042 19,477 23,712 45,426


Aplicamos la formula y el resultado nos muestra que:
TIRF = 68.25%
TIRF > COKf
Por lo tanto el proyecto es rentable económicamente
 B/C FINANCIERO.

RELACION BENEFICIO/COSTO FINANCIERA

Años Ingresos Egresos B/CF = Iact. + P / FCE + SD - EF + I


0 93,778 117,208
1 244,800 65,264 Iact. = $822,099
2 255,000 72,404 FCE+SD-EF+I$322,925
=
3 261,800 77,164
4 272,000 84,304 B/CF = 2.55
5 302,447 109,651
B/CF = 2.55> 1 Por lo tanto el proyecto es rentable.

PERIODO DE RECUPERACION DE CAPITAL ECONOMICO

Años FCE FD 9.59% FCEAct FCEActA


0 117,208 117,208
1 38,513 0.91249 35,143 82,065
2 44,723 0.83264 37,238 44,827
3 48,320 0.75978 36,713 8,114
4 54,008 0.69329 37,443 -29,329
5 77,539 0.63262 49,053 -78,381

CSIR = 3.33520962 (CSIR = Coeficiente del saldo de la inversión a recuperar)


Meses = 12
PRE = 40.02
PRE = 3.3
El periodo de recuperación de capital económico es de : 3 años y 4 meses.

PERIODO DE RECUPERACION DE CAPITAL FINANCIERO

Años FCF FD 7.30% FCFAct FCFActA


0 23,430 23,430
1 11,762 0.93197 10,962 12,468
2 17,042 0.86856 14,802 -2,334
3 19,477 0.80947 15,766 -18,101
4 23,712 0.75440 17,888 -35,988
5 45,426 0.70307 31,938 -67,927

CSAKR = 2.1374152
Meses = 12
PRF = 25.8
PRF = 2.14
El periodo de recuperación de capital financiero es de 2 años y 2 meses.
CAPITULO X
ANALISIS DE
SENSIBILIDAD
RELACION BENEFICIO/COSTO ECONOMICA

Años Ingresos Egresos B/CE = Iact. / Eact. + I


0 117,208
1 244,800 206,287 IA = S/. 749,324.75
2 255,000 210,277 EA+ I = S/. 594,265.33
3 261,800 213,480
4 272,000 217,992 B/CE = 1.26
5 302,447 224,909

el VANB es 749348.9238

y el VANC es 725566.6193

B/C= 1.032

 Analisis de sensibilidad
QUE PASARA SI NUESTROS EGRESOS AUMENTARAN

AÑO VARIACIÓN EGRESOSEGRESOS (VAR) VARIACION (MINIMA) EGRESOS (VAR)


117,208
1 1.0% 206,287 208,350.14 3.9% 214,332.47
2 1.0% 210,277 212,379.93 3.9% 218,477.96
3 1.0% 213,480 215,614.31 3.9% 221,805.22
4 1.0% 217,992 220,172.40 3.9% 226,494.18
5 1.0% 224,909 227,157.75 3.9% 233,680.10

VANB VANC B/C


749348.924 731650.1662 1.024190191
749348.924 749292.5703 1.000075209

Si los egresos aumentan en 1% cada año, el proyecto sigue


siendo viable porque la relación entre beneficio y costo es
mayor que 1, los egresos pueden aumentar hasta un 3.9% cada
año, porque aumentos porcentuales, el proyecto ya no es viable.
SI LOS INGRESOS DISMINUYEN

AÑO VARIACIÓN INGRESOS


INGRESOS (VAR)
VARIACION (MAXIMA) INGRESOS (VAR)

1 -2.0% 244,800.00 239,904.00 -3.2% 237,039.84


2 -2.0% 255,000.00 249,900.00 -3.2% 246,916.50
3 -2.0% 261,800.00 256,564.00 -3.2% 253,500.94
4 -2.0% 272,000.00 266,560.00 -3.2% 263,377.60
5 -2.0% 302,447.25 296,398.31 -3.2% 292,859.67
ojo la formula dice 100 + porq en la celda de variacion los numeros estan con negativo

