PLAN CONTABLE GENERAL EMPRESARIAL

CÓDIGO DESCRIPCIÓN DE LA CUENTA ACTIVO PASIVO

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO ACTIVO
101 CAJA ACTIVO

102 FONDOS FIJOS ACTIVO

103 EFECTIVO EN TRÁNSITO ACTIVO
104 CUENTAS CORRIENTES EN INSTITUCIONES FINANCIERAS ACTIVO PASIVO
1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS ACTIVO
1042 CUENTAS CORRIENTES PARA FINES ESPECÍFICOS ACTIVO
105 OTROS EQUIVALENTES DE EFECTIVO ACTIVO
1051 OTROS EQUIVALENTES DE EFECTIVO ACTIVO
106 DEPÓSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS ACTIVO
1061 DEPÓSITOS DE AHORRO ACTIVO
1062 DEPÓSITOS A PLAZO ACTIVO
107 FONDOS SUJETOS A RESTRICCIÓN ACTIVO
1071 FONDOS SUJETOS A RESTRICCIÓN ACTIVO
11 INVERSIONES FINANCIERAS ACTIVO
111 INVERSIONES MANTENIDAS PARA NEGOCIACION ACTIVO
1111 VALORES EMITIDOS O GARANTIZADOS POR EL ESTADO ACTIVO
11111 COSTO ACTIVO
11112 VALOR RAZONABLE ACTIVO
1112 VALORES EMITIDOS POR EL SISTEMA FINANCIERO ACTIVO
11121 COSTO ACTIVO
11122 VALOR RAZONABLE ACTIVO
1113 VALORES EMITIDOS POR EMPRESAS ACTIVO
11131 COSTO ACTIVO
11132 VALOR RAZONABLE ACTIVO
1114 OTROS TÍTULOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA ACTIVO
11141 COSTO ACTIVO
11142 VALOR RAZONABLE ACTIVO
1115 PARTICIPACIONES EN ENTIDADES ACTIVO
11151 COSTO ACTIVO
11152 VALOR RAZONABLE ACTIVO
112 INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA ACTIVO
1121 VALORES EMITIDOS O GARANTIZADOS POR EL ESTADO ACTIVO
11211 COSTO ACTIVO
11212 VALOR RAZONABLE ACTIVO
1122 VALORES EMITIDOS POR EL SISTEMA FINANCIERO ACTIVO
11221 COSTO ACTIVO
11222 VALOR RAZONABLE ACTIVO
1123 VALORES EMITIDOS POR EMPRESAS ACTIVO
11231 COSTO ACTIVO
11232 VALOR RAZONABLE ACTIVO
1124 OTROS TÍTULOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA ACTIVO
11241 COSTO ACTIVO
11242 VALOR RAZONABLE ACTIVO
113 ACTIVOS FINANCIEROS – ACUERDO DE COMPRA ACTIVO
1131 INVERSIONES MANTENIDAS PARA NEGOCIACION - ACUERDO DE CO ACTIVO
11311 COSTO ACTIVO
11312 VALOR RAZONABLE ACTIVO
1132 INVERSIONES DISPONIBLES PARA LA VENTA - ACUERDO DE COMPRAACTIVO
11321 COSTO ACTIVO
11322 VALOR RAZONABLE ACTIVO
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS ACTIVO
121 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR ACTIVO
1211 NO EMITIDAS ACTIVO
1212 EMITIDAS EN CARTERA ACTIVO
1213 EN COBRANZA ACTIVO
1214 EN DESCUENTO ACTIVO
122 ANTICIPOS DE CLIENTES PASIVO
123 LETRAS POR COBRAR ACTIVO
1231 EN CARTERA ACTIVO
1232 EN COBRANZA ACTIVO
1233 EN DESCUENTO ACTIVO
13 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – RELACIONADAS ACTIVO
131 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR ACTIVO
1311 NO EMITIDAS ACTIVO
13111 MATRIZ ACTIVO
13112 SUBSIDIARIAS ACTIVO
13113 ASOCIADAS ACTIVO
13114 SUCURSALES ACTIVO
13115 OTROS ACTIVO
1312 EMITIDAS EN CARTERA ACTIVO
13121 MATRIZ ACTIVO
13122 SUBSIDIARIAS ACTIVO
13123 ASOCIADAS ACTIVO
13124 SUCURSALES ACTIVO
1313 EN COBRANZA ACTIVO
13131 MATRIZ ACTIVO
13132 SUBSIDIARIAS ACTIVO
13133 ASOCIADAS ACTIVO
13134 SUCURSALES ACTIVO
13135 OTROS ACTIVO
1314 EN DESCUENTO ACTIVO
13141 MATRIZ ACTIVO
13142 SUBSIDIARIAS ACTIVO
13143 ASOCIADAS ACTIVO
13144 SUCURSALES ACTIVO
13145 OTROS ACTIVO
132 ANTICIPOS RECIBIDOS PASIVO
1321 ANTICIPOS RECIBIDOS PASIVO
13211 MATRIZ PASIVO
13212 SUBSIDIARIAS PASIVO
13213 ASOCIADAS PASIVO
13214 SUCURSALES PASIVO
13215 OTROS PASIVO
133 LETRAS POR COBRAR ACTIVO
1331 EN CARTERA ACTIVO
13311 MATRIZ ACTIVO
13312 SUBSIDIARIAS ACTIVO
13313 ASOCIADAS ACTIVO
13314 SUCURSALES ACTIVO
13315 OTROS ACTIVO
1332 EN COBRANZA ACTIVO
13321 MATRIZ ACTIVO
13322 SUBSIDIARIAS ACTIVO
13323 ASOCIADAS ACTIVO
13324 SUCURSALES ACTIVO
13325 OTROS ACTIVO
1333 EN DESCUENTO ACTIVO
13331 MATRIZ ACTIVO
13332 SUBSIDIARIAS ACTIVO
13333 ASOCIADAS ACTIVO
13334 SUCURSALES ACTIVO
13335 OTROS ACTIVO
14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOACTIVO
141 PERSONAL ACTIVO
1411 PRÉSTAMOS ACTIVO
1412 ADELANTO DE REMUNERACIONES ACTIVO
1413 ENTREGAS A RENDIR CUENTA ACTIVO
1419 OTRAS CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL ACTIVO
142 ACCIONISTAS (O SOCIOS) ACTIVO
1421 SUSCRIPCIONES POR COBRAR A SOCIOS O ACCIONISTAS ACTIVO
1422 PRÉSTAMOS ACTIVO
143 DIRECTORES ACTIVO
1431 PRÉSTAMOS ACTIVO
1432 ADELANTO DE DIETAS ACTIVO
1433 ENTREGAS A RENDIR CUENTA ACTIVO
144 GERENTES ACTIVO
1441 PRÉSTAMOS ACTIVO
1442 ADELANTO DE NUMERACIONES ACTIVO
1443 ENTREGAS A RENDIR CUENTA ACTIVO
148 DIVERSAS ACTIVO
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS ACTIVO
161 PRÉSTAMOS ACTIVO
1611 CON GARANTÍA ACTIVO
1612 SIN GARANTÍA ACTIVO
162 RECLAMACIONES A TERCEROS ACTIVO
1621 COMPAÑÍAS ASEGURADORAS ACTIVO
1622 TRANSPORTADORAS ACTIVO
1623 SERVICIOS PÚBLICOS ACTIVO
1624 TRIBUTOS ACTIVO
1629 OTRAS ACTIVO
163 INTERESES, REGALÍAS Y DIVIDENDOS ACTIVO
1631 INTERESES ACTIVO
1632 REGALÍAS ACTIVO
1633 DIVIDENDOS ACTIVO
164 DEPÓSITOS OTORGADOS EN GARANTÍA ACTIVO
1641 PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES NO FINANCIERAS ACTIVO
1642 PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS ACTIVO
1644 DEPÓSITO EN GARANTÍA POR ALQUILERES ACTIVO
1649 OTROS DEPÓSITOS EN GARANTÍA ACTIVO
165 VENTA DE ACTIVO INMOVILIZADO ACTIVO
1651 INVERSIÓN MOBILIARIA ACTIVO
1652 INVERSIÓN INMOBILIARIA ACTIVO
1653 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO ACTIVO
1654 INTANGIBLES ACTIVO
1655 ACTIVOS BIOLÓGICOS ACTIVO
166 ACTIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS ACTIVO
1661 INSTRUMENTOS FINANCIEROS ACTIVO
1662 INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS ACTIVO
16621 CARTERA DE NEGOCIACIÓN ACTIVO
16622 INSTRUMENTOS DE COBERTURA ACTIVO
168 OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS ACTIVO
1681 ENTREGAS A RENDIR CUENTA A TERCEROS ACTIVO
1682 OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS ACTIVO
17 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - RELACIONADAS ACTIVO
171 PRÉSTAMOS ACTIVO
1711 CON GARANTÍA ACTIVO
17111 MATRIZ ACTIVO
17112 SUBSIDIARIAS ACTIVO
17113 ASOCIADAS ACTIVO
17114 SUCURSALES ACTIVO
17115 OTROS ACTIVO
1712 SIN GARANTÍA ACTIVO
17121 MATRIZ ACTIVO
17122 SUBSIDIARIAS ACTIVO
17123 ASOCIADAS ACTIVO
17124 SUCURSALES ACTIVO
17125 OTROS ACTIVO
173 INTERESES, REGALÍAS Y DIVIDENDOS ACTIVO
1731 INTERESES ACTIVO
17311 MATRIZ ACTIVO
17312 SUBSIDIARIAS ACTIVO
17313 ASOCIADAS ACTIVO
17314 SUCURSALES ACTIVO
17315 OTROS ACTIVO
1732 REGALÍAS ACTIVO
17321 MATRIZ ACTIVO
17322 SUBSIDIARIAS ACTIVO
17323 ASOCIADAS ACTIVO
17324 SUCURSALES ACTIVO
17325 OTROS ACTIVO
1733 DIVIDENDOS ACTIVO
17331 MATRIZ ACTIVO
17332 SUBSIDIARIAS ACTIVO
17333 ASOCIADAS ACTIVO
17334 OTROS ACTIVO
174 DEPÓSITOS OTORGADOS EN GARANTÍA ACTIVO
175 VENTA DE ACTIVO INMOVILIZADO ACTIVO
1751 INVERSIÓN MOBILIARIA ACTIVO
1752 INVERSIÓN INMOBILIARIA ACTIVO
1753 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO ACTIVO
1754 INTANGIBLES ACTIVO
1755 ACTIVOS BIOLÓGICOS ACTIVO
176 ACTIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS ACTIVO
178 OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS ACTIVO
18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO ACTIVO
181 COSTOS FINANCIEROS ACTIVO
182 SEGUROS ACTIVO
183 ALQUILERES ACTIVO
184 PRIMAS PAGADAS POR OPCIONES ACTIVO
185 MANTENIMIENTO DE ACTIVOS INMOVILIZADOS ACTIVO
189 OTROS GASTOS CONTRATADOS POR ANTICIPADO ACTIVO
19 ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA PASIVO
191 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS PASIVO
1911 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR PASIVO
1913 LETRAS POR COBRAR PASIVO
192 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - RELACIONADAS PASIVO
1921 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR COBRAR PASIVO
1922 LETRAS POR COBRAR PASIVO
193 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS (SOCIOS), DIRECTO PASIVO
1931 PERSONAL PASIVO
1932 ACCIONISTAS PASIVO
1933 DIRECTORES PASIVO
1934 GERENTES PASIVO
1938 DIVERSAS PASIVO
194 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS- TERCEROS PASIVO
1941 PRESTAMOS PASIVO
1942 RECLAMACIONES A TERCEROS PASIVO
1943 INTERESES REGALIAS Y DIVIDENDOS PASIVO
1944 DEPOSITOS OTORGADOS EN GARANTIA PASIVO
1945 VENTA DE ACTIVO INMOVILIZADO PASIVO
1946 ACTIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS PASIVO
1949 OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS PASIVO
195 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - RELACIONADAS PASIVO
1951 PRESTAMOS PASIVO
1953 INTERESES REGALIAS Y DIVIDENDOS PASIVO
1954 DEPOSITOS OTORGADOS EN GARANTIA PASIVO
1955 VENTA DE ACTIVO INMOVILIZADO PASIVO
1956 ACTIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS PASIVO
1958 OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS PASIVO
20 MERCADERÍAS ACTIVO
201 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS ACTIVO
2011 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS ACTIVO
20111 COSTO ACTIVO
20112 VALOR RAZONABLE ACTIVO
202 MERCADERÍAS DE EXTRACCIÓN ACTIVO
203 MERCADERÍAS AGROPECUARIAS Y PISCÍCOLAS ACTIVO
2031 DE ORIGEN ANIMAL ACTIVO
2032 DE ORIGEN VEGETAL ACTIVO
204 MERCADERÍAS INMUEBLES ACTIVO
208 OTRAS MERCADERÍAS ACTIVO
21 PRODUCTOS TERMINADOS ACTIVO
211 PRODUCTOS MANUFACTURADOS ACTIVO
212 PRODUCTOS DE EXTRACCIÓN TERMINADOS ACTIVO
213 PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLAS TERMINADOS ACTIVO
2131 DE ORIGEN ANIMAL ACTIVO
21311 COSTO ACTIVO
21312 VALOR RAZONABLE ACTIVO
2132 DE ORIGEN VEGETAL ACTIVO
21321 COSTO ACTIVO
21322 VALOR RAZONABLE ACTIVO
214 PRODUCTOS INMUEBLES ACTIVO
215 EXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS ACTIVO
217 OTROS PRODUCTOS TERMINADOS ACTIVO
218 COSTOS DE FINANCIACIÓN – PRODUCTOS TERMINADOS ACTIVO
22 SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS ACTIVO
221 SUBPRODUCTOS ACTIVO
222 DESECHOS Y DESPERDICIOS ACTIVO
23 PRODUCTOS EN PROCESO ACTIVO
231 PRODUCTOS EN PROCESO DE MANUFACTURA ACTIVO
232 PRODUCTOS EXTRAÍDOS EN PROCESO DE TRANSFORMACIÓN ACTIVO
233 PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLAS EN PROCESO ACTIVO
2331 DE ORIGEN ANIMAL ACTIVO
23311 COSTO ACTIVO
23312 VALOR RAZONABLE ACTIVO
2332 DE ORIGEN VEGETAL ACTIVO
23321 COSTO ACTIVO
23322 VALOR RAZONABLE ACTIVO
234 PRODUCTOS INMUEBLES EN PROCESO ACTIVO
235 EXISTENCIAS DE SERVICIOS EN PROCESO ACTIVO
237 OTROS PRODUCTOS EN PROCESO ACTIVO
238 COSTOS DE FINANCIACIÓN – PRODUCTOS EN PROCESO ACTIVO
24 MATERIAS PRIMAS ACTIVO
241 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS ACTIVO
242 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS DE EXTRACCIÓN ACTIVO
243 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLACTIVO
244 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS INMUEBLES ACTIVO
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS ACTIVO
251 MATERIALES AUXILIARES ACTIVO
252 SUMINISTROS ACTIVO
2521 COMBUSTIBLES ACTIVO
2522 LUBRICANTES ACTIVO
2523 ENERGÍA ACTIVO
2524 OTROS SUMINISTROS ACTIVO
253 REPUESTOS ACTIVO
26 ENVASES Y EMBALAJES ACTIVO
261 ENVASES ACTIVO
262 EMBALAJES ACTIVO
27 ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA ACTIVO
271 INVERSIONES INMOBILIARIAS ACTIVO
2711 TERRENOS ACTIVO
27111 VOLOR RAZONABLE ACTIVO
27112 COSTO ACTIVO
27113 REVALUACIÓN ACTIVO
2712 EDIFICACIONES ACTIVO
27121 VALOR RAZONABLE ACTIVO
27122 COSTO ACTIVO
27123 REVALUACIÓN ACTIVO
27124 COSTO DE FINANCIACION ACTIVO
272 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO ACTIVO
2721 TERRENOS ACTIVO
27211 VALOR RAZONABLE ACTIVO
27212 COSTO ACTIVO
27213 REVALUACIÓN ACTIVO
2722 EDIFICACIONES ACTIVO
27221 COSTO DE ADQUISICION O CONSTRUCCION ACTIVO
27222 REVALUACIÓN ACTIVO
27223 COSTO DE FINANCIACION ACTIVO
2723 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN ACTIVO
27231 COSTO DE ADQUISICION O CONSTRUCCION ACTIVO
27232 REVALUACIÓN ACTIVO
27233 COSTO DE FINANCIACION ACTIVO
2724 EQUIPO DE TRANSPORTE ACTIVO
27241 COSTO ACTIVO
27242 REVALUACIÓN ACTIVO
2725 MUEBLES Y ENSERES ACTIVO
27251 COSTO ACTIVO
27252 REVALUACIÓN ACTIVO
2726 EQUIPOS DIVERSOS ACTIVO
27261 COSTO ACTIVO
27262 REVALUACIÓN ACTIVO
2727 HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZO ACTIVO
27271 COSTO ACTIVO
27272 REVALUACIÓN ACTIVO
273 INTANGIBLES ACTIVO
2731 CONCESIONES, LICENCIAS Y DERECHOS ACTIVO
27311 COSTO ACTIVO
27312 REVALUACIÓN ACTIVO
2732 PATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL ACTIVO
27321 COSTO ACTIVO
27322 REVALUACIÓN ACTIVO
2733 PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE) ACTIVO
27331 COSTO ACTIVO
27332 REVALUACIÓN ACTIVO
2734 COSTO DE EXPLORACION Y DESARROLLO ACTIVO
27341 COSTO ACTIVO
27342 REVALUACIÓN ACTIVO
2735 FÓRMULAS, DISEÑOS Y PROTOTIPOS ACTIVO
27351 COSTO ACTIVO
27352 REVALUACIÓN ACTIVO
2736 RESERVAS DE RECURSOS EXTRAÍBLES ACTIVO
27361 COSTO ACTIVO
37362 REVALUACIÓN ACTIVO
2739 OTROS ACTIVOS INTANGIBLES ACTIVO
27391 COSTO ACTIVO
37392 REVALUACIÓN ACTIVO
274 ACTIVOS BIOLÓGICOS ACTIVO
2741 ACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCIÓN ACTIVO
27411 VALOR RAZONABLE ACTIVO
27412 COSTO ACTIVO
27413 COSTO DE FINANCIACION ACTIVO
