DEBE HABER

------------- Asiento N° 1 --------------

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 472,500.00
104
1041
10411 Moneda Nacional 350,000.00
10412 Moneda Extranjera 122,500.00
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES-TERCEROS 625,000.00
121
1213
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS-TERCEROS 5,000.00
164
18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO 12,000.00
182
20 MERCADERIAS 820,000.00
201
2011
20111
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPOS 50,000.00
334 Equipo de Transporte 32,000.00
3341
33411
336 Equipos Diversos 18,000.00
3361
33611
40 TRIBUTOS Y APORTES POR PAGAR 1,200.00
401
4011
40113
19 ESTIMACION DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA 25,000.00
191
1911
39 DEPRECIACION, AGOTAMIENTO Y AMORTIZACION ACUMULADA 10,900.00
391
3913
39133 Equipo de Transporte 6,400.00
39135 Equipos Diversos 4,500.00
40 TRIBUTOS Y APORTES POR PAGAR 21,100.00
401
4011
40111 IGV-CTA.PROPIA 15,000.00
4017
40171 Renta de Tercera Categoria 2,000.00
40172 Renta de Cuarta Categoria 600.00
40173 Renta de Quinta Categoria 800.00
 403
4031 ESSALUD 2,000.00
407 AFP 700.00
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR 12,000.00
415
4151
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS 45,000.00
421
4212
50 CAPITAL 1,861,700.00
501
5011
59 RESULTADOS ACUMULADOS 10,000.00
591 Utilidades no distribuidas
5911 Utilidades acumuladas
Por el Activo, Pasivo y Patrimonio al iniciar el ejercicio 1,985,700.00 1,985,700.00
TV 50'
ENTRADAS SALIDAS
COSTO COSTO COSTO
CANTIDAD CANTIDAD
UNITARIO TOTAL UNITARIO

140 5246.02 S/. 734,443.02

200 S/. 5,143.51
15 S/. 4,778.67 S/. 71,680.00

TV 45'
ENTRADAS SALIDAS
COSTO COSTO COSTO
CANTIDAD CANTIDAD
UNITARIO TOTAL UNITARIO

180 3199.88 S/. 575,977.67

200 S/. 3,138.38
18 S/. 2,945.00 S/. 53,010.00

Refrigeradora
ENTRADAS SALIDAS
COSTO COSTO COSTO
CANTIDAD CANTIDAD
UNITARIO TOTAL UNITARIO

12 S/. 4,713.53 S/. 56,562.37

22 S/. 4,267.57
12 S/. 4,780.00 S/. 57,360.00
SALIDAS SALDO FINAL
COSTO COSTO COSTO
CANTIDAD
TOTAL UNITARIO TOTAL
100 S/. 5,000.00 S/. 500,000.00
240 S/. 5,143.51 S/. 1,234,443.02
S/. 1,028,702.51 40 S/. 5,143.51 S/. 205,740.50
55 S/. 5,044.01 S/. 277,420.50 14 5120
4778.666666667

S/. 1,750,264.27
SALIDAS SALDO FINAL
COSTO COSTO COSTO
CANTIDAD
TOTAL UNITARIO TOTAL
80 S/. 3,000.00 S/. 240,000.00
260 S/. 3,138.38 S/. 815,977.67
S/. 627,675.13 60 S/. 3,138.38 S/. 188,302.54
78 S/. 3,093.75 S/. 241,312.54

SALIDAS SALDO FINAL

COSTO COSTO COSTO
CANTIDAD
TOTAL UNITARIO TOTAL
20 S/. 4,000.00 S/. 80,000.00
32 S/. 4,267.57 S/. 136,562.37
S/. 93,886.63 10 S/. 4,267.57 S/. 42,675.74
22 S/. 4,547.08 S/. 100,035.74
71680
 VC
SE COMPRA
140 TV 50' 5320 40%
180 TV 45' 3245 24%
12 REFRIGERADORAS 4780 36%
332 13345 100%
FLETES POR S/ 500.00 + IGV
SEGUROS POR S/. 1200.00 1016.9491525424
 ASIGNAC TOTAL ASIGNAC UNIT NUEVO TOTAL

NUEVO COSTO NUEVO

DSCT UNITARIO COSTO TOTAL FA FLE + SEGU FLE + SEG COSTO

79.8 5240.2 744800 0.11540277 85951.98 613.9427107 5933.94 830751.979

48.675 3196.325 584100 0.11540277 67406.76 374.4819729 3619.48 651506.755
71.7 4708.3 57360 0.11540277 6619.50 551.6252175 5331.63 63979.5026
200.175 13144.825 1386260 0.11540277 159978.24

1516.94915

FA 0.11540277