VANB VANC B/C


782230.706 725566.6193 1.078096325
725594.652 725566.6193 1.000038636

Si los ingresos disminuyen 2% cada año, la rentabilidad del


proyecto es viable (1.078) pero cuando siguen disminuyendo a
más de 3.2% el proyecto no es viable. Es decir que la tasa que
varía negativamente puede llegar hasta un 3.2% para que el
proyecto siga siendo viable.
ANEXOS
GRAFICO 1: Sexo

Dentro del totalde personas encuestadas hemos encontrado que el 63.33% son
mujeres, y 36.67% son varones, por lo cual nos da un panorama de poder
describir y analizar las respuestas de ambos para conocer la utilización del
servicio que estamos formando, haciendo hincapié que la encuesta fue hecha
tanto como para padres de familia o como para aquellos que aún no lo son,
debido a que pueden tener algún familiar al cual deseen agasajarlo (a) y
solicitar nuestro servicio.

GRAFICO 2:

Esta pregunta nos da un claro reflejo de que este tipo de negocios tiene
aceptación en la ciudad de Chiclayo, demostrando así que del total de
encuestados el 68.89% responden que solicitan el servicio de fiestas infantiles,
esto nos genera gran expectativa pues hemos tomado diferentes puntos de la
ciudad y estando dirigido nuestro mercado meta a todo nivel socioeconómico
nos permite trabajar con personas de todos los niveles, satisfaciendo sus
necesidades, es que cubrimos mayores eventos por ello obtenemos mayores
ingresos.

GRAFICO 3:

Al considerar todos los niveles socioeconómicos obtenemos respuestas


diversas, por ello el 31.11% de personas que “no opinan” en esta respuesta
son aquellos que no adquieren estos servicios, luego encontramos que de los
encuestados que solicitan estos servicios el 37.78% no tiene un lugar
específico con el cual se identifiquen para realizar sus celebraciones, y que el
11.11% adquieren el servicio en los stands de fiestas infantiles del mercado
modelo al igual que para Diana Lorena Show, es así que innovando y
brindando un buen servicio podremos posicionarnos en el mercado para luego
convertirnos en una marca establecida, reconocida y con gran poder en el
mercado.
GRAFICO 4:

El 31.11% de la población que responde no opina es porque no adquiere este


tipo de servicio, con aquellos que si lo adquieren se observa respuestas muy
diversificadas sin embargo la variable resaltante es el precio con un 26.67% de
aceptación, luego por la innovación con un 16.67%, seguida por la diversión
con un 15.56% de elección, esto va de acuerdo a nuestra perspectiva pues
primero estamos dirigidos a todo nivel socioeconómico así que tenemos
diferentes precios, luego la innovación y diversión, dentro de los cuales
pensamos poner énfasis ya que tenemos como meta posicionarnos y ser
conocidas en el mercado, y con estas variables necesitamos trabajar para
lograr nuestros objetivos.

GRAFICO 5: Lugar de preferencia para la Fiesta Infantil


Existe un alto porcentaje (31.11%) que eligen un salón de espectáculos para
realizar la fiesta infantil de su pequeño (a) debido a que ese tipo de lugares es
más amplio, permite que el diseño se observe en mejores dimensiones y las
instalaciones han sido construidas especialmente para ese tipo de eventos. Sin
embargo existe otro gran porcentaje que prefieren realizar la fiesta en la
comodidad de su hogar, esto se debe a que se ahorran el pago de algún local,
dependerá de la situación económica. Mientras que el 31.11% no opinan al
respecto lo que induce a que le puede hacer alguna sugerencia al cliente. En
un menor porcentaje (7.78%) prefieren llevar a cabo la fiesta en un parque
infantil, pues las instalaciones son propicias para este tipo de eventos, debido a
que existen los juegos y las zonas verdes. Existen unos mínimos porcentajes
que optarían por el colegio y en el salón de recepción de un hotel, debido a que
estos lugares tienen muchas limitaciones.