2742 ACTIVOS BIOLÓGICOS EN DESARROLLO ACTIVO
27421 VALOR RAZONABLE ACTIVO
27422 COSTO ACTIVO
27423 COSTO DE FINANCIACION ACTIVO
275 DEPRECIAION ACUMULADA - INVERSION INMOBILIARIA ACTIVO
2752 EDIFICACIONES ACTIVO
27521 VALOR RAZONABLE ACTIVO
27522 COSTO ACTIVO
27523 REVALUACIÓN ACTIVO
276 DEPRECIAION ACUMULADA - INMUEBLE MAQUINARIA Y EQUIPO ACTIVO
2762 EDIFICACIONES ACTIVO
27621 COSTO DE ADQUISICION O CONSTRUCCION ACTIVO
27622 REVALUACIÓN ACTIVO
27623 COSTO DE FINANCIACION ACTIVO
2763 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN ACTIVO
27631 COSTO DE ADQUISICION O CONSTRUCCION ACTIVO
27632 REVALUACIÓN ACTIVO
27633 COSTO DE FINANCIACION ACTIVO
2764 EQUIPOS E TRANSPORTE ACTIVO
27641 COSTO ACTIVO
27642 REVALUACIÓN ACTIVO
2765 MUEBLES Y ENSERES ACTIVO
27651 COSTO ACTIVO
27652 REVALUACIÓN ACTIVO
2766 EQUIPOS DIVERSOS ACTIVO
27661 COSTO ACTIVO
27662 REVALUACIÓN ACTIVO
2767 HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZO ACTIVO
27671 COSTO ACTIVO
27672 REVALUACIÓN ACTIVO
277 AMORTIZACION ACUMULADA - INTANGIBLES ACTIVO
2771 CONCESIONES, LICENCIAS Y DERECHOS ACTIVO
27711 COSTO ACTIVO
27712 REVALUACIÓN ACTIVO
2772 PATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL ACTIVO
27711 COSTO ACTIVO
27712 REVALUACIÓN ACTIVO
2773 PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE) ACTIVO
27721 COSTO ACTIVO
27722 REVALUACIÓN ACTIVO
2774 COSTO DE EXPLORACION Y DESARROLLO ACTIVO
27741 COSTO ACTIVO
27742 REVALUACIÓN ACTIVO
2775 FORMULAS DISEÑOS Y PROTOTIPOS ACTIVO
27751 COSTO ACTIVO
27752 REVALUACIÓN ACTIVO
2776 RESERVAS DE RECURSOS EXTRAIBLES ACTIVO
27761 COSTO ACTIVO
27662 REVALUACIÓN ACTIVO
2779 OTROS ACTIVOS ACTIVO
27791 COSTO ACTIVO
27792 REVALUACIÓN ACTIVO
278 DEPRECIACION ACUMULADA - ACTIVOS BIOLOGICOS ACTIVO
2781 ACTIVOS BIOLOGICOS EN PRODUCCION ACTIVO
27812 COSTO ACTIVO
2782 ACTIVOS BIOLOGICOS EN DESARROLLO ACTIVO
27822 COSTO ACTIVO
279 DESVALORIZACION ACUMULADA ACTIVO
2791 INVERSION INMOBILIARIA ACTIVO
27911 TERRENOS ACTIVO
27912 EDIFICACIONES ACTIVO
2793 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO ACTIVO
27931 TERRENOS ACTIVO
27932 EDIFICACIONES ACTIVO
27933 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN ACTIVO
27934 EQUIPOS DE TRANSPORTE ACTIVO
27935 MUEBLES Y ENSERES ACTIVO
27936 EQUIPOS DIVERSOS ACTIVO
27937 HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZO ACTIVO
2794 INTANGIBLES ACTIVO
27941 CONCESIONES, LICENCIAS Y DERECHOS ACTIVO
27942 PATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL ACTIVO
27943 PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE) ACTIVO
27944 COSTO DE EXPLORACION Y DESARROLLO ACTIVO
27945 FORMULAS DISEÑOS Y PROTOTIPOS ACTIVO
27946 RESERVAS DE RECURSOS EXTRAIBLES ACTIVO
2795 ACTIVOS BIOLOGICOS ACTIVO
27951 ACTIVOS BIOLOGICOS EN PRODUCCION ACTIVO
27952 ACTIVOS BIOLOGICOS ES DESARROLLO ACTIVO
28 EXISTENCIAS POR RECIBIR ACTIVO
281 MERCADERÍAS ACTIVO
284 MATERIAS PRIMAS ACTIVO
285 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS ACTIVO
286 ENVASES Y EMBALAJES ACTIVO
29 DESVALORIZACIÓN DE EXISTENCIAS PASIVO
291 MERCADERÍAS PASIVO
2911 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS PASIVO
2912 MERCADERÍAS DE EXTRACCIÓN PASIVO
2913 MERCADERÍAS AGROPECUARIAS Y PISCÍCOLAS PASIVO
2914 MERCADERÍAS INMUEBLES PASIVO
2918 OTRAS MERCADERÍAS PASIVO
292 PRODUCTOS TERMINADOS PASIVO
2921 PRODUCTOS MANUFACTURADOS PASIVO
2922 PRODUCTOS DE EXTRACCIÓN TERMINADOS PASIVO
2923 PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLAS TERMINADOS PASIVO
2924 PRODUCTOS INMUEBLES PASIVO
2925 EXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS PASIVO
2927 OTROS PRODUCTOS TERMINADOS PASIVO
2928 COSTOS DE FINANCIACIÓN – PRODUCTOS TERMINADOS PASIVO
293 SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS PASIVO
2931 SUBPRODUCTOS PASIVO
2932 DESECHOS Y DESPERDICIOS PASIVO
294 PRODUCTOS EN PROCESO PASIVO
2941 PRODUCTOS EN PROCESO DE MANUFACTURA PASIVO
2942 PRODUCTOS EXTRAÍDOS EN PROCESO DE TRANSFORMACIÓN PASIVO
2943 PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLAS EN PROCESO PASIVO
2944 PRODUCTOS INMUEBLES EN PROCESO PASIVO
2945 EXISTENCIAS DE SERVICIOS EN PROCESO PASIVO
2947 OTROS PRODUCTOS EN PROCESO PASIVO
2948 COSTOS DE FINANCIACIÓN – PRODUCTOS EN PROCESO PASIVO
295 MATERIAS PRIMAS PASIVO
2951 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS PASIVO
2952 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS DE EXTRACCIÓN PASIVO
2953 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLAS PASIVO
2954 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS INMUEBLES PASIVO
296 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS PASIVO
2961 MATERIALES AUXILIARES PASIVO
2962 SUMINISTROS PASIVO
2963 REPUESTOS PASIVO
297 ENVASES Y EMBALAJES PASIVO
2971 ENVASES PASIVO
2972 EMBALAJES PASIVO
298 EXISTENCIAS POR RECIBIR PASIVO
2981 MERCADERÍAS PASIVO
2982 MATERIAS PRIMAS PASIVO
2983 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS PASIVO
2984 ENVASES Y EMBALAJES PASIVO
30 INVERSIONES MOBILIARIAS ACTIVO
301 INVERSIONES A SER MANTENIDAS HASTA EL VENCIMIENTO ACTIVO
3011 INSTRUMENTOS FINANCIEROS REPRESENTATIVOS DE DEUDA ACTIVO
30111 VALORES EMITIDOS O GARANTIZADOS POR EL ESTADO ACTIVO
30112 VALORES EMITIDOS POR EL SISTEMA FINANCIERO ACTIVO
30113 VALORES EMITIDOS POR LAS EMPRESAS ACTIVO
30114 OTROS TÍTULOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA ACTIVO
302 INSTRUMENTOS FINANCIEROS REPRESENTATIVOS DE DERECHO PAACTIVO
3021 CERTIFICADOS DE SUSCRIPCIÓN PREFERENTE ACTIVO
3022 ACCIONES REPRESENTATIVAS DE CAPITAL SOCIAL - COMUNES ACTIVO
30221 COSTO ACTIVO
30222 VALOR RAZONABLE ACTIVO
30223 PARTICIPACION PATRIMONIAL ACTIVO
3023 ACCIONES REPRESENTATIVAS DE CAPITAL SOCIAL - PREFERENTES ACTIVO
30231 COSTO ACTIVO
30232 VALOR RAZONABLE ACTIVO
30233 PARTICIPACION PATRIMONIAL ACTIVO
3024 ACCIONES DE INVERSION ACTIVO
30241 COSTO ACTIVO
30242 VALOR RAZONABLE ACTIVO
30243 PARTICIPACION PATRIMONIAL ACTIVO
3025 CERTIFICADOS DE PARTICIPACIÓN DE FONDOS DE INVERSION ACTIVO
30251 COSTO ACTIVO
30242 VALOR RAZONABLE ACTIVO
3026 CERTIFICADO DE PARTICIPACION EN FONDOS MUTUOS ACTIVO
30261 COSTO ACTIVO
30262 VALOR RAZONABLE ACTIVO
3027 PARTICIPACIONES EN ASOCIACIONES EN PARTICIPACION Y CONSORACTIVO
30271 COSTO ACTIVO
30272 VALOR RAZONABLE ACTIVO
30273 PARTICIPACION PATRIMONIAL ACTIVO
3028 OTROS TÍTULOS REPRESENTATIVOS DE PATRIMONIO ACTIVO
30281 COSTO ACTIVO
30282 VALOR RAZONABLE ACTIVO
308 INVERSIONES MOVILIARIAS - ACUERDO DE COMPRA ACTIVO
3081 INVERSIONES A SER MANTENIDAS HASTA EL VENCIMIENTO - ACUER ACTIVO
3082 INSTRUMENTOS FINANCIEROS REPRESENTATIVOS DE DERECHO PAT ACTIVO
31 INVERSIONES INMOBILIARIAS ACTIVO
311 TERRENOS ACTIVO
3111 URBANOS ACTIVO
31111 VALOR RAZONABLE ACTIVO
31112 COSTO ACTIVO
31113 REVALUACIÓN ACTIVO
3112 RURALES ACTIVO
31121 VALOR RAZONABLE ACTIVO
31122 COSTO ACTIVO
31123 REVALUACIÓN ACTIVO
312 EDIFICACIONES ACTIVO
3121 EDIFICACIONES ACTIVO
31211 VALOR RAZONABLE ACTIVO
31212 COSTO ACTIVO
31213 REVALUACIÓN ACTIVO
31214 COSTOS DE FINANCIACIÓN – INVERSIONES INMOBILIARIAS ACTIVO
32 ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO ACTIVO
321 INVERSIONES INMOBILIARIAS ACTIVO
3211 TERRENOS ACTIVO
3212 EDIFICACIONES ACTIVO
322 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO ACTIVO
3221 TERRENOS ACTIVO
3222 EDIFICACIONES ACTIVO
3223 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN ACTIVO
3224 EQUIPO DE TRANSPORTE ACTIVO
3225 MUEBLES Y ENSERES ACTIVO
3226 EQUIPOS DIVERSOS ACTIVO
3227 HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZO ACTIVO
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO ACTIVO
331 TERRENOS ACTIVO
3311 TERRENOS ACTIVO
33111 COSTO ACTIVO
33112 REVALUACIÓN ACTIVO
332 EDIFICACIONES ACTIVO
3321 EDIFICACIONES ADMINISTRATIVAS ACTIVO
33211 COSTO DE ADQUISICIÓN O CONSTRUCCION ACTIVO
33212 REVALUACIÓN ACTIVO
33213 COSTO DE FINANCIACIÓN - EDIFICACIONES ACTIVO
3322 ALMACENES ACTIVO
33221 COSTO DE ADQUISICIÓN O CONSTRUCCION ACTIVO
33222 REVALUACIÓN ACTIVO
33223 COSTO DE FINANCIACIÓN - ALMACENES ACTIVO
3323 EDIFICACIONES PARA PRODUCCIÓN ACTIVO
33231 COSTO DE ADQUISICIÓN O CONTRUCCION ACTIVO
33232 REVALUACIÓN ACTIVO
33233 COSTO DE FINANCIACIÓN – EDIFICACIONES PARA PRODUCCIÓN ACTIVO
3324 INSTALACIONES ACTIVO
33241 COSTO DE ADQUISICIÓN O CONTRUCCION ACTIVO
33242 REVALUACIÓN ACTIVO
33243 COSTO DE FINANCIACIÓN – INSTALACIONES ACTIVO
333 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN ACTIVO
3331 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN ACTIVO
33311 COSTO DE ADQUISICIÓN O CONSTRUCCION ACTIVO
33312 REVALUACIÓN ACTIVO
33313 COSTO DE FINANCIACIÓN – MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACACTIVO
334 EQUIPO DE TRANSPORTE ACTIVO
3341 VEHÍCULOS MOTORIZADOS ACTIVO
33411 COSTO ACTIVO
33412 REVALUACIÓN ACTIVO
3342 VEHÍCULOS NO MOTORIZADOS ACTIVO
33421 COSTO ACTIVO
33422 REVALUACIÓN ACTIVO
335 MUEBLES Y ENSERES ACTIVO
3351 MUEBLES ACTIVO
33511 COSTO ACTIVO
33512 REVALUACIÓN ACTIVO
3352 ENSERES ACTIVO
33521 COSTO ACTIVO
33522 REVALUACIÓN ACTIVO
336 EQUIPOS DIVERSOS ACTIVO
3361 EQUIPO PARA PROCESAMIENTO DE INFORMACIÓN (DE CÓMPUTO) ACTIVO
33611 COSTO ACTIVO
33612 REVALUACIÓN ACTIVO
3362 EQUIPO DE COMUNICACIÓN ACTIVO
33621 COSTO ACTIVO
33622 REVALUACIÓN ACTIVO
3363 EQUIPO DE SEGURIDAD ACTIVO
33631 COSTO ACTIVO
33632 REVALUACIÓN ACTIVO
3369 OTROS EQUIPOS ACTIVO
33691 COSTO ACTIVO
33692 REVALUACIÓN ACTIVO
337 HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZO ACTIVO
3371 HERRAMIENTAS ACTIVO
33711 COSTO ACTIVO
33712 REVALUACIÓN ACTIVO
3372 UNIDADES DE REEMPLAZO ACTIVO
33721 COSTO ACTIVO
33722 REVALUACIÓN ACTIVO
338 UNIDADES POR RECIBIR ACTIVO
3381 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN ACTIVO
3382 EQUIPO DE TRANSPORTE ACTIVO
3383 MUEBLES Y ENSERES ACTIVO
3386 EQUIPOS DIVERSOS ACTIVO
3387 HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZO ACTIVO
339 CONSTRUCCIONES Y OBRAS EN CURSO ACTIVO
3391 ADAPTACIÓN DE TERRENOS ACTIVO
3392 CONSTRUCCIONES EN CURSO ACTIVO
3393 MAQUINARIA EN MONTAJE ACTIVO
3394 INVERSIÓN INMOBILIARIA EN CURSO ACTIVO
3397 COSTO DE FINANCIACIÓN – INVERSIONES INMOBILIARIAS ACTIVO
33971 COSTO DE FINANCIACIÓN - EDIFICACIONES ACTIVO
3398 COSTO DE FINANCIACIÓN – INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO ACTIVO
33981 COSTO DE FINANCIACIÓN – EDIFICACIONES ACTIVO
33982 COSTO DE FINANCIACIÓN – MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACACTIVO
3399 OTROS ACTIVOS EN CURSO ACTIVO
34 INTANGIBLES ACTIVO
341 CONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOS ACTIVO
3411 CONCESIONES ACTIVO
34111 COSTO ACTIVO
34112 REVALUACIÓN ACTIVO
3412 LICENCIAS ACTIVO
34121 COSTO ACTIVO
34122 REVALUACIÓN ACTIVO
3419 OTROS DERECHOS ACTIVO
34191 COSTO ACTIVO
34192 REVALUACIÓN ACTIVO
342 PATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL ACTIVO
3421 PATENTES ACTIVO
34211 COSTO ACTIVO
34212 REVALUACIÓN ACTIVO
3422 MARCAS ACTIVO
34221 COSTO ACTIVO
34222 REVALUACIÓN ACTIVO
343 PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE) ACTIVO
3431 APLICACIONES INFORMÁTICAS ACTIVO
34311 COSTO ACTIVO
34312 REVALUACIÓN ACTIVO
344 COSTOS DE EXPLORACIÓN Y DESARROLLO ACTIVO
3441 COSTOS DE EXPLORACIÓN ACTIVO
34411 COSTO ACTIVO
34412 REVALUACION ACTIVO
34413 COSTO DE FINANCIACION ACTIVO
3442 COSTOS DE DESARROLLO ACTIVO
34421 COSTO ACTIVO
34422 REVALUACIÓN ACTIVO
34423 COSTO DE FINANCIACION ACTIVO
345 FÓRMULAS, DISEÑOS Y PROTOTIPOS ACTIVO
3451 FÓRMULAS ACTIVO
34511 COSTO ACTIVO
34512 REVALUACIÓN ACTIVO
3452 DISEÑOS Y PROTOTIPOS ACTIVO
34521 COSTO ACTIVO
34522 REVALUACIÓN ACTIVO
346 RESERVAS DE RECURSOS EXTRAÍBLES ACTIVO
3461 MINERALES ACTIVO
34611 COSTO ACTIVO
34612 REVALUACION ACTIVO
3462 PETRÓLEO Y GAS ACTIVO
34621 COSTO ACTIVO
34622 REVALUACION ACTIVO
3463 MADERA ACTIVO
34631 COSTO ACTIVO
34632 REVALUACION ACTIVO
3469 OTROS RECURSOS EXTRAÍBLES ACTIVO
34691 COSTO ACTIVO
34692 REVALUACION ACTIVO
347 PLUSVALÍA MERCANTIL ACTIVO
3471 PLUSVALÍA MERCANTIL ACTIVO
349 OTROS ACTIVOS INTANGIBLES ACTIVO
3491 OTROS ACTIVOS INTANGIBLES ACTIVO
34911 COSTO ACTIVO
34912 REVALUACION ACTIVO
35 ACTIVOS BIOLÓGICOS ACTIVO
351 ACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCIÓN ACTIVO
3511 DE ORIGEN ANIMAL ACTIVO
35111 VALOR RAZONABLE ACTIVO
35112 COSTO ACTIVO
35113 COSTO DE FINANCIACION ACTIVO
3512 DE ORIGEN VEGETAL ACTIVO
35121 VALOR RAZONABLE ACTIVO
35122 COSTO ACTIVO
35123 COSTO DE FINANCIACION ACTIVO
352 ACTIVOS BIOLÓGICOS EN DESARROLLO ACTIVO
3521 DE ORIGEN ANIMAL ACTIVO
35211 VALOR RAZONABLE ACTIVO
35212 COSTO ACTIVO
35213 COSTO DE FINANCIACIÓN ACTIVO
3522 DE ORIGEN VEGETAL ACTIVO
35221 VALOR RAZONABLE ACTIVO
35222 COSTO ACTIVO
35223 COSTO DE FINANCIACIÓN ACTIVO
36 DESVALORIZACIÓN DE ACTIVO INMOVILIZADO PASIVO
361 DESVALORIZACION DE INVERSIONES INMOBILIARIAS PASIVO
3611 TERRENOS PASIVO
3612 EDIFICACIONES PASIVO
36121 EDIFICACIONES - COSTO DE DE ADQUISICION O CONSTRUCCIÓN PASIVO
36122 EDIFICACIONES - COSTO DE FINANCIACIÓN PASIVO
363 DESVALORIZACION DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO PASIVO
3631 TERRENOS PASIVO
3632 EDIFICACIONES PASIVO
36321 EDIFICACIONES - COSTO DE ADQUISICION O CONSTRUCCIÓN PASIVO
36322 EDIFICACIONES - COSTO DE FINANCIACIÓN PASIVO
3633 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN PASIVO
36331 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN - COSTO DE ADQUISICION O CONS PASIVO
36332 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN - COSTO DE FINANCIACIÓN PASIVO
3634 EQUIPO DE TRANSPORTE PASIVO
3635 MUEBLES Y ENSERES PASIVO
3636 EQUIPOS DIVERSOS PASIVO
3637 HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZO PASIVO
364 DESVALORIZAACION DE INTANGIBLES PASIVO
3641 CONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOS PASIVO
3642 PATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL PASIVO
3643 PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE) PASIVO
3644 COSTOS DE EXPLORACIÓN Y DESARROLLO PASIVO
36441 COSTO PASIVO
36442 COSTO DE FINANCIACION PASIVO
3645 FÓRMULAS, DISEÑOS Y PROTOTIPOS PASIVO
3647 PLUSVALÍA MERCANTIL PASIVO
3649 OTROS ACTIVOS INTANGIBLES PASIVO
365 DESVALORIZACION DE ACTIVOS BIOLÓGICOS PASIVO
3651 ACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCIÓN PASIVO
3652 ACTIVOS BIOLÓGICOS EN DESARROLLO PASIVO
36521 COSTO PASIVO
36522 COSTO DE FINANCIACIÓN PASIVO
366 DESVALORIZACION DE INVERSIONES INMOBOLIARIAS PASIVO
3661 INVERSIONES A SER MANTENIDAS HASTA EL VENCIMIENTO PASIVO
3662 INVERSIONES FINANCERAS REPRESENTATIVAS DE DERECHO PATRIMONIAL PASIVO
37 ACTIVO DIFERIDO ACTIVO
371 IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO ACTIVO
3711 IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO - PATRIMONIO ACTIVO
3712 IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO - RESUSLTADOS ACTIVO
372 PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS ACTIVO
3721 PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS - PATRIMONI ACTIVO
3722 PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS - RESULTADOACTIVO
373 INTERESES DIFERIDOS ACTIVO
3731 INTERESES NO DEVENGADOS EN TRANSACCIONES CON TERCEROSACTIVO
3732 INTERESES NO DEVENGADOS EN MEDICIÓN A VALOR DESCONTADOACTIVO
38 OTROS ACTIVOS ACTIVO
381 BIENES DE ARTE Y CULTURA ACTIVO
3811 OBRAS DE ARTE ACTIVO
3812 BIBLIOTECA ACTIVO
3813 OTROS ACTIVO
382 DIVERSOS ACTIVO
3821 MONEDAS Y JOYAS ACTIVO
3822 BIENES ENTREGADOS EN COMODATO ACTIVO
3823 BIENES RECIBIDOS EN PAGO (ADJUDICADOS Y REALIZABLES) ACTIVO
3829 OTROS ACTIVO
39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS PASIVO
391 DEPRECIACIÓN ACUMULADA PASIVO
3911 INVERSIONES INMOBILIARIAS PASIVO
39111 EDIFICACIONES - COSTO DE ADQUISICIÓN O CONSTRUCCIÓN PASIVO
39112 EDIFICACIONES - REVALUACIÓN PASIVO
39113 EDIFICACIONES - COSTO DE FINANCIACIÓN PASIVO
3912 ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO PASIVO
39121 INVERSIONES INMOBILIARIAS - EDIFICACIONES PASIVO
39122 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - EDIFICACIONES PASIVO
39123 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACI PASIVO
39124 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - EQUIPOS DE TRANSPORTE PASIVO
39126 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - EQUIPOS DIVERSOS PASIVO
3913 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - COSTO PASIVO
39131 EDIFICACIONES PASIVO
39132 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN PASIVO
39133 EQUIPO DE TRANSPORTE PASIVO
39134 MUEBLES Y ENSERES PASIVO
39135 EQUIPOS DIVERSOS PASIVO
39136 HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZO PASIVO
3914 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - REVALUACIÓN PASIVO
39141 EDIFICACIONES PASIVO
39142 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN PASIVO
39143 EQUIPO DE TRANSPORTE PASIVO
39144 MUEBLES Y ENSERES PASIVO
39145 EQUIPOS DIVERSOS PASIVO
39146 HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZO PASIVO
3915 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO – COSTO DE FINANCIACIÓN PASIVO
39151 EDIFICACIONES PASIVO
39152 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN PASIVO
3916 ACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCIÓN – COSTO PASIVO
39161 ACTIVOS BIOLÓGICOS DE ORIGEN ANIMAL PASIVO
39162 ACTIVOS BIOLÓGICOS DE ORIGEN VEGETAL PASIVO
3917 ACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCIÓN – COSTO DE FINANCIACIÓN PASIVO
39171 ACTIVOS BIOLÓGICOS DE ORIGEN ANIMAL PASIVO
39172 ACTIVOS BIOLÓGICOS DE ORIGEN VEGETAL PASIVO
392 AMORTIZACIÓN ACUMULADA PASIVO
3921 INTANGIBLES - COSTO PASIVO
39211 CONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOS PASIVO
39212 PATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL PASIVO
39213 PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE) PASIVO
39214 COSTOS DE EXPLORACIÓN Y DESARROLLO PASIVO
39215 FÓRMULAS, DISEÑOS Y PROTOTIPOS PASIVO
39219 OTROS ACTIVOS INTANGIBLES PASIVO
3922 INTANGIBLES - REVALUACIÓN PASIVO
39221 CONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOS PASIVO
39222 PATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL PASIVO
39223 PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE) PASIVO
39224 COSTO DE EXPLORACION Y DESARROLLO PASIVO
39225 FÓRMULAS, DISEÑOS Y PROTOTIPOS PASIVO
39229 OTROS ACTIVOS INTANGIBLES PASIVO
3923 INTAGIBLES - COSTO DE FINANCIACION PASIVO
39234 COSTO DE EXPLORACION Y DESARROLLO PASIVO
393 AGOTAMIENTO ACUMULADO PASIVO
3931 AGOTAMIENTO DE RESERVAS DE RECURSOS EXTRAÍBLES PASIVO
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
401 GOBIERNO CENTRAL
4011 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS
40111 IGV - CUENTA PROPIA ACTIVO PASIVO
40112 IGV - SERVICIOS PRESTADOS POR NO DOMICILIADOS PASIVO
40113 IGV - RÉGIMEN DE PERCEPCIONES ACTIVO
40114 IGV - RÉGIMEN DE RETENCIONES ACTIVO
4012 IMPUESTO SELECTIVO AL CONSUMO PASIVO
4015 DERECHOS ADUANEROS PASIVO
40151 DERECHOS ARANCELARIOS PASIVO
40152 DERECHOS ADUANEROS POR VENTAS PASIVO
4017 IMPUESTO A LA RENTA PASIVO
40171 RENTA DE TERCERA CATEGORÍA ACTIVO PASIVO
40172 RENTA DE CUARTA CATEGORÍA PASIVO
40173 RENTA DE QUINTA CATEGORÍA PASIVO
40174 RENTA DE NO DOMICILIADOS PASIVO
40175 OTRAS RETENCIONES PASIVO
4018 OTROS IMPUESTOS Y CONTRAPRESTACIONES PASIVO
40181 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES FINANCIERAS PASIVO
40182 IMPUESTO A LOS JUEGOS DE CASINO Y TRAGAMONEDAS PASIVO
40183 TASAS POR LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS PÚBLICOS PASIVO
40184 REGALÍAS PASIVO
40185 IMPUESTO A LOS DIVIDENDOS PASIVO
40186 IMPUESTO TEMPORAL A LOS ACTIVOS NETOS PASIVO
40189 OTROS IMPUESTOS PASIVO
402 CERTIFICADOS TRIBUTARIOS PASIVO
403 INSTITUCIONES PÚBLICAS PASIVO
4031 ESSALUD PASIVO
4032 ONP PASIVO
4033 CONTRIBUCIÓN AL SENATI PASIVO
4034 CONTRIBUCIÓN AL SENCICO PASIVO
4039 OTRAS INSTITUCIONES PASIVO
405 GOBIERNOS REGIONALES PASIVO
406 GOBIERNOS LOCALES PASIVO
4061 IMPUESTOS PASIVO
40611 IMPUESTO AL PATRIMONIO VEHICULAR PASIVO
40612 IMPUESTO A LAS APUESTAS PASIVO
40613 IMPUESTO A LOS JUEGOS PASIVO
40614 IMPUESTO DE ALCABALA PASIVO
40615 IMPUESTO PREDIAL PASIVO
40616 IMPUESTO A LOS ESPECTÁCULOS PÚBLICOS NO DEPORTIVOS PASIVO
4062 CONTRIBUCIONES PASIVO
4063 TASAS PASIVO
40631 LICENCIA DE APERTURA DE ESTABLECIMIENTOS PASIVO
40632 TRANSPORTE PÚBLICO PASIVO
40633 ESTACIONAMIENTO DE VEHÍCULOS PASIVO
40634 SERVICIOS PÚBLICOS O ARBITRIOS PASIVO
40635 SERVICIOS ADMINISTRATIVOS O DERECHOS PASIVO
407 ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES PASIVO
408 EMPRESAS PRESTADORAS DE SERVICIOS DE SALUD PASIVO
4081 CUENTA PROPIA PASIVO
4082 CUENTA DE TERCEROS PASIVO
409 OTROS COSTOS ADMINISTRATIVOS E INTERESES PASIVO
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR PASIVO
411 REMUNERACIONES POR PAGAR PASIVO
4111 SUELDOS Y SALARIOS POR PAGAR PASIVO
4112 COMISIONES POR PAGAR PASIVO
4113 REMUNERACIONES EN ESPECIE POR PAGAR PASIVO
4114 GRATIFICACIONES POR PAGAR PASIVO
4115 VACACIONES POR PAGAR PASIVO
413 PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES POR PAGAR PASIVO
415 BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES POR PAGAR PASIVO
4151 COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIOS PASIVO
4152 ADELANTO DE COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIOS PASIVO
4153 PENSIONES Y JUBILACIONES PASIVO
419 OTRAS REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR PASIVO
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS PASIVO
421 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR PASIVO
4211 NO EMITIDAS PASIVO
4212 EMITIDAS PASIVO
422 ANTICIPOS A PROVEEDORES ACTIVO
423 LETRAS POR PAGAR PASIVO
424 HONORARIOS POR PAGAR PASIVO
43 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – RELACIONADAS PASIVO
431 FACTURAS, BOLETAS Y OTROS COMPROBANTES POR PAGAR PASIVO
4311 NO EMITIDAS PASIVO
43111 MATRIZ PASIVO
43112 SUBSIDIARIAS PASIVO
43113 ASOCIADAS PASIVO
43114 SUCURSALES PASIVO
43115 OTROS PASIVO
4312 EMITIDAS PASIVO
43121 MATRIZ PASIVO
43122 SUBSIDIARIAS PASIVO
43123 ASOCIADAS PASIVO
43124 SUCURSALES PASIVO
43125 OTROS PASIVO
432 ANTICIPOS OTORGADOS ACTIVO
4321 ANTCIPOS OTORGADOS ACTIVO
43211 MATRIZ ACTIVO
43212 SUBSIDIARIAS ACTIVO
43213 ASOCIADAS ACTIVO
43214 SUCURSALES ACTIVO
43215 OTROS ACTIVO
433 LETRAS POR PAGAR PASIVO
4331 LETRAS POR PAGAR PASIVO
43311 MATRIZ PASIVO
43312 SUBSIDIARIAS PASIVO
43313 ASOCIADAS PASIVO
43314 SUCURSALES PASIVO
43315 OTROS PASIVO
434 HONORARIOS POR PAGAR PASIVO
4341 HONORARIOS POR PAGAR PASIVO
43411 MATRIZ PASIVO
43412 SUBSIDIARIAS PASIVO
43413 ASOCIADAS PASIVO
43414 SUCURSALES PASIVO
43415 OTROS PASIVO
44 CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS, DIRECTORES Y GERENTES PASIVO
441 ACCIONISTAS (O SOCIOS) PASIVO
4411 PRÉSTAMOS PASIVO
4412 DIVIDENDOS PASIVO
4419 OTRAS CUENTAS POR PAGAR PASIVO
442 DIRECTORES PASIVO
4421 DIETAS PASIVO
4429 OTRAS CUENTAS POR PAGAR PASIVO
443 GERENTES PASIVO
45 OBLIGACIONES FINANCIERAS PASIVO
451 PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS Y OTRAS ENTIDADES PASIVO
4511 INSTITUCIONES FINANCIERAS PASIVO
4512 OTRAS ENTIDADES PASIVO
452 CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO PASIVO
453 OBLIGACIONES EMITIDAS PASIVO
4531 BONOS EMITIDOS PASIVO
4532 BONOS TITULIZADOS PASIVO
4533 PAPELES COMERCIALES PASIVO
4539 OTRAS OBLIGACIONES PASIVO
454 OTROS INSTRUMENTOS FINANCIEROS POR PAGAR PASIVO
4541 LETRAS PASIVO
4542 PAPELES COMERCIALES PASIVO
4543 BONOS PASIVO
4544 PAGARÉS PASIVO
4545 FACTURAS CONFORMADAS PASIVO
4549 OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS PASIVO
455 COSTOS DE FINANCIACIÓN POR PAGAR PASIVO
4551 PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS Y OTRAS ENTIDADES PASIVO
45511 INSTITUCIONES FINANCIERAS PASIVO
45512 OTRAS ENTIDADES PASIVO
4552 CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO PASIVO
4553 OBLIGACIONES EMITIDAS PASIVO
45531 BONOS EMITIDOS PASIVO
45532 BONOS TITULIZADOS PASIVO
45533 PAPELES COMERCIALES PASIVO
45539 OTRAS OBLIGACIONES PASIVO
4554 OTROS INSTRUMENTOS FINANCIEROS POR PAGAR PASIVO
45541 LETRAS PASIVO
45542 PAPELES COMERCIALES PASIVO
45543 BONOS PASIVO
45544 PAGARÉS PASIVO
45545 FACTURAS CONFORMADAS PASIVO
45549 OTRAS OBLIGACIONES FINANCIERAS PASIVO
456 PRÉSTAMOS CON COMPROMISOS DE RECOMPRA PASIVO
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS PASIVO
461 RECLAMACIONES DE TERCEROS PASIVO
464 PASIVOS POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS PASIVO
4641 INSTRUMENTOS FINANCEROS PRIMARIOS PASIVO
4642 INSTRUMENTOS FIANNCIEROS DERIVADOS PASIVO
46421 CARTERA DE NEGOCIACION PASIVO
46422 INSTRUMENTOS DE COERTURA PASIVO
465 PASIVOS POR COMPRA DE ACTIVO INMOVILIZADO PASIVO
4651 INVESIONES MOVILIARIAS PASIVO
4652 INVERSIONES INMOBILIARIAS PASIVO
4653 ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO PASIVO
4654 INMUEBLE MAQUINARIAS Y EQUIPOS PASIVO
4655 INTANGIBLES PASIVO
4656 ACTIVOS BIOLOGICOS PASIVO
467 DEPÓSITOS RECIBIDOS EN GARANTÍA PASIVO
469 OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS PASIVO
4691 SUBSIDIOS GUBERNAMENTALES PASIVO
4692 DONACIONES CONDICIONADAS PASIVO
4699 OTRAS CUENTAS POR PAGAR PASIVO
47 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – RELACIONADAS PASIVO
471 PRÉSTAMOS PASIVO
4711 MATRIZ PASIVO
4712 SUBSIDIARIAS PASIVO
4713 ASOCIADAS PASIVO
4714 SUCURSALES PASIVO
4715 OTRAS PASIVO
472 COSTOS DE FINANCIACIÓN PASIVO
4721 MATRIZ PASIVO
4722 SUBSIDIARIAS PASIVO
4723 ASOCIADAS PASIVO
4724 SUCURSALES PASIVO
4725 OTRAS PASIVO
473 ANTICIPOS RECIBIDOS PASIVO
4731 MATRIZ PASIVO
4732 SUBSIDIARIAS PASIVO
4733 ASOCIADAS PASIVO
4734 SUCURSALES PASIVO
4734 OTRAS PASIVO
474 REGALÍAS PASIVO
4741 MATRIZ PASIVO
4742 SUBSIDIARIAS PASIVO
4743 ASOCIADAS PASIVO
4744 SUCURSALES PASIVO
4745 OTRAS PASIVO
475 DIVIDENDOS PASIVO
4751 MATRIZ PASIVO
4752 SUBSIDIARIAS PASIVO
4753 ASOCIADAS PASIVO
4754 SUCURSALES PASIVO
4755 OTRAS PASIVO
477 PASIVO POR COMPRA DE ACTIVO INMOVILIZADO PASIVO
4771 INVERSIONES MOBILIARIAS PASIVO
47711 MATRIZ PASIVO
47712 SUBSIDIARIAS PASIVO