GRAFICO 6: El pago por el servicio de Fiestas Infantiles

El 24.4% de la población encuestada estaría dispuesta a pagar entre 500 a 900


soles por el servicio de Fiestas Infantiles debido a que en la mayoría de familias
quien trabaja para llevar el sustento diario de los hogares solo son los padres y
las madres tienen que no sobrepasa el sueldo mínimo. Mientras que el 21,11%
de la población pagaría entre 901 a 1300 soles y el 14.44% optan por 1301 a
1700 soles; esto varía dependiendo de cuantos aspectos elegirán del servicio
que se le ofrecerá, es decir de los diseños, bocaditos, dj, caritas pintadas o
tarjetería. En un menor porcentaje (5,56%) encontramos a personas que
estarían dispuestas a pagar 2001 soles a más, para que se lleve un servicio
mas completo en la fiesta. Sin embargo existe un alto porcentaje (31,11%) que
no conocen los estatus de precios de este tipo de servicio por lo que no opinan
al respecto.

GRAFICO 7: Servicio adicional

El 22.73% de la población encuestada optarían por el servicio de cámara de


burbujas y humo apara incluirlo en el paquete, debido a que es algo novedoso
y llamativo en las fiestas infantiles para los niños que en esa edad tienen una
gran curiosidad. Mientras que el 19.32% elegirían las caritas pintadas, esto se
debe que los pequeños se identifican con sus dibujos animados o héroes que
más les gusta, de modo que encuentran mayor diversión. El 14.77% de la
población prefieren el buffet, pues a las fiestas infantiles no solo asisten niños,
sino los acompañan personas mayores, entonces podrán brindarles un
aperitivo para disfrutar el evento. En un menor porcentaje se encuentran los
servicios de Dj y tarjetería, los cuales brindan una diferenciación respecto a
otros. El porcentaje que no opina se debe a que no contratarían este servicio y
optan por otros.
GRAFICO 8: Contratación de nuestros servicios de Fiestas Infantiles

Existe una gran aceptación de nuestros servicios de fiestas infantiles por parte
de la población encuestada, esto se refleja en un 68.89% del total. Esto se
debe a que nuestra empresa brindará la decoración, animación, toldado, fiestas
temáticas, hora loca y nuestro servicio especial: el espectáculo con títeres; los
cual hace que nos permite diferenciarnos de las demás empresas dedicadas a
este sector. Esto demuestra que tenemos una gran parte de la población
chiclayana dispuesta adquirir nuestros novedosos servicios. Existe un
porcentaje del 31.11% que no opinan al respecto pues no están interesados a
este tipo de eventos y han elegido otros.

GRAFICO 9:

El 27,78% de las personas les gusta poder adquirir nuestro servicio en el real
plaza, esto debido a la gran afluencia del centro comercial, la variedad de
servicios brindados. El 24,44% desea adquirirlo en la plaza de armas debido a
que se encuentra ubicado en el centro de la ciudad de chiclayo . El 7.78 % les
gusta adquirir nuestro servicio en el mercado modelo debido a que es menos
costoso.
Sólo el 4.44% de las personas les gustaria poder adquirir nuestro servicio en La
plazuela Elias Aguirre y open plaza debido a que son lugares que no cuentan
con la infraestructura adecuada para una fiesta infantil.

GRAFICO 10:

Los medios con mayor porcentaje que le gusta recibir información sobre
nuestro servicio es el internet y persona a persona con un 22.22%. El internet
debido a que actualmente es el medio con que cuentan la mayoría de los
ciudadanos chiclayanos y persona a persona porque el encuestado puede
despejar sus dudas respecto a cualquier pregunta de la encuesta. El 13.33% a
través de medios impresos ya que es un medio que brinda detalles del servicio.
Sólo al 1.11% de las personas les gusta recibir información por radio esto
debido a que es un medio que no cuenta con imagen visual y no especifica
muy bien el producto que se desea promocionar.
GRAFICO 11:

El 33.33% de las personas les gusta contratar el servicio adicional de


matrimonios; esto debido a que la mayoría de las personas es adultas y
cuentan con la disponibilidad económica. El 20 % le gusta contratar despedida
de soltero(a) debido a que es un servicio no común en Chiclayo. El 16.67% le
gusta contratar servicio de Cupido ya que es un servicio novedoso y que sería
apropiado en fechas de aniversario de parejas y día de san Valentín. El 15.57%
el servicio adicional de babyshower.
Sólo el 14.44% desea adquirir el servicio adicional de quinceañeros debido a
que en su familia tienen hijas o familiares que cumplirán 15 años.