47713 ASOCIADAS PASIVO
47714 SUCURSALES PASIVO
47715 OTRAS PASIVO
4772 INVERSIONES INMOBILIARIAS PASIVO
47721 MATRIZ PASIVO
47722 SUBSIDIARIAS PASIVO
47723 ASOCIADAS PASIVO
47724 SUCURSALES PASIVO
47725 OTRAS PASIVO
4773 ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO PASIVO
47731 MATRIZ PASIVO
47732 SUBSIDIARIAS PASIVO
47733 ASOCIADAS PASIVO
47734 SUCURSALES PASIVO
47735 OTRAS PASIVO
4774 INMUEBLE MAQUINARIAS Y EQUIPOS PASIVO
47741 MATRIZ PASIVO
47742 SUBSIDIARIAS PASIVO
47743 ASOCIADAS PASIVO
47744 SUCURSALES PASIVO
47745 OTRAS PASIVO
4775 INTANGIBLES PASIVO
47751 MATRIZ PASIVO
47752 SUBSIDIARIAS PASIVO
47753 ASOCIADAS PASIVO
47754 SUCURSALES PASIVO
47755 OTRAS PASIVO
4776 ACTIVOS BIOLOGICOS PASIVO
47761 MATRIZ PASIVO
47762 SUBSIDIARIAS PASIVO
47763 ASOCIADAS PASIVO
47764 SUCURSALES PASIVO
47765 OTRAS PASIVO
479 OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS PASIVO
4791 OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS PASIVO
47911 MATRIZ PASIVO
47912 SUBSIDIARIAS PASIVO
47913 ASOCIADAS PASIVO
47914 SUCURSALES PASIVO
47915 OTRAS PASIVO
48 PROVISIONES PASIVO
481 PROVISIÓN PARA LITIGIOS PASIVO
482 PROVISIÓN POR DESMANTELAMIENTO, RETIRO O REHABILITACIÓN DEL INMOVILPASIVO
483 PROVISIÓN PARA REESTRUCTURACIONES PASIVO
484 PROVISIÓN PARA PROTECCIÓN Y REMEDIACIÓN DEL MEDIO AMBIENTE PASIVO
485 PROVISIÓN PARA GASTOS DE RESPONSABILIDAD SOCIAL PASIVO
489 OTRAS PROVISIONES PASIVO
49 PASIVO DIFERIDO PASIVO
491 IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO PASIVO
4911 IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO - PATRIMONIO PASIVO
4912 IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO - RESULTADOS PASIVO
492 PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS PASIVO
4921 PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS - PATRIMONIO PASIVO
4922 PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES DIFERIDAS - RESULTADOS PASIVO
493 INTERESES DIFERIDOS PASIVO
4931 INTERESES NO DEVENGADOS EN TRANSACCIONES CON TERCEROS PASIVO
4932 INTERESES NO DEVENGADOS EN MEDICIÓN A VALOR DESCONTADO PASIVO
494 GANANCIA EN VENTA CON ARRENDAMIENTO FINANCIERO PARALELO PASIVO
495 SUBSIDIOS RECIBIDOS DIFERIDOS PASIVO
496 INGRESOS DIFERIDOS PASIVO
497 COSTOS DIFERIDOS PASIVO
50 CAPITAL
501 CAPITAL SOCIAL
5011 ACCIONES
5012 PARTICIPACIONES
502 ACCIONES EN TESORERÍA
51 ACCIONES DE INVERSIÓN
511 ACCIONES DE INVERSIÓN
512 ACCIONES DE INVERSIÓN EN TESORERÍA
52 CAPITAL ADICIONAL
521 PRIMAS (DESCUENTO) DE ACCIONES
522 CAPITALIZACIONES EN TRÁMITE
5221 APORTES
5222 RESERVAS
5223 ACREENCIAS
5224 UTILIDADES
523 REDUCCIONES DE CAPITAL PENDIENTES DE FORMALIZACIÓN
56 RESULTADOS NO REALIZADOS
561 DIFERENCIA EN CAMBIO DE INVERSIONES PERMANENTES EN ENTIDADES EXTRANJERAS
562 INSTRUMENTOS FINANCIEROS – COBERTURA DE FLUJO DE EFECTIVO
563 GANANCIA O PÉRDIDA EN ACTIVOS O PASIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA
5631 GANANCIA
5632 PÉRDIDA
564 GANANCIA O PÉRDIDA EN ACTIVOS O PASIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA
5641 GANANCIA
5642 PÉRDIDA
57 EXCEDENTE DE REVALUACIÓN
571 EXCEDENTE DE REVALUACIÓN
5711 INVERSIONES INMOBILIARIAS
5712 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPOS
5713 INTANGIBLES
572 EXCEDENTE DE REVALUACIÓN – ACCIONES LIBERADAS RECIBIDAS
573 PARTICIPACIÓN EN EXCEDENTE DE REVALUACIÓN – INVERSIONES EN ENTIDADES RELACIO
58 RESERVAS
581 REINVERSIÓN
582 LEGAL
583 CONTRACTUALES
584 ESTATUTARIAS
585 FACULTATIVAS
589 OTRAS RESERVAS
59 RESULTADOS ACUMULADOS
591 UTILIDADES NO DISTRIBUIDAS
5911 UTILIDADES ACUMULADAS
5912 INGRESOS DE AÑOS ANTERIORES
592 PÉRDIDAS ACUMULADAS
5921 PÉRDIDAS ACUMULADAS
5922 GASTOS DE AÑOS ANTERIORES
60 COMPRAS
601 MERCADERÍAS
6011 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS
6012 MERCADERÍAS DE EXTRACCIÓN
6013 MERCADERÍAS AGROPECUARIAS Y PISCÍCOLAS
6014 MERCADERÍAS INMUEBLES
6018 OTRAS MERCADERÍAS
602 MATERIAS PRIMAS
6021 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS
6022 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS DE EXTRACCIÓN
6023 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS PARA PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLAS
6024 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS INMUEBLES
603 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
6031 MATERIALES AUXILIARES
6032 SUMINISTROS
6033 REPUESTOS
604 ENVASES Y EMBALAJES
6041 ENVASES
6042 EMBALAJES
609 COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS
6091 COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MERCADERÍAS
60911 TRANSPORTE
60912 SEGUROS
60913 DERECHOS ADUANEROS
60914 COMISIONES
60919 OTROS COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MERCADERÍAS
6092 COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MATERIAS PRIMAS
60921 TRANSPORTE
60922 SEGUROS
60923 DERECHOS ADUANEROS
60924 COMISIONES
60925 OTROS COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MATERIALES
6093 COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MATERIALES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
60931 TRANSPORTE
60932 SEGUROS
60933 DRECHOS ADUANEROS
60934 COMISIONES
60935 OTROS COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MATERIALES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
6094 COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE ENVASES Y EMBALAJES
60941 TRANSPORTE
60942 SEGUROS
60943 DRECHOS ADUANEROS
60944 COMISIONES
60945 OTROS COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS DE MATERIALES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS
611 MERCADERÍAS
6111 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS
6112 MERCADERÍAS DE EXTRACCIÓN
6113 MERCADERÍAS AGROPECUARIAS Y PISCÍCOLAS
6114 MERCADERÍAS INMUEBLES
6115 OTRAS MERCADERÍAS
612 MATERIAS PRIMAS
6121 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS MANUFACTURADOS
6122 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS DE EXTRACCIÓN
6123 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS PARA PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLAS
6124 MATERIAS PRIMAS PARA PRODUCTOS INMUEBLES
613 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
6131 MATERIALES AUXILIARES
6132 SUMINISTROS
6133 REPUESTOS
614 ENVASES Y EMBALAJES
6141 ENVASES
6142 EMBALAJES
62 GASTOS DE PERSONAL, DIRECTORES Y GERENTES
621 REMUNERACIONES
6211 SUELDOS Y SALARIOS
6212 COMISIONES
6213 REMUNERACIONES EN ESPECIE
6214 GRATIFICACIONES
6215 VACACIONES
622 OTRAS REMUNERACIONES
623 INDEMNIZACIONES AL PERSONAL
624 CAPACITACIÓN
625 ATENCIÓN AL PERSONAL
626 GERENTES
627 SEGURIDAD Y PREVISIÓN SOCIAL Y OTRAS CONTRIBUCIONES
6271 RÉGIMEN DE PRESTACIONES DE SALUD
6272 RÉGIMEN DE PENSIONES
6273 SEGURO COMPLEMENTARIO DE TRABAJO DE RIESGO, ACCIDENTES DE TRABAJO Y ENFERMEDADES P
6274 SEGURO DE VIDA
6275 SEGUROS PARTICULARES DE PRESTACIONES DE SALUD - EPS Y OTROS PARTICULARES
6276 CAJA DE BENEFICIOS DE SEGURIDAD SOCIAL DEL PESCADOR
6277 CONTRIBUCIONES A SENCICO Y SENATI
628 REMUNERACIONES AL DIRECTORIO
629 BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES
6291 COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIO
6292 PENSIONES Y JUBILACIONES
6293 OTROS BENEFICIOS POST-EMPLEO
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
631 TRANSPORTE, CORREOS Y GASTOS DE VIAJE
6311 TRANSPORTE
63111 DE CARGA
63112 DE PASAJEROS
6312 CORREOS
6313 ALOJAMIENTO
6314 ALIMENTACIÓN
6315 OTROS GASTOS DE VIAJE
632 ASESORIA Y CONSULTORIA
6321 ADMINISTRATIVA
6322 LEGAL Y TRIBUTARIA
6323 AUDITORIA Y CONTABLE
6324 MERCADOTECNIA
6325 MEDIOAMBIENTAL
6326 INVESTIGACIOON Y DESARROLLLO
6327 PRODUCCION
6329 OTROS
633 PRODUCCIÓN ENCARGADA A TERCEROS
634 MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
6341 INVERSIONES INMOBILIARIAS
6342 ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
6343 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
6344 INTANGIBLES
6345 ACTIVOS BIOLOGICOS
635 ALQUILERES
6351 TERRENOS
6352 EDIFICACIONES
6353 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN
6354 EQUIPO DE TRANSPORTE
6356 EQUIPOS DIVERSOS
636 SERVICIOS BÁSICOS
6361 ENERGÍA ELÉCTRICA
6362 GAS
6363 AGUA
6364 TELÉFONO
6365 INTERNET
6366 RADIO
6367 CABLE
637 PUBLICIDAD, PUBLICACIONES, RELACIONES PÚBLICAS
6371 PUBLICIDAD
6372 PUBLICACIONES
6373 RELACIONES PUBLICAS
638 SERVICIOS DE CONTRATISTAS
639 OTROS SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
6391 GASTOS BANCARIOS
6392 GASTOS DE LABORATORIO
64 GASTOS POR TRIBUTOS
641 GOBIERNO CENTRAL
6411 IMPUESTO GENERAL A LAS VENTAS
6412 IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES FINANCIERAS
6413 IMPUESTO TEMPORAL A LOS ACTIVOS NETOS
6414 IMPUESTO A LOS JUEGOS DE CASINO Y MAQUINAS TRAGAMONEDAS
6415 REGALIAS MINERAS
6416 CANONES
6419 OTROS
642 GOBIERNO REGIONAL
643 GOBIERNO LOCAL
6431 IMPUESTO PREDIAL
6432 ARBITRIOS MUNICIPALES Y SEGURIDAD CIUDADANA
6433 IMPUESTO AL PATRIMONIO VEHICULAR
6434 LICENCIA DE FUNCIONAMIENTO
6439 OTROS
644 OTROS GASTOS POR TRIBUTOS
6441 CONTRIBUCION A SENATI
6442 CONTRIBUCION A SENCICO
6443 OTRO
65 OTROS GASTOS DE GESTIÓN
651 SEGUROS
652 REGALÍAS
653 SUSCRIPCIONES
654 LICENCIAS Y DERECHOS DE VIGENCIA
655 COSTO NETO DE ENAJENACIÓN DE ACTIVOS INMOVILIZADOS Y OPERACIONES DISCONTINUADAS
6551 COSTO NETO DE ENAJENACIÓN DE ACTIVOS INMOVILIZADOS
65511 INVERSIONES INMOBILIARIAS
65512 ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
65513 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
65514 INTANGIBLES
65515 ACTIVOS BIOLÓGICOS
6552 OPERACIONES DISCONTINUADAS - ABANDONO E ACTIVOS
65521 INVERSIONES INMOBILIARIAS
65522 ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
65523 INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPOS
65524 INTANGIBLES
65525 ACTIVOS BIOLOGICOS
656 SUMINISTROS
658 GESTIÓN MEDIOAMBIENTAL
659 OTROS GASTOS DE GESTIÓN
6591 DONACIONES
6592 SANCIONES ADMINISTRATIVAS
66 PÉRDIDA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
661 ACTIVO REALIZABLE
6611 MERCADERÍAS
6612 PRODUCTOS TERMINADOS
6613 ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
66131 INVERSIONES INMOBILIARIAS
66132 INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPOS
66133 INTANGIBLES
66134 ACTIVOS BIOLOGICOS
662 ACTIVO INMOVILIZADO
6621 INVERSIONES INMOBILIARIAS
6622 ACTIVOS BIOLÓGICOS
67 GASTOS FINANCIEROS
671 GASTOS EN OPERACIONES DE ENDEUDAMIENTO Y OTROS
6711 PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS Y OTRAS ENTIDADES
6712 CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO
6713 EMISIÓN Y COLOCACIÓN DE INSTRUMENTOS REPRESENTATIVOS DE DEUDA Y PATRIMONIO
6714 DOCUMENTOS VENDIDOS O DESCONTADOS
672 PÉRDIDA POR INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS
673 INTERESES POR PRÉSTAMOS Y OTRAS OBLIGACIONES
6731 PRÉSTAMOS DE INSTITUCIONES FINANCIERAS Y OTRAS ENTIDADES
67311 INSTITUCIONES FINANCIERAS
67312 OTRAS ENTIDADES
6732 CONTRATOS DE ARRENDAMIENTO FINANCIERO
6733 OTROS INSTRUMENTOS FINANCIEROS POR PAGAR
6734 DOCUMENTOS VENDIDOS O DESCONTADOS
6735 OBLIGACIONES EMITIDAS
6736 OBLIGACIONES COMERCIALES
6737 OBLIGACIONES TRIBUTARIAS
675 DESCUENTOS CONCEDIDOS POR PRONTO PAGO
676 DIFERENCIA DE CAMBIO
677 PÉRDIDA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
679 OTROS GASTOS FINANCIEROS
6791 PRIMAS POR OPCIONES
6792 GASTOS FINANCIEROS EN MEDICIÓN A VALOR DESCONTADO
68 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
681 DEPRECIACIÓN
6811 DEPRECIACIÓN DE INVERSIONES INMOBILIARIAS
68111 EDIFICACIONES - COSTO
68112 EDIFICACIONES - REVALUACIÓN
68113 EDIFICACIONES – COSTO DE FINANCIACIÓN
6812 DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO – INVERSIONES INMOBILIA
68121 EDIFICACIONES
6813 DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
68131 EDIFICACIONES
68132 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN
68133 EQUIPO DE TRANSPORTE
68134 EQUIPOS DIVERSOS
6814 DEPRECIACIÓN DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO – COSTO
68141 EDIFICACIONES
68142 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN
68143 EQUIPO DE TRANSPORTE
68144 MUEBLES Y ENSERES
68145 EQUIPOS DIVERSOS
68146 HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZO
6815 DEPRECIACIÓN DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO – REVALUACIÓN
68151 EDIFICACIONES
68152 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN
68153 EQUIPO DE TRANSPORTE
68154 MUEBLES Y ENSERES
68155 EQUIPOS DIVERSOS
68156 HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZO
6816 DEPRECIACIÓN DE INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO – COSTOS DE FINANCIACIÓN
68161 EDIFICACIONES
68162 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN
6817 DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCIÓN – COSTO
68171 ACTIVOS BIOLÓGICOS DE ORIGEN ANIMAL
68172 ACTIVOS BIOLÓGICOS DE ORIGEN VEGETAL
6818 DEPRECIACIÓN DE ACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCIÓN – COSTO DE FINANCIACIÓN
68181 ACTIVOS BIOLÓGICOS DE ORIGEN ANIMAL
68182 ACTIVOS BIOLÓGICOS DE ORIGEN VEGETAL
682 AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES
6821 AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES ADQUIRIDOS – COSTO
68211 CONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOS
68212 PATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL
68213 PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)
68214 COSTOS DE EXPLORACIÓN Y DESARROLLO
68215 FÓRMULAS, DISEÑOS Y PROTOTIPOS
68219 OTROS ACTIVOS INTANGIBLES
6822 AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES ADQUIRIDOS – REVALUACIÓN
68221 CONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOS
68222 PATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL
68223 PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)
68224 COSTOS DE EXPLORACIÓN Y DESARROLLO
68225 FÓRMULAS, DISEÑOS Y PROTOTIPOS
68229 OTROS ACTIVOS INTANGIBLES
6823 AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES GENERADOS INTERNAMENTE – COSTO
68231 CONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOS
68232 PATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL
68233 PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)
68234 COSTOS DE EXPLORACIÓN Y DESARROLLO
68235 FÓRMULAS, DISEÑOS Y PROTOTIPOS
68239 OTROS ACTIVOS INTANGIBLES
6824 AMORTIZACIÓN DE INTANGIBLES GENERADOS INTERNAMENTE – REVALUACIÓN
68241 CONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOS
68242 PATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL
68243 PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)
68244 COSTOS DE EXPLORACIÓN Y DESARROLLO
68245 FÓRMULAS, DISEÑOS Y PROTOTIPOS
68259 OTROS ACTIVOS INTANGIBLES
683 AGOTAMIENTO
6831 AGOTAMIENTO DE RECURSOS NATURALES ADQUIRIDOS
684 VALUACIÓN DE ACTIVOS
6841 ESTIMACIÓN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
6842 DESVALORIZACIÓN DE EXISTENCIAS
6843 DESVALORIZACIÓN DE INVERSIONES MOBILIARIAS
685 DETERIORO DEL VALOR DE LOS ACTIVOS
6851 DESVALORIZACIÓN DE INVERSIONES INMOBILIARIAS
68511 EDIFICACIONES
6852 DESVALORIZACIÓN DE INMUEBLES MAQUINARIA Y EQUIPO
68521 EDIFICACIONES
68522 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN
68523 EQUIPO DE TRANSPORTE
68524 MUEBLES Y ENSERES
68525 EQUIPOS DIVERSOS
68526 HERRAMIENTAS Y UNIDADES DE REEMPLAZO
6853 DESVALORIZACIÓN DE INTANGIBLES
68531 CONCESIONES, LICENCIAS Y OTROS DERECHOS
68532 PATENTES Y PROPIEDAD INDUSTRIAL
68533 PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)
68534 COSTOS DE EXPLORACIÓN Y DESARROLLO
68535 FÓRMULAS, DISEÑOS Y PROTOTIPOS
68536 OTROS ACTIVOS INTANGIBLES
6854 DESVALORIZACIÓN DE ACTIVOS BIOLÓGICOS EN PRODUCCIÓN
68541 ACTIVOS BIOLÓGICOS DE ORIGEN ANIMAL
68542 ACTIVOS BIOLÓGICOS DE ORIGEN VEGETAL
686 PROVISIONES
6861 PROVISIÓN PARA LITIGIOS
68611 PROVISIÓN PARA LITIGIOS – COSTO
68612 PROVISIÓN PARA LITIGIOS – ACTUALIZACIÓN FINANCIERA
6862 PROVISIÓN POR DESMANTELAMIENTO, RETIRO O REHABILITACIÓN DEL INMOVILIZADO
68621 PROVISIÓN POR DESMANTELAMIENTO, RETIRO O REHABILITACIÓN DEL INMOVILIZADO – COSTO
68622 PROVISIÓN POR DESMANTELAMIENTO, RETIRO O REHABILITACIÓN DEL INMOVILIZADO – ACTUALIZACIÓ
6863 PROVISIÓN PARA REESTRUCTURACIONES
6864 PROVISIÓN PARA PROTECCIÓN Y REMEDIACIÓN DEL MEDIO AMBIENTE
6865 PROVISIÓN PARA GASTOS DE RESPONSABILIDAD SOCIAL
6869 OTRAS PROVISIONES
69 COSTO DE VENTAS
691 MERCADERÍAS
6911 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS
69111 TERCEROS
69112 RELACIONADAS
6912 MERCADERÍAS DE EXTRACCIÓN
69121 TERCEROS
69122 RELACIONADAS
6913 MERCADERÍAS AGROPECUARIAS Y PISCÍCOLAS
69131 TERCEROS
69132 RELACIONADAS
6914 MERCADERÍAS INMUEBLES
69141 TERCEROS
69142 RELACIONADAS
6915 OTRAS MERCADERÍAS
69151 TERCEROS
69152 RELACIONADAS
692 PRODUCTOS TERMINADOS
6921 PRODUCTOS MANUFACTURADOS
69211 TERCEROS
69212 RELACIONADAS
6922 PRODUCTOS DE EXTRACCIÓN TERMINADOS
69221 TERCEROS
69222 RELACIONADAS
6923 PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLAS TERMINADOS
69231 TERCEROS
69232 RELACIONADAS
6924 PRODUCTOS INMUEBLES TERMINADOS
69241 TERCEROS
69242 RELACIONADAS
6925 EXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS
69251 TERCEROS
69252 RELACIONADAS
6926 COSTOS DE FINANCIACIÓN – PRODUCTOS TERMINADOS
69261 TERCEROS
69262 RELACIONADAS
693 SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS
6931 SUBPRODUCTOS
69311 TERCEROS
69312 RELACIONADAS
6932 DESECHOS Y DESPERDICIOS
69321 TERCEROS
69322 RELACIONADAS
694 SERVICIOS
6941 TERCEROS
6942 RELACIONADAS
70 VENTAS
701 MERCADERÍAS
7011 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS
70111 TERCEROS
70112 RELACIONADAS
7012 MERCADERÍAS DE EXTRACCIÓN
70121 TERCEROS
70122 RELACIONADAS
7013 MERCADERÍAS AGROPECUARIAS Y PISCÍCOLAS
70131 TERCEROS
70132 RELACIONADAS
7014 MERCADERÍAS INMUEBLES
70141 TERCEROS
70142 RELACIONADAS
7015 MERCADERÍAS – OTRAS
70151 TERCEROS
70152 RELACIONADAS
702 PRODUCTOS TERMINADOS
7021 PRODUCTOS MANUFACTURADOS
70211 TERCEROS
70212 RELACIONADAS
7022 PRODUCTOS DE EXTRACCIÓN TERMINADOS
70221 TERCEROS
70222 RELACIONADAS
7023 PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLAS TERMINADOS
70231 TERCEROS
70232 RELACIONADAS
7024 PRODUCTOS INMUEBLES TERMINADOS
70241 TERCEROS
70242 RELACIONADAS
7025 EXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS
70251 TERCEROS
70252 RELACIONADAS
703 SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS
7031 SUBPRODUCTOS
70311 TERCEROS
70312 RELACIONADAS
7032 DESECHOS Y DESPERDICIOS
70321 TERCEROS
70322 RELACIONADAS
704 PRESTACIÓN DE SERVICIOS
7041 TERCEROS
7042 RELACIONADAS
709 DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS
7091 MERCADERÍAS – TERCEROS
70911 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS
70912 MERCADERÍAS DE EXTRACCIÓN
70913 MERCADERÍAS AGROPECUARIAS Y PISCÍCOLAS
70914 MERCADERÍAS INMUEBLES
70915 MERCADERÍAS – OTRAS
7092 MERCADERÍAS – RELACIONADAS
70921 MERCADERÍAS MANUFACTURADAS
70922 MERCADERÍAS DE EXTRACCIÓN
70923 MERCADERÍAS AGROPECUARIAS Y PISCÍCOLAS
70924 MERCADERÍAS INMUEBLES
70925 MERCADERÍAS – OTRAS
7093 PRODUCTOS TERMINADOS – TERCEROS
70931 PRODUCTOS MANUFACTURADOS
70932 PRODUCTOS DE EXTRACCIÓN TERMINADOS
70933 PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLAS TERMINADOS
70934 PRODUCTOS INMUEBLES TERMINADOS
70935 EXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS
7094 PRODUCTOS TERMINADOS – RELACIONADAS
70941 PRODUCTOS MANUFACTURADOS
70942 PRODUCTOS DE EXTRACCIÓN TERMINADOS
70943 PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLAS TERMINADOS
70944 PRODUCTOS INMUEBLES TERMINADOS
70945 EXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS
7095 SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS – TERCEROS
70931 SUBPRODUCTOS
70932 DESECHOS Y DESPERDICIOS
7096 SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS – RELACIONADAS
70931 SUBPRODUCTOS
70932 DESECHOS Y DESPERDICIOS
7097 PRESTACIÓN DE SERVICIOS
70971 TERCEROS
70972 RELACIONADAS
71 VARIACIÓN DE LA PRODUCCIÓN ALMACENADA
711 VARIACIÓN DE PRODUCTOS TERMINADOS
7111 PRODUCTOS MANUFACTURADOS
7112 PRODUCTOS DE EXTRACCIÓN TERMINADOS
7113 PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLAS TERMINADOS
7114 PRODUCTOS INMUEBLES TERMINADOS
7115 EXISTENCIAS DE SERVICIOS TERMINADOS
712 VARIACIÓN DE SUBPRODUCTOS, DESECHOS Y DESPERDICIOS
7121 SUBPRODUCTOS
7122 DESECHOS Y DESPERDICIOS
713 VARIACIÓN DE PRODUCTOS EN PROCESO
7131 PRODUCTOS EN PROCESO DE MANUFACTURA
7132 PRODUCTOS EXTRAÍDOS EN PROCESO DE TRANSFORMACIÓN
7133 PRODUCTOS AGROPECUARIOS Y PISCÍCOLAS EN PROCESO
7134 PRODUCTOS INMUEBLES EN PROCESO
7135 EXISTENCIAS DE SERVICIOS EN PROCESO
7138 OTROS PRODUCTOS EN PROCESO
714 VARIACIÓN DE ENVASES Y EMBALAJES
7141 ENVASES
7142 EMBALAJES
715 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS DE SERVICIOS
72 PRODUCCIÓN DE ACTIVO INMOVILIZADO
721 INVERSIONES INMOBILIARIAS
7211 EDIFICACIONES
722 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
7221 EDIFICACIONES
7222 MAQUINARIAS Y OTROS EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN
7223 EQUIPO DE TRANSPORTE
7224 MUEBLES Y ENSERES
7225 EQUIPOS DIVERSOS
7226 EQUIPO DE COMUNICACIÓN
7227 EQUIPO DE SEGURIDAD
7228 OTROS EQUIPOS
723 INTANGIBLES
7231 PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)
7232 COSTOS DE EXPLORACIÓN Y DESARROLLO
7233 FÓRMULAS, DISEÑOS Y PROTOTIPOS
724 ACTIVOS BIOLÓGICOS
7241 ACTIVOS BIOLÓGICOS EN DESARROLLO DE ORIGEN ANIMAL
7242 ACTIVOS BIOLÓGICOS EN DESARROLLO DE ORIGEN VEGETAL
725 COSTOS DE FINANCIACIÓN CAPITALIZADOS
7251 COSTOS DE FINANCIACIÓN – INVERSIONES INMOBILIARIAS
72511 COSTOS DE FINANCIACIÓN – INVERSIONES INMOBILIARIAS – EDIFICACIONES
7252 COSTOS DE FINANCIACIÓN – INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
72521 EDIFICACIONES
72522 MAQUINARIAS Y OTROS EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN
7253 COSTOS DE FINANCIACIÓN – INTANGIBLES
7254 COSTOS DE FINANCIACIÓN – ACTIVOS BIOLÓGICOS EN DESARROLLO
72541 ACTIVOS BIOLÓGICOS DE ORIGEN ANIMAL
72542 ACTIVOS BIOLÓGICOS DE ORIGEN VEGETAL
73 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS
731 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS
7311 TERCEROS
7312 RELACIONADAS
74 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS
741 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS
7411 TERCEROS
7412 RELACIONADAS
75 OTROS INGRESOS DE GESTIÓN
751 SERVICIOS EN BENEFICIO DEL PERSONAL
752 COMISIONES Y CORRETAJES
753 REGALÍAS
754 ALQUILERES
7541 TERRENOS
7542 EDIFICACIONES
7543 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN
7544 EQUIPO DE TRANSPORTE
7545 EQUIPOS DIVERSOS
755 RECUPERACIÓN DE CUENTAS DE VALUACIÓN
7551 RECUPERACIÓN - CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
7552 RECUPERACIÓN - DESVALORIZACIÓN DE EXISTENCIAS
7553 RECUPERACIÓN – DESVALORIZACIÓN DE INVERSIONES MOBILIARIAS
756 ENAJENACIÓN DE ACTIVOS INMOVILIZADOS
7561 INVERSIONES INMOBILIARIAS
7562 ACTIVOS ADQUIRIDOS EN ARRENDAMIENTO FINANCIERO
7563 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
7564 INTANGIBLES
7565 ACTIVOS BIOLÓGICOS
757 RECUPERACIÓN DE DETERIORO DE CUENTAS DE ACTIVOS INMOVILIZADOS
759 OTROS INGRESOS DE GESTIÓN
7591 SUBSIDIOS GUBERNAMENTALES
76 GANANCIA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS NO FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
761 ACTIVO REALIZABLE
7611 MERCADERÍAS
7612 PRODUCTOS EN PROCESO
7613 ACTIVOS NO CORRIENTES MANTENIDOS PARA LA VENTA
762 ACTIVO INMOVILIZADO
7621 INVERSIONES INMOBILIARIAS
7622 ACTIVOS BIOLÓGICOS
763 PARTICIPACIÓN EN LOS RESULTADOS DE SUBSIDIARIAS Y ASOCIADAS BAJO EL MÉTODO DEL VALOR PA
764 INGRESOS POR PARTICIPACIONES EN NEGOCIOS CONJUNTOS
77 INGRESOS FINANCIEROS
771 GANANCIA POR INSTRUMENTO FINANCIERO DERIVADO
772 RENDIMIENTOS GANADOS
7721 DEPÓSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS
7722 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES
7723 PRÉSTAMOS OTORGADOS
7724 INVERSIONES A SER MANTENIDAS HASTA EL VENCIMIENTO
7725 INSTRUMENTOS FINANCIEROS REPRESENTATIVOS DE DERECHO PATRIMONIAL
773 DIVIDENDOS
775 DESCUENTOS OBTENIDOS POR PRONTO PAGO
776 DIFERENCIA EN CAMBIO
777 GANANCIA POR MEDICIÓN DE ACTIVOS Y PASIVOS FINANCIEROS AL VALOR RAZONABLE
779 OTROS INGRESOS FINANCIEROS
7792 INGRESOS FINANCIEROS EN MEDICIÓN A VALOR DESCONTADO
78 CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES
781 CARGAS CUBIERTAS POR PROVISIONES
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
791 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
792 GASTOS FINANCIEROS IMPUTABLES A CUENTAS DE EXISTENCIAS
80 MARGEN COMERCIAL
801 MARGEN COMERCIAL
81 PRODUCCIÓN DEL EJERCICIO
811 PRODUCCIÓN DE BIENES
812 PRODUCCIÓN DE SERVICIOS
813 PRODUCCIÓN DE ACTIVO INMOVILIZADO
82 VALOR AGREGADO
821 VALOR AGREGADO
83 EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIÓN
831 EXCEDENTE BRUTO (INSUFICIENCIA BRUTA) DE EXPLOTACIÓN
84 RESULTADO DE EXPLOTACIÓN
841 RESULTADO DE EXPLOTACIÓN
85 RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
851 RESULTADO ANTES DE PARTICIPACIONES E IMPUESTOS
87 PARTICIPACIONES DE LOS TRABAJADORES
871 PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES – CORRIENTE
872 PARTICIPACIÓN DE LOS TRABAJADORES – DIFERIDA
88 IMPUESTO A LA RENTA
881 IMPUESTO A LA RENTA – CORRIENTE
882 IMPUESTO A LA RENTA - DIFERIDO
89 DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO
891 UTILIDAD
892 PÉRDIDA
91 COSTOS POR DISTRIBUIR.
92 COSTOS DE PRODUCCIÓN.
93 CENTROS DE COSTOS.
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS.
95 GASTOS DE VENTAS.
96 GASTOS FINANCIEROS
PATRIMONIO
PATRIMONIO
PATRIMONIO
PATRIMONIO
PATRIMONIO
PATRIMONIO
PATRIMONIO
PATRIMONIO
PATRIMONIO
PATRIMONIO
PATRIMONIO
PATRIMONIO
PATRIMONIO
PATRIMONIO
PATRIMONIO
PATRIMONIO
PATRIMONIO
PATRIMONIO
PATRIMONIO
PATRIMONIO
PATRIMONIO
PATRIMONIO
PATRIMONIO
PATRIMONIO
PATRIMONIO
PATRIMONIO
PATRIMONIO
PATRIMONIO
PATRIMONIO
PATRIMONIO
PATRIMONIO
PATRIMONIO
PATRIMONIO
PATRIMONIO
PATRIMONIO
PATRIMONIO
PATRIMONIO
PATRIMONIO
PATRIMONIO
PATRIMONIO
PATRIMONIO
PATRIMONIO
PATRIMONIO
PATRIMONIO
PATRIMONIO
PATRIMONIO
PATRIMONIO
S Y REPUESTOS

S Y REPUESTOS

Y ENFERMEDADES PROFESIONALES
SCONTINUADAS
VERSIONES INMOBILIARIAS
ZADO – COSTO
ZADO – ACTUALIZACIÓN FINANCIERA
ÉTODO DEL VALOR PATRIMONIAL
 TABLA 1: TIPO DE MEDIO DE PAGO
N°
001
002
003
004
005
006
007
008
009
010
011
101
102
103
104
105
106
107
108
999

TABLA 2: TIPO DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD

N°
0
1
4
6
7

TABLA 3: ENTIDAD FINANCIERA

N°
01
02
03
05
07
08
09
11
12
16
18
22
23
25
26
29
35
37
38
39
40
41
 42
43
44
45
46
47
48
49
50
53
99

TABLA 4: TIPO DE MONEDA

N°
1
2
9

TABLA 5: TIPO DE EXISTENCIA

N°
01
02
03
04
05
99

TABLA 6: CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA

N°
01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11
12
13
14
15
99

TABLA 8: CÓDIGO DEL LIBRO O REGISTRO

CÓDIGO
1
2
3
4
5
 6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20

21

22

23

24

25
26
27
28
29
30
31

TABLA 10: TIPO DE COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

N°
00
01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11

12
13

14

15
16
17
18
19
20
21
22
23

24
25

26

27
28
29

30

31
32

34
35
36
37

50
52
53
54
87
88
91
96
97
98
99

TABLA 11: CÓDIGO DE LA ADUANA

N°
019
028
046
055
082
091
118
127
145
154
163
172
181
190
217
226
235
244
262
271
280
299
884
893
910
929
938
947
956
965

TABLA 12: TIPO DE OPERACIÓN

N°
01
02
03
04
05
06
07
08
09
10
11
12
13
14
15
16
99
 TABLA 1: TIPO DE MEDIO DE PAGO
DESCRIPCIÓN
DEPÓSITO EN CUENTA
GIRO
TRANSFERENCIA DE FONDOS
ORDEN DE PAGO
TARJETA DE DÉBITO
TARJETA DE CRÉDITO
CHEQUES CON LA CLÁUSULA DE "NO NEGOCIABLE", "INTRANSFERIBLES", "NO A LA ORDEN" U OTRA EQUIVALENTE, A Q' SE REF. EL INCISO F) DEL ART. 5° DE
EFECTIVO, POR OPERACIONES EN LAS QUE NO EXISTE OBLIGACIÓN DE UTILIZAR MEDIOS DE PAGO
EFECTIVO, EN LOS DEMÁS CASOS
MEDIOS DE PAGO DE COMERCIO EXTERIOR
LETRAS DE CAMBIO
TRANSFERENCIAS - COMERCIO EXTERIOR
CHEQUES BANCARIOS - COMERCIO EXTERIOR
ORDEN DE PAGO SIMPLE - COMERCIO EXTERIOR
ORDEN DE PAGO DOCUMENTARIO - COMERCIO EXTERIOR
REMESA SIMPLE - COMERCIO EXTERIOR
REMESA DOCUMENTARIA - COMERCIO EXTERIOR
CARTA DE CRÉDITO SIMPLE - COMERCIO EXTERIOR
CARTA DE CRÉDITO DOCUMENTARIO - COMERCIO EXTERIOR
OTROS MEDIOS DE PAGO (ESPECIFICAR)

TABLA 2: TIPO DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD

DESCRIPCIÓN
OTROS TIPOS DE DOCUMENTOS
DOCUMENTO NACIONAL DE IDENTIDAD (DNI)
CARNET DE EXTRANJERIA
REGISTRO ÚNICO DE CONTRIBUYENTES
PASAPORTE

TABLA 3: ENTIDAD FINANCIERA

DESCRIPCIÓN
CENTRAL RESERVA DEL PERU
DE CREDITO DEL PERU
INTERNACIONAL DEL PERU
LATINO
CITIBANK DEL PERU S.A.
STANDARD CHARTERED
SCOTIABANK PERU
CONTINENTAL
DE LIMA
MERCANTIL
NACION
SANTANDER CENTRAL HISPANO
DE COMERCIO
REPUBLICA
NBK BANK
BANCOSUR
FINANCIERO DEL PERU
DEL PROGRESO
INTERAMERICANO FINANZAS
BANEX
NUEVO MUNDO
SUDAMERICANO
DEL LIBERTADOR
DEL TRABAJO
SOLVENTA
SERBANCO SA.
BANK OF BOSTON
ORION
DEL PAIS
MI BANCO
BNP PARIBAS
HSBC BANK PERU S.A.
OTROS

TABLA 4: TIPO DE MONEDA

DESCRIPCIÓN
NUEVOS SOLES
DÓLARES AMERICANOS
OTRA MONEDA (ESPECIFICAR)

TABLA 5: TIPO DE EXISTENCIA

DESCRIPCIÓN
MERCADERÍA
PRODUCTO TERMINADO
MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES - MATERIALES
ENVASES Y EMBALAJES
SUMINISTROS DIVERSOS
OTROS (ESPECIFICAR)

TABLA 6: CÓDIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA

DESCRIPCIÓN
KILOGRAMOS
LIBRAS
TONELADAS LARGAS
TONELADAS MÉTRICAS
TONELADAS CORTAS
GRAMOS
UNIDADES
LITROS
GALONES
BARRILES
LATAS
CAJAS
MILLARES
METROS CÚBICOS
METROS
OTROS (ESPECIFICAR)

TABLA 8: CÓDIGO DEL LIBRO O REGISTRO

NOMBRE O DESCRIPCIÓN
LIBRO CAJA Y BANCOS
LIBRO DE INGRESOS Y GASTOS
LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES
LIBRO DE RETENCIONES INCISOS E) Y F) DEL ARTICULO 34° DE LA LEY DEL IMPUESTO A LA RENTA
LIBRO DIARIO
LIBRO MAYOR
REGISTRO DE ACTIVOS FIJOS
REGISTRO DE COMPRAS
REGISTRO DE CONSIGNACIONES
REGISTRO DE COSTOS
REGISTRO DE HUÉSPEDES
REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE EN UNIDADES FÍSICAS
REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO
REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS - ARTÍCULO 23° RESOLUCIÓN DE SUPERINTENDENCIA N° 266-2004/SUNAT
REGISTRO DEL RÉGIMEN DE PERCEPCIONES
REGISTRO DEL RÉGIMEN DE RETENCIONES
REGISTRO IVAP
REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - ARTÍCULO 8° RESOLUCIÓN DE SUPERINTENDENCIA N° 022-98/SUNAT
REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO A) PRIMER PÁRRAFO ARTÍCULO 5° RESOLUCIÓN DE SUPERINTENDENCIA N° 021-99/SUNAT

REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO A) PRIMER PÁRRAFO ARTÍCULO 5° RESOLUCIÓN DE SUPERINTENDENCIA N° 142-2001/SUNAT

REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO C) PRIMER PÁRRAFO ARTÍCULO 5° RESOLUCIÓN DE SUPERINTENDENCIA N° 256-2004/SUNAT

REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO A) PRIMER PÁRRAFO ARTÍCULO 5° RESOLUCIÓN DE SUPERINTENDENCIA N° 257-2004/SUNAT

REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO C) PRIMER PÁRRAFO ARTÍCULO 5° RESOLUCIÓN DE SUPERINTENDENCIA N° 258-2004/SUNAT

REGISTRO(S) AUXILIAR(ES) DE ADQUISICIONES - INCISO A) PRIMER PÁRRAFO ARTÍCULO 5° RESOLUCIÓN DE SUPERINTENDENCIA N° 259-2004/SUNAT
REGISTRO DE RETENCIONES ARTÍCULO 77-A DE LA LEY DEL IMPUESTO A LA RENTA
LIBRO DE ACTAS DE LA EMPRESA INDIVIDUAL DE RESPONSABILIDAD LIMITADA
LIBRO DE ACTAS DE LA JUNTA GENERAL DE ACCIONISTAS
LIBRO DE ACTAS DEL DIRECTORIO
LIBRO DE MATRÍCULA DE ACCIONES
LIBRO DE PLANILLAS

TABLA 10: TIPO DE COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO

DESCRIPCIÓN
Otros (especificar)
Factura
Recibo por Honorarios
Boleta de Venta
Liquidación de compra
Boleto de compañía de aviación comercial por el servicio de transporte aéreo de pasajeros
Carta de porte aéreo por el servicio de transporte de carga aérea
Nota de crédito
Nota de débito
Guía de remisión - Remitente
Recibo por Arrendamiento
Póliza emitida por las Bolsas de Valores, Bolsas de Productos o Agentes de Intermediación por operaciones
realizadas en las Bolsas de Valores o Productos o fuera de las mismas, autorizadas por CONASEV
Ticket o cinta emitido por máquina registradora
Documento emitido por bancos, instituciones financieras, crediticias y de seguros que se encuentren bajo el
control de la Superintendencia de Banca y Seguros
Recibo por servicios públicos de suministro de energía eléctrica, agua, teléfono, telex y telegráficos y otros
servicios complementarios que se incluyan en el recibo de servicio público
Boleto emitido por las empresas de transporte público urbano de pasajeros
Boleto de viaje emitido por las empresas de transporte público interprovincial de pasajeros dentro del país
Documento emitido por la Iglesia Católica por el arrendamiento de bienes inmuebles
Documento emitido por las Administradoras Privadas de Fondo de Pensiones que se encuentran bajo la
supervisión de la Superintendencia de Administradoras Privadas de Fondos de Pensiones
Boleto o entrada por atracciones y espectáculos públicos
Comprobante de Retención
Conocimiento de embarque por el servicio de transporte de carga marítima
Comprobante por Operaciones No Habituales
Pólizas de Adjudicación emitidas con ocasión del remate o adjudicación de bienes por venta forzada, por los
martilleros o las entidades que rematen o subasten bienes por cuenta de terceros
Certificado de pago de regalías emitidas por PERUPETRO S.A
Documento de Atribución (Ley del Impuesto General a las Ventas e Impuesto Selectivo al Consumo, Art. 19º,
último párrafo, R.S. N° 022-98-SUNAT).
Recibo por el Pago de la Tarifa por Uso de Agua Superficial con fines agrarios y por el pago de la Cuota para la
ejecución de una determinada obra o actividad acordada por la Asamblea General de la Comisión de Regantes o
Resolución expedida por el Jefe de la Unidad de Aguas y de Riego (Decreto Supremo N° 003-90-AG, Arts. 28 y 48)
Seguro Complementario de Trabajo de Riesgo
Tarifa Unificada de Uso de Aeropuerto
Documentos emitidos por la COFOPRI en calidad de oferta de venta de terrenos, los correspondientes a las
subastas públicas y a la retribución de los servicios que presta
Documentos emitidos por las empresas que desempeñan el rol adquirente en los sistemas de pago mediante
tarjetas de crédito y débito
Guía de Remisión - Transportista
Documentos emitidos por las empresas recaudadoras de la denominada Garantía de Red Principal a la que hace referencia
el numeral 7.6 del artículo 7° de la Ley N° 27133 – Ley de Promoción del Desarrollo de la Industria del Gas Natural
Documento del Operador
Documento del Partícipe
Recibo de Distribución de Gas Natural
Documentos que emitan los concesionarios del servicio de revisiones técnicas vehiculares, por la prestación de dicho
servicio
Declaración Única de Aduanas - Importación definitiva
Despacho Simplificado - Importación Simplificada
Declaración de Mensajería o Courier
Liquidación de Cobranza
Nota de Crédito Especial
Nota de Débito Especial
Comprobante de No Domiciliado
Exceso de crédito fiscal por retiro de bienes
Nota de Crédito - No Domiciliado
Nota de Débito - No Domiciliado
Otros -Consolidado de Boletas de Venta

TABLA 11: CÓDIGO DE LA ADUANA

DESCRIPCIÓN
TUMBES
TALARA
PAITA
CHICLAYO
SALAVERRY
CHIMBOTE
MARÍTIMA DEL CALLAO
PISCO
MOLLENDO MATARANI
AREQUIPA
ILO
TACNA
PUNO
CUZCO
PUCALLPA
IQUITOS
AÉREA DEL CALLAO
POSTAL DE LIMA
DESAGUADERO
TARAPOTO
PUERTO MALDONADO
LA TINA
DEPENDENCIA FERROVIARIA TACNA
DEPENDENCIA POSTAL TACNA
DEPENDENCIA POSTAL AREQUIPA
COMPLEJO FRONTERIZO STA ROSA TACNA
TERMINAL TERRESTRE TACNA
AEROPUERTO TACNA
CETICOS TACNA
DEPENDENCIA POSTAL DE SALAVERRY

TABLA 12: TIPO DE OPERACIÓN

DESCRIPCIÓN
VENTA
COMPRA
CONSIGNACIÓN RECIBIDA
CONSIGNACIÓN ENTREGADA
DEVOLUCIÓN RECIBIDA
DEVOLUCIÓN ENTREGADA
PROMOCIÓN
PREMIO
DONACIÓN
SALIDA A PRODUCCIÓN
TRANSFERENCIA ENTRE ALMACENES
RETIRO
MERMAS
DESMEDROS
DESTRUCCIÓN
SALDO INICIAL
OTROS (ESPECIFICAR)
FORMATO 8.1: REGISTRO DE COMPRAS

PERÍODO: Aug-18
RUC: 20492221067
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O EMPRESA COMERCIA
RAZÓN SOCIAL:
N° DEL
FECHA DE COMPROBANT COMPROBAN
FECHA DE E DE PAGO
EMISIÓN DE TE DE PAGO,
NUMERO VENCIMIEN
COMPROBA DOCUMENTO
CORRELATIVO TO DE
NTE DE M N° DE
DEL ASIENTO O COMPROBA
PAGO O ORDEN DEL
REGISTRO CUO NTE DE
DOCUMENT FORMULARIO
PAGO TIPO
O FISICO O
(TABLA SERIE VIRTUAL
10)

001 9-Dec 1 001 5248

003 7-Dec 1 002 225
004 9-Dec 1 001 528
RESA COMERCIAL EL FIEL S..A

INFORMACIÓN DEL PROVEEDOR

DOCUMENTO DE
IDENTIDAD APELLIDOS Y NOMBRES,
TIPO DENOMINACIÓN O RAZÓN
(TABLA NÚMERO SOCIAL
2)
6 10329554867 rapido srl. 2521
chimbotano eirl. 656
6 10329434970 inversiones pilar srl. 336

TOTALES
 ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A OPERACIONES
GRAVADAS Y/O DE VALOR DE
EXPOTACIÓN LAS OTROS
ADQUISICION ISC TRIBUTOS
ES NO Y CARGOS
GRAVADAS
BASE
IGV
IMPONIBLE

4,237.29 762.71
100.00
2,000.00 360.00

6,237.29 1,122.71 100.00 - -

2521
336
656
4011
4212

2011
6111
94
79
 NUM
ERO
DEL
COM
PROB
ANTE CONSTANCIA
DE DE DEPÓSITO REFERENCIA DEL COMPROB
PAGO DE DOCUMENTO ORIGINAL Q
EMITI DETRACCIÓN
TIPO DE
IMPORTE TOTAL DO
CAMBIO
POR
EL
SUJE FECHA
NÚM
TO DE FECHA
ERO
NO EMISIÓN
DOMI
5,000.00 CILIA 4212
100.00 DO 4212
(2)
2,360.00 4212

7,460.00

4237.29
2,000.00
100.00
1,122.71
7,460.00

4,237.29
4,237.29
100.00
100.00

-
-
EFERENCIA DEL COMPROBANTE DE PAGO O
DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE MODIFICA

COMPROBANTE
TIPO SERIE
DE PAGO
CARGO ABONO
GA 100%
FORMATO 14.1: REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS

PERÍODO: Jun-18
RUC: 20492221067
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO
NÚMERO FECHA DE
FECHA DE
CORRELATIVO EMISIÓN DEL
VENCIMIEN
DEL COMPROBANT
TO O FECHA TIPO N°
REGISTRO O E DE PAGO O
DE PAGO (TABL SERIE
CUO DOCUMENTO A 10)

1 5-Dec 1 1
2 13-Dec 01 0001
NGRESOS

N O RAZÓN SOCIAL: EMPRESA COMERCIAL antonella S.A.

OBANTE DE PAGO O DOCUMENTO INFORMACIÓN DEL CLIENTE
DOCUMENTO DE
IDENTIDAD
APELLIDOS Y
N° DEL COMPROBANTE,
NOMBRES,
DOCUMENTO, TIPO
DENOMINACIÓN O
FORMULARIO (TABL NÚMERO
RAZON SOCIAL
A 02)

215 brenda chero carbajal

216 don pocho sac.

TOTALES
a S.A.

VALOR BASE IMPONIBLE

FACTURADO DE LA
IGV Y/O IPM
DE LA OPERACIÓN
EXPORTACIÓN GRAVADA
inafecto

704 S/ 762.71 S/ 137.29

704 66,400.00 S/ 11,952.00

- 67,162.71 - 12,089.29

1212 79,252.00
4011 12,089.29
704 67,162.71
 REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE
PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE
SE MODIFICA
IMPORTE TOTAL
DEL TIPO DE
COMPROBANTE CAMBIO COMPROBAN
DE PAGO FECHA TIPO SERIE
TE DE PAGO

S/ 900.00 1212
S/ 78,352.00 1212

79,252.00
CARGO ABONO
FORMATO 1.1: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIEN

PERÍODO: Aug-18
RUC: 20492221067
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
FECHA DE LA
REGISTRO O
CÓDIGO ÚNICO DE OPERACIÓN
LA OPERACIÓN

001 5-Dec
002 7-Dec
003 9-Dec
 BRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"

18
2221067
MBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: EMPRESA COMERCIAL EL
CUENTA CONTABLE ASO

DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
CÓDIGO

SALDO INICIAL
pago f 001-215 1212
pago bv 001 905 4212
4212
TOS DEL EFECTIVO"

EMPRESA COMERCIAL EL FIEL S.A.

CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR

14,250.00
900.00
EMITIDAS 100.00
2360

SUB TOTAL 15,150.00 2,460.00

SALDO DEL MES SIGUIENTE 12,690.00
TOTALES 15,150.00 15,150.00
 IN
101 900.00

1212 900.00
161 -
7723 -
OUT
4212 2,460.00
101 2,460.00
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIE

PERÍODO: Aug-18
RUC: 20492221067
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ENTIDAD: BANCO DE CREDITO
NUMERO DE CUENTA: 4557-880-2058-3214
OPERACIONES BAN
NÚMERO
CORRELATIVO DEL
FECHA DE LA
REGISTRO O
OPERACIÓN
CODIGO ÚNICO DE MEDIO DE
LA OPERACIÓN PAGO
(TABLA 1)

001 9-Dec 07
002 9-Dec 03
003 13-Dec 01
004 13-Dec 03
005 14-Dec 01
006 14-Dec 03

016
17
BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"

OMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ITO
57-880-2058-3214
OPERACIONES BANCARIAS

DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN

SALDO INICIAL
pago en chque de f 001-5248
PAGO DE ITF
cobro de f 001 216 deposito cta cte
pago de it
por la detraccion deposito cta cte.
PAGO DE ITF
NTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"

EMPRESA COMERCIAL antonella S.A.

ARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIAD

NÚMERO DE
TRANSACCIÓN
BANCARIA, DE
DOCUMENTO
SUSTENTATORIO
APELLIDOS Y NOMBRES, O DE CONTRO
DENOMINACIÓN O RAZÓN INTERNO DE LA CÓDIGO
SOCIAL OPERACIÓN

el rapido srl. 001245 4212

BANCO DE CREDITO 6412
don pocho sac 001246 1212
bcp 6412
don pocho sac. 001247 1212
bcp 6412
 CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS

DENOMINACIÓN DEUDOR

24,200.00
EMITIDAS
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES FINANCIERAS
EMITIDAS EN CARTERA 62,681.60
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES FINANCIERAS
EMITIDAS EN CARTERA 3,134.08
IMPUESTO A LAS TRANSACCIONES FINANCIERAS
 SUB TOTAL 90,015.68
SALDO DEL MES SIGUIENTE
TOTALES 90,015.68
DOS Y MOVIMIENTOS

ACREEDOR

5,000.00
0.25

3.13
1041
0.16 1212

4212
6412
1041

94
79
 -
5,003.54
85,012.14
90,015.68
65,815.68
65,815.68

5,000.00
3.54
5,003.54

3.54
3.54
 PLAN

INGRESOS

APELLIDOS Y NOMBRES ASIGNACION

SUELDO BASICO D.O.S COMISIONES
FAMILIAR

6211 6212

6211 3,300
6212 186
6271 313.74
4031
4032
407
4017
411
3,800
94
95
78
 PLANILLA DE REMUNERACIONES
MES DE JUNIO DEL 2018
DESCUENTOS DEL TRABAJADOR

TOTAL REMUNERACIONES AFP APORTE AFP

BONIFICACION AL AFP PRIMA
SNP - ONP 13% OBLIGATORIO COMISION
CARGO SEGUROS 12,91
10% PORCENTUAL

313.74
-
-
-
3,486.00
3799.74
 PAGO DE
GRATIFICACI
TOTAL NETO A SISTEMA
ONES y /0 ADELANTO ESSALUD
DESCUENTOS PERCIBIR PENSIONARIO
aportes de ley
8%
FORMATO 6.1: "LIBRO MAYOR"
PERÍODO: Jun-18
RUC: 20492221067
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO

OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)

01/012/18
31/08/18
31/08/18

PERÍODO: Jun-18
RUC: 20492221067
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
Err:509

PERÍODO: Jun-18
RUC: 20492221067
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
FECHA DE
NÚMERO
LA
CORRELATIVO DEL
OPERACIÓ
LIBRO DIARIO (2)
N
01/012/18
PERÍODO: Jun-18
RUC: 20492221067
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)

01/012/18
31/08/18
Err:509

PERÍODO: Jun-18
RUC: 20492221067
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
13

PERÍODO: Jun-18
RUC: 20492221067
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
13
14
PERÍODO: Jun-18
RUC: 20492221067
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)

Err:509

PERÍODO: Jun-18
RUC: 20492221067
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
Err:509
5
31/08/18
000

PERÍODO: Jun-18
RUC: 20492221067
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
002

PERÍODO: Jun-18
RUC: 20492221067
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
 FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
002

PERÍODO: Jun-18
RUC: 20492221067
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)

Err:509

PERÍODO: Jun-18
RUC: 20492221067
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
Err:509

PERÍODO: Jun-18
RUC: 20492221067
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)

Err:509
000
PERÍODO: Jun-18
RUC: 20492221067
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
3
Err:509
31/08/18

PERÍODO: Jun-18
RUC: 20492221067
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
001

PERÍODO: Jun-18
RUC: 20492221067
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
Err:509

PERÍODO: Jun-18
RUC: 20492221067
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
14

PERÍODO: Jun-18
RUC: 20492221067
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
15

PERÍODO: Jun-18
RUC: 20492221067
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
Err:509

PERÍODO: Jun-18
RUC: 20492221067
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
Err:509
15
PERÍODO: Jun-18
RUC: 20492221067
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
Err:509
Err:509

PERÍODO: Jun-18
RUC: 20492221067
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
Err:509
Err:509
Err:509

PERÍODO: Jun-18
RUC: 20492221067
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
Err:509
Err:509

PERÍODO: Jun-18
RUC: 20492221067
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)

Err:509

PERÍODO: Jun-18
RUC: 20492221067
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
01/012/18

PERÍODO: Jun-18
RUC: 20492221067
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
Err:509
Err:509

PERÍODO: Jun-18
RUC: 20492221067
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
Err:509
Err:509
PERÍODO: Jun-18
RUC: 20492221067
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)

01/012/18

PERÍODO: Jun-18
RUC: 20492221067
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)

01/012/18

PERÍODO: Jun-18
RUC: 20492221067
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
Err:509

PERÍODO: Jun-18
RUC: 20492221067
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
002

PERÍODO: Jun-18
RUC: 20492221067
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
5

PERÍODO: Jun-18
RUC: 20492221067
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
Err:509

PERÍODO: Jun-18
RUC: 20492221067
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
Err:509

PERÍODO: Jun-18
RUC: 20492221067
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
Err:509

PERÍODO: Jun-18
RUC: 20492221067
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
Err:509

PERÍODO: Jun-18
RUC: 20492221067
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
2

PERÍODO: Jun-18
RUC: 20492221067
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
Err:509
PERÍODO: Jun-18
RUC: 20492221067
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
16

PERÍODO: Jun-18
RUC: 20492221067
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
Err:509

PERÍODO: Jun-18
RUC: 20492221067
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
31/08/18
000

PERÍODO: Jun-18
RUC: 20492221067
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
 FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
31/08/18

PERÍODO: Jun-18
RUC: 20492221067
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
Err:509

PERÍODO: Jun-18
RUC: 20492221067
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
Err:509
Err:509
Err:509
16
020

PERÍODO: Jun-18
RUC: 20492221067
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
01/012/18
5
 Err:509
000

PERÍODO: Jun-18
RUC: 20492221067
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
01/012/18
Err:509
16
000

PERÍODO: Jun-18
RUC: 20492221067
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
FECHA DE LA NÚMERO CORRELATIVO
OPERACIÓN DEL LIBRO DIARIO (2)
Err:509
RO MAYOR"

NOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

POR EL INICIO DE ACTIVO,PASIVO Y PATRIMONIO

INGRESO BANCO
SALIDA DE BANCO

TOTALES

NOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

Err:509

TOTALES

NOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :

DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

Err:509

TOTALES
NOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

POR EL INICIO DE ACTIVO,PASIVO Y PATRIMONIO

SALIDA DE BANCO
Err:509

TOTALES

NOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
destino de los gastos

TOTALES

NOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

destino de los gastos

por la determinacion de los costos de ventas

TOTALES
NOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

Err:509

TOTALES

NOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

Err:509
POR LAS VENTAS
SALIDA DE CAJA
0
TOTALES

NOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

POR la centralizacion DE LAS COMPRAS

TOTALES

NOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
 DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

POR la centralizacion DE LAS COMPRAS

TOTALES

NOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

Err:509

TOTALES

NOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

Err:509

TOTALES

NOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

POR EL INICIO DE ACTIVO,PASIVO Y PATRIMONIO

0
 TOTALES

NOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

POR EL INGRESO A ALMACEN

Err:509
SALIDA DE CAJA

TOTALES

NOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

POR EL INICIO DE ACTIVO,PASIVO Y PATRIMONIO

TOTALES

NOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

Err:509

TOTALES

NOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

por la determinacion de los costos de ventas

TOTALES

NOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

por la provision de la depreciacion

TOTALES

NOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

Err:509

TOTALES

NOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

Err:509
por la provision de la depreciacion

TOTALES
NOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

Err:509
Err:509

TOTALES

NOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

Err:509
Err:509
Err:509

TOTALES

NOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

Err:509
Err:509

TOTALES

NOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

Err:509

TOTALES

NOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

Err:509

TOTALES

NOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

POR EL INICIO DE ACTIVO,PASIVO Y PATRIMONIO

Err:509

TOTALES

NOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

Err:509
Err:509
 TOTALES

NOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

POR EL INICIO DE ACTIVO,PASIVO Y PATRIMONIO

TOTALES

NOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

POR EL INICIO DE ACTIVO,PASIVO Y PATRIMONIO

TOTALES

NOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

Err:509

TOTALES

NOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

POR la centralizacion DE LAS COMPRAS

TOTALES

NOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

POR LAS VENTAS

TOTALES

NOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

Err:509

TOTALES

NOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

Err:509

TOTALES
NOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:
ÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

Err:509

TOTALES

NOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

Err:509

TOTALES

NOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

POR la centralizacion DE LAS COMPRAS

TOTALES

NOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

Err:509
 TOTALES

NOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

por el dstino de los gastos

TOTALES

NOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

Err:509

TOTALES

NOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

INGRESO BANCO
0

TOTALES

NOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
 DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

POR LOS INGRESOS EFECTIVO

TOTALES

NOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

Err:509

TOTALES

NOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

Err:509
Err:509
Err:509
por el dstino de los gastos
0

TOTALES

NOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

POR EL INICIO DE ACTIVO,PASIVO Y PATRIMONIO

POR LAS VENTAS
 Err:509
0

TOTALES

NOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

POR EL INICIO DE ACTIVO,PASIVO Y PATRIMONIO

Err:509
por el dstino de los gastos
0

TOTALES

NOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

ÓN DE LA CUENTA CONTABLE (1) :
DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN

Err:509

TOTALES
EMPRESA COMERCIAL ANASTASIA S.A.
101
SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR ACREEDOR

14,250.00
-
-

14,250.00 -

EMPRESA COMERCIAL ANASTASIA S.A.

102
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
Err:509

Err:509 -

EMPRESA COMERCIAL ANASTASIA S.A.

107
SALDOS Y MOVIMIENTOS

DEUDOR ACREEDOR

Err:509

Err:509 -
EMPRESA COMERCIAL ANASTASIA S.A.
1041
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
24,200.00
-
Err:509

24,200.00 Err:509

EMPRESA COMERCIAL ANASTASIA S.A.

1212
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
Err:509
Err:509
Err:509
Err:509
-

Err:509 Err:509

EMPRESA COMERCIAL ANASTASIA S.A.

1412
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
-
-

- -
EMPRESA COMERCIAL ANASTASIA S.A.
1413
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
Err:509

Err:509 -

EMPRESA COMERCIAL ANASTASIA S.A.

2011
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
Err:509
-
-
-
Err:509 -

EMPRESA COMERCIAL ANASTASIA S.A.

3311
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
4,237.29

4,237.29 -

EMPRESA COMERCIAL ANASTASIA S.A.

332
 SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
-

- -

EMPRESA COMERCIAL ANASTASIA S.A.

3341
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
Err:509

Err:509 -

EMPRESA COMERCIAL ANASTASIA S.A.

39131
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
Err:509

- Err:509

EMPRESA COMERCIAL ANASTASIA S.A.

39132
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
-
-
 - -

EMPRESA COMERCIAL ANASTASIA S.A.

4011
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
4,237.29
Err:509
2,460.00

6,697.29 Err:509

EMPRESA COMERCIAL ANASTASIA S.A.

40171
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
-

- -

EMPRESA COMERCIAL ANASTASIA S.A.

40172
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
Err:509

- Err:509

EMPRESA COMERCIAL ANASTASIA S.A.

 4031
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
Err:509

- Err:509

EMPRESA COMERCIAL ANASTASIA S.A.

4032
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
-

- -

EMPRESA COMERCIAL ANASTASIA S.A.

407
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
Err:509

- Err:509

EMPRESA COMERCIAL ANASTASIA S.A.

4111
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
Err:509
6,618.75

Err:509 6,618.75
EMPRESA COMERCIAL ANASTASIA S.A.
4151
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
Err:509
Err:509

Err:509 Err:509

EMPRESA COMERCIAL ANASTASIA S.A.

4212
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
Err:509
Err:509
Err:509

Err:509 Err:509

EMPRESA COMERCIAL ANASTASIA S.A.

424
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
Err:509
Err:509

Err:509 Err:509

EMPRESA COMERCIAL ANASTASIA S.A.

 4312
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

Err:509

- Err:509

EMPRESA COMERCIAL ANASTASIA S.A.

4421
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
Err:509

- Err:509

EMPRESA COMERCIAL ANASTASIA S.A.

4511
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
-
Err:509

Err:509 -

EMPRESA COMERCIAL ANASTASIA S.A.

4654
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
Err:509
Err:509
 Err:509 Err:509

EMPRESA COMERCIAL ANASTASIA S.A.

501
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR

- -

EMPRESA COMERCIAL ANASTASIA S.A.

591
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
5,970.00

- 5,970.00

EMPRESA COMERCIAL ANASTASIA S.A.

6011
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
Err:509

Err:509 -

EMPRESA COMERCIAL ANASTASIA S.A.

 609
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1,122.71

1,122.71 -

EMPRESA COMERCIAL ANASTASIA S.A.

6111
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
-

- -

EMPRESA COMERCIAL ANASTASIA S.A.

6211
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
Err:509

Err:509 -

EMPRESA COMERCIAL ANASTASIA S.A.

622
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
Err:509

Err:509 -
EMPRESA COMERCIAL ANASTASIA S.A.
6271
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
Err:509

Err:509 -

EMPRESA COMERCIAL ANASTASIA S.A.

6291
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
Err:509

Err:509 -

EMPRESA COMERCIAL ANASTASIA S.A.

6323
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
-

- -

EMPRESA COMERCIAL ANASTASIA S.A.

6412
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
Err:509
 Err:509 -

EMPRESA COMERCIAL ANASTASIA S.A.

68131
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
-

- -

EMPRESA COMERCIAL ANASTASIA S.A.

68133
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
Err:509

Err:509 -

EMPRESA COMERCIAL ANASTASIA S.A.

6911
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
-
-

- -

EMPRESA COMERCIAL ANASTASIA S.A.

7011
 SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
-

- -

EMPRESA COMERCIAL ANASTASIA S.A.

709
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
Err:509

Err:509 -

EMPRESA COMERCIAL ANASTASIA S.A.

79
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
Err:509
Err:509
Err:509
-
-

- Err:509

EMPRESA COMERCIAL ANASTASIA S.A.

94
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
Err:509
-
Err:509
-

Err:509 -

EMPRESA COMERCIAL ANASTASIA S.A.

95
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
-
Err:509
1,985.63
-

Err:509 -

EMPRESA COMERCIAL ANASTASIA S.A.

96
SALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
Err:509

Err:509 -
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"
PERÍOJun-18
RUC: 20492221067
APELLIDOS
NÚME Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN EMPRESA
SOCIAL:
RO
CORR
ELATI
VO
DEL
FECHA DE
ASIEN C
LA GLOSA O DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN
TO O U
OPERACIÓN
CÓDIG E
O N
ÚNICO T
DE LA A
OPER
1 01/012/18 POR EL INICIO DE ACTIVO,PASIVO Y PATRIMONIO
ACIÓN
1 01/012/18 POR EL INICIO DE ACTIVO,PASIVO Y PATRIMONIO
1 01/012/18 POR EL INICIO DE ACTIVO,PASIVO Y PATRIMONIO
1 01/012/18 POR EL INICIO DE ACTIVO,PASIVO Y PATRIMONIO
1 01/012/18 POR EL INICIO DE ACTIVO,PASIVO Y PATRIMONIO
1 01/012/18 POR EL INICIO DE ACTIVO,PASIVO Y PATRIMONIO
1 01/012/18 POR EL INICIO DE ACTIVO,PASIVO Y PATRIMONIO
1 01/012/18 POR EL INICIO DE ACTIVO,PASIVO Y PATRIMONIO
1 01/012/18 POR EL INICIO DE ACTIVO,PASIVO Y PATRIMONIO
1 01/012/18 POR EL INICIO DE ACTIVO,PASIVO Y PATRIMONIO
1 01/012/18 POR EL INICIO DE ACTIVO,PASIVO Y PATRIMONIO
1 01/012/18 POR EL INICIO DE ACTIVO,PASIVO Y PATRIMONIO
1 01/012/18 POR EL INICIO DE ACTIVO,PASIVO Y PATRIMONIO
1 01/012/18 POR EL INICIO DE ACTIVO,PASIVO Y PATRIMONIO
2 31/08/18 POR la centralizacion DE LAS COMPRAS
2 31/08/18 POR la centralizacion DE LAS COMPRAS
2 31/08/18 POR la centralizacion DE LAS COMPRAS
2 31/08/18 POR la centralizacion DE LAS COMPRAS
2 31/08/18 POR la centralizacion DE LAS COMPRAS
2 31/08/18 POR la centralizacion DE LAS COMPRAS
2 31/08/18 POR la centralizacion DE LAS COMPRAS
2 31/08/18 POR la centralizacion DE LAS COMPRAS
2 31/08/18 POR la centralizacion DE LAS COMPRAS
3 31/08/18 POR EL INGRESO A ALMACEN
4 31/08/18 POR EL INGRESO A ALMACEN
4 31/08/18 por el destino de los gastos
4 31/08/18 por el destino de los gastos
5 31/08/18 POR LAS VENTAS
5 31/08/18 POR LAS VENTAS
5 31/08/18 POR LAS VENTAS

5 31/08/18 POR LAS VENTAS

5 31/08/18 POR LAS VENTAS
5 31/08/18 POR LAS VENTAS
7 31/08/18 POR LA BAJA DE TERRENO
7 31/08/18 POR LA BAJA DE TERRENO
7 31/08/18 POR LA BAJA DE TERRENO
8 31/08/18 POR EL GASTO
8 31/08/18 POR EL GASTO
9 31/08/18 POR LOS INGRESOS EFECTIVO
9 31/08/18 POR LOS INGRESOS EFECTIVO
9 31/08/18 POR LOS INGRESOS EFECTIVO
9 31/08/18 POR LOS INGRESOS EFECTIVO ###
10 31/08/18 SALIDA DE CAJA
10 31/08/18 SALIDA DE CAJA
11 31/08/18 INGRESO BANCO
11 31/08/18 INGRESO BANCO
11 31/08/18 INGRESO BANCO
11 31/08/18 INGRESO BANCO
12 31/08/18 SALIDA DE BANCO
12 31/08/18 SALIDA DE BANCO
12 31/08/18 SALIDA DE BANCO
12 31/08/18 SALIDA DE BANCO
13 31/08/18 destino de los gastos
13 31/08/18 destino de los gastos
14 31/08/18 por la determinacion de los costos de ventas
14 31/08/18 por la determinacion de los costos de ventas
15 31/08/18 por la provision de la depreciacion
15 31/08/18 por la provision de la depreciacion
16 31/08/18 por el dstino de los gastos
16 31/08/18 por el dstino de los gastos
16 31/08/18 por el dstino de los gastos
 EMPRESA COMERCIAL ANASTASIA S.A.
CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA
MOVIMIENTO
OPERACIÓN

CODIG
DENOMINACIÓN DEBE
O

101 CAJA 14,250.00

1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 24,200.00
1071 FONDOS SUJETOS A RESTRICCIÓN 5,960.00
2521 COMBUSTIBLES 10,000.00
3331 MAQUINARIAS Y EQUIPOS DE EXPLOTACIÓN 60,000.00
3341 VEHÍCULOS MOTORIZADOS 85,000.00
39122
INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO - EDIFICACIONES
39133 EQUIPO DE TRANSPORTE
40111 IGV - CUENTA PROPIA
4031 ESSALUD
4032 ONP
4212 EMITIDAS
50 CAPITAL
59 RESULTADOS ACUMULADOS
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 4,237.29
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO -
GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
63 100.00
60 COMPRAS Err:509
TRIBUTOS 40
Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
1,122.71
42CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS -
CUENTAS
43 POR PAGAR COMERCIALES – RELACIONADAS
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS
DESCUENTOS,
73 REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS
20 MERCADERÍAS 4,237.29
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS -
 94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. 100.00
CARGAS
79 IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS -
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
12 -
CUENTAS
13 POR COBRAR COMERCIALES – RELACIONADAS -
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS 79,252.00
DESCUENTOS,
74 REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOSErr:509
TRIBUTOS 40
Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR -
70 VENTAS -
75 OTROS INGRESOS DE GESTIÓN
65 OTROS GASTOS DE GESTIÓN -
DEPRECIACIÓN,
39 AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS -
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO -
95 GASTOS DE VENTAS. -
CARGAS
79 IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS -

42CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 2,460.00

10 CAJA
10 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 65,815.68
12CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
CUENTAS
13 POR COBRAR COMERCIALES – RELACIONADAS
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS
CUENTAS
43 POR PAGAR COMERCIALES – RELACIONADAS -
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 5,000.00
64 GASTOS POR TRIBUTOS 3.54
10 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS -
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. 3.54
CARGAS
79 IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
69 COSTO DE VENTAS Err:509
20 MERCADERÍAS
VALUACIÓN
68 Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES 6,618.75
DEPRECIACIÓN,
39 AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS. 1,985.63
95 GASTOS DE VENTAS. 4,633.13
CARGAS
79 IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
TOTALES Err:509
MOVIMIENTO

HABER

2,500.00
5,970.00
6,250.00
1,250.00
290.00
2,150.00
170,500.00
10,500.00 199,410.00 199,410.00 -
-
-
-
-
-
7,460.00
50,260.92
-
-
-
4,237.29
 -
100.00
-
-

12,089.29
67,162.71
-
- ???
del inventario inicial ¿¿
- ¿¿
-
-

????

2,460.00

65,815.68
-
-
-
-
-
5,003.54 Err:509 413,999.43

3.54

Err:509
5% 135,000 6750 562.5
6,618.75

6,618.75 Err:509 Err:509

 - -
MES - -
DIAS - -
-
Err:509
18.75 131.25 6618.8
 POR EL INICIO DE ACTIVO,PASIVO Y
1 01/08/18 10
PATRIMONIO
POR EL INICIO DE ACTIVO,PASIVO Y
1 01/08/18 10
PATRIMONIO
9 31/08/18 POR LOS INGRESOS EFECTIVO
10

10 31/08/18 SALIDA DE CAJA

10

11 31/08/18 INGRESO BANCO 10

12 31/08/18 SALIDA DE BANCO 10

POR EL INICIO DE ACTIVO,PASIVO Y

1 01/08/18 12
PATRIMONIO
5 31/08/18 POR LAS VENTAS 12
9 31/08/18 POR LOS INGRESOS EFECTIVO 12
11 31/08/18 INGRESO BANCO 12

5 31/08/18 POR LAS VENTAS 13

11 31/08/18 INGRESO BANCO 13

5 31/08/18 POR LAS VENTAS 16

11 31/08/18 INGRESO BANCO 16

POR EL INICIO DE ACTIVO,PASIVO Y

1 01/08/18 18
PATRIMONIO

POR EL INICIO DE ACTIVO,PASIVO Y

1 01/08/18 20
PATRIMONIO
3 31/08/18 POR EL INGRESO A ALMACEN 20
por la determinacion de los costos de
14 31/08/18 20
ventas

POR EL INICIO DE ACTIVO,PASIVO Y

1 01/08/18 25
PATRIMONIO
2 31/08/18 POR la centralizacion DE LAS COMPRAS
33

2 31/08/18 POR la centralizacion DE LAS COMPRAS

33
7 31/08/18 POR LA BAJA DE TERRENO 33

POR EL INICIO DE ACTIVO,PASIVO Y

1 01/08/18 34
PATRIMONIO

POR EL INICIO DE ACTIVO,PASIVO Y

1 01/08/18 39
PATRIMONIO
7 31/08/18 POR LA BAJA DE TERRENO 39
15 31/08/18 por la provision de la depreciacion 39

POR EL INICIO DE ACTIVO,PASIVO Y

1 01/08/18 40
PATRIMONIO
POR EL INICIO DE ACTIVO,PASIVO Y
1 01/08/18 40
PATRIMONIO

2 31/08/18 POR la centralizacion DE LAS COMPRAS

40
5 31/08/18 POR LAS VENTAS 40

POR EL INICIO DE ACTIVO,PASIVO Y

1 01/08/18 42
PATRIMONIO

2 31/08/18 POR la centralizacion DE LAS COMPRAS

42
10 31/08/18 SALIDA DE CAJA 42

2 31/08/18 POR la centralizacion DE LAS COMPRAS

43
12 31/08/18 SALIDA DE BANCO 43

2 31/08/18 POR la centralizacion DE LAS COMPRAS

46
12 31/08/18 SALIDA DE BANCO 46
 POR EL INICIO DE ACTIVO,PASIVO Y
1 01/08/18 50
PATRIMONIO

POR EL INICIO DE ACTIVO,PASIVO Y

1 01/08/18 PATRIMONIO 59

2 31/08/18 POR la centralizacion DE LAS COMPRAS

60

4 31/08/18 POR EL INGRESO A ALMACEN 61

2 31/08/18 POR la centralizacion DE LAS COMPRAS

63

12 31/08/18 SALIDA DE BANCO 64

7 31/08/18 POR LA BAJA DE TERRENO 65

15 31/08/18 por la provision de la depreciacion 68

por la determinacion de los costos de

14 31/08/18 69
ventas

5 31/08/18 POR LAS VENTAS 70

2 31/08/18 POR la centralizacion DE LAS COMPRAS

73

74
5 31/08/18 POR LAS VENTAS 75
4 31/08/18 por el destino de los gastos 79
8 31/08/18 POR EL GASTO 79
13 31/08/18 destino de los gastos 79
16 31/08/18 por el dstino de los gastos 79

4 31/08/18 por el destino de los gastos 94

13 31/08/18 destino de los gastos 94
16 31/08/18 por el dstino de los gastos 94

8 31/08/18 POR EL GASTO 95

16 31/08/18 por el dstino de los gastos 95
 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 8,000.00

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 95,000.00

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS 362,807.28

CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS -

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 61,794.00
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – RELACIONADAS 252,048.00

CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – RELACIONADAS

CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS 48,965.28

CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS

SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO 3,400.00

MERCADERÍAS 100,600.00

MERCADERÍAS 45,800.00

MERCADERÍAS

MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 2,350.00

 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 60,500.00

INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 135,000.00

INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO -

INTANGIBLES 25,000.00

DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS

DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS 13,890.00

DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS

TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR

TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR

TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR

31,966.92

TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR -

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 5,500.00

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS -

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 580.00

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – RELACIONADAS

CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – RELACIONADAS 50,260.92

CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS

CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS 43,960.00

 CAPITAL

RESULTADOS ACUMULADOS 5,068.00

COMPRAS 45,800.00

VARIACIÓN DE EXISTENCIAS -

GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS 580.00

GASTOS POR TRIBUTOS 22.85

OTROS GASTOS DE GESTIÓN 11,110.00

VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES 6,618.75

COSTO DE VENTAS 131,200.00

VENTAS -

DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS

DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS 26,400.00

OTROS INGRESOS DE GESTIÓN
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS -
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS -
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS

GASTOS ADMINISTRATIVOS. 580.00

GASTOS ADMINISTRATIVOS. 22.85
GASTOS ADMINISTRATIVOS. 1,985.63

GASTOS DE VENTAS. 11,110.00

GASTOS DE VENTAS. 4,633.13

1,592,553.60
 580.00

94,243.77

32,500.00
-

61,794.00

-
252,048.00

48,965.28

131,200.00
 -

25,000.00

13,890.00

6,618.75

39,780.00

14,568.00

45,917.28

580.00

50,260.92

219,800.00

-
144,180.00

45,800.00

301,794.00

3,206.00

41,496.00
 580.00
11,110.00
22.85
6,618.75

1,592,553.60
FORMATO 3.17 : "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE
PERÍODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL:

CUENT NOMBRE DE LA CUENTA

A

10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO

1041 CUENTAS CORRIENTES OPERATIVAS
107 FONDOS SUJETOS A RESTRICCIÓN
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS
13 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – RELACIONADAS
1411 PRÉSTAMOS
16 CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS - TERCEROS
1653 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
18 SERVICIOS Y OTROS CONTRATADOS POR ANTICIPADO
20 MERCADERÍAS
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO
34 INTANGIBLES
3361 EQUIPO PARA PROCESAMIENTO DE INFORMACIÓN (DE CÓMPUTO)
39 DEPRECIACIÓN, AMORTIZACIÓN Y AGOTAMIENTO ACUMULADOS
39213 PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR
40 PAGAR
40113 IGV - RÉGIMEN DE PERCEPCIONES
40171 RENTA DE TERCERA CATEGORÍA
4031 ESSALUD
4032 ONP
40615 IMPUESTO PREDIAL
407 ADMINISTRADORAS DE FONDOS DE PENSIONES
41 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS
4212 EMITIDAS
422 ANTICIPOS A PROVEEDORES
43 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – RELACIONADAS
44 CUENTAS POR PAGAR A LOS ACCIONISTAS, DIRECTORES Y GERENTES
46 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCEROS
47 CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – RELACIONADAS
50 CAPITAL
59 RESULTADOS ACUMULADOS
60 COMPRAS
609 COSTOS VINCULADOS CON LAS COMPRAS
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS
621 REMUNERACIONES
622 OTRAS REMUNERACIONES
627 SEGURIDAD Y PREVISIÓN SOCIAL Y OTRAS CONTRIBUCIONES
6291 COMPENSACIÓN POR TIEMPO DE SERVICIO
63 GASTOS DE SERVICIOS PRESTADOS POR TERCEROS
64 GASTOS POR TRIBUTOS
65 OTROS GASTOS DE GESTIÓN
6737 OBLIGACIONES TRIBUTARIAS
68 VALUACIÓN Y DETERIORO DE ACTIVOS Y PROVISIONES
68213 PROGRAMAS DE COMPUTADORA (SOFTWARE)
69 COSTO DE VENTAS
70 VENTAS
73 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES OBTENIDOS
74 DESCUENTOS, REBAJAS Y BONIFICACIONES CONCEDIDOS
75 OTROS INGRESOS DE GESTIÓN
77 INGRESOS FINANCIEROS
79 CARGAS IMPUTABLES A CUENTAS DE COSTOS Y GASTOS
94 GASTOS ADMINISTRATIVOS.
95 GASTOS DE VENTAS.
89 DETERMINACIÓN DEL RESULTADO DEL EJERCICIO
CES - BALANCE DE COMPROBACIÓN"
Jun-18
20492221067
EMPRESA COMERCIAL ANASTASIA S.A.

SALDOS INICIALES MOVIMIENTOS

DEBE HABER DEBE
103,000.00 - 362,807.28
24,200.00 -
- -
- 32,500.00 61,794.00
- -
-
- 48,965.28
-
-
- 45,800.00
-
195,500.00
-
- -
13,890.00 13,890.00
Err:508
54,348.00 31,966.92
-
- -
- - -
 - - -
- -
- -
- -
5,500.00 580.00
- Err:508 -
- Err:508 -
- -
- - -
- 43,960.00
- -
- 144,180.00 -
5,068.00 10,500.00
45,800.00
-
-
-
-
-
-
100.00
3.54
-
-
6,618.75
-
Err:509
 -
-
26,400.00

-
-
2,588.48
15,743.13

S/. 137,768.00 Err:508 Err:509

S/. 117,650.00
MOVIMIENTOS SALDOS FINALES
HABER DEUDOR ACREEDOR
94,823.77 370,983.51
- 24,200.00
- -
61,794.00 32,500.00
- -
- - -
48,965.28 - -
-
-
Err:509 Err:509
- -
- 195,500.00
- -
- -
6,618.75 6,618.75
- Err:508 Err:508
45,917.28 68,298.36
- -
- - -
1,250.00 -1,250.00 1,250.00
 290.00 -290.00 290.00
- - -
- - -
-
580.00 5,500.00
2,150.00 Err:508
-
50,260.92 50,260.92
-
- -43,960.00
-
144,180.00
5,068.00
- 45,800.00
- -
45,800.00 45,800.00
- -
- -
- -
- -
- 100.00
- 3.54
- -
- -
- 6,618.75
- -
- Err:509
 301,794.00 301,794.00
- - -
26,400.00
- -
- -
18,331.60 18,331.60
- 2,588.48
- 15,743.13

Err:509 Err:509 Err:508

Err:509
TRANFERENCIA INVENTARIO
ACTIVO

370,983.51
24,200.00
-

-
-

-
Err:509
-
195,500.00
-
-
-
Err:508
-
-
-
-1,250.00
 -290.00
-
-
-
5,500.00
-
-
-
-
-
-
-
5,068.00

Err:509

Err:509
 18,331.60 -
2,588.48
15,743.13

Err:509 Err:509 Err:509

INVENTARIO RESULTADO POR naturaleza
PASIVO PERDIDAS GANANCIAS
-
-
-
32,500.00
-
-

-
-
-
-
-
6,618.75
Err:508
68,298.36
-
-
1,250.00
 290.00
-
-
-

Err:508

50,260.92
-
-43,960.00
-
144,180.00
-
45,800.00

Err:509

100.00
3.54
-
-
6,618.75
-
-
 - 301,794.00
- -
26,400.00
-
-

-
-

S/. 261,588.03 Err:509 S/. 301,794.00

Err:509 Err:509
Err:509
 RESULTADO POR funcion DISTRIBUCION DE UTILIDAD
PERDIAS GANANCIAS DEBE
Err:509
 301,794.00
-
26,400.00
-
-

2,588.48
15,743.13
Err:509

Err:509 S/. 301,794.00 Err:509

Err:509 Err:509
Err:509
IBUCION DE UTILIDAD BALANCE GENERAL
HABER ACTIVO PASIVO
370,983.51
24,200.00
-
32,500.00
-
-

-
Err:509
-
195,500.00
-
-
6,618.75
Err:508
68,298.36
-
Err:509 Err:509
- 2,500.00
 - 580.00
-
-
-
5,500.00
Err:508
-
50,260.92
-
-43,960.00
-
144,180.00
Err:509 Err:509
Err:509 Err:509 Err:509

Err:509 Err:509 Err:509

Err:509
DETALLE DE FACTURAS DE VENTAS CON DETRACCION

FECHA SERIE NUMERO MONTO % DETRAC. FECHA MONTO

EMISION DEPOSITO DEPOSITADO

SALDO FINAL