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SIN REEMPLAZAR LA AMQUINARIA EXISTENTE

ESTADO DE RESULTADOS POR COSTOS FIJOS Y VARIABLES


TASA DE CRECIMIENTO DE LA DEMANDA
TASA DE CRECIMIENTO DE L PRECIO
PERIODO 2017 2018 2019
CANTIDAD 15910 16000 16091
PRECIO 102 105 108.09
INGRESOS POR VENTAS 1680000 1739247.79
COSTOS FIJOS 279500 279500
SUELDO ADMNISTRATIVOS 95000
SUELDO DE PERSONAL COMER. 36000
ENERGIA ELECTRICA 10000
PAGO POR ALQUILER 75000
MATERIALES DE ESCRITORIO 5000
DEPRE. MUEBLES ENSERES 21000
DEPRE. MAQUINARIA 37500
COSTOS VARIABLE 39.125 626000 629560.38
COMISION POR VENTAS 51000
MANO DE OBRA 180000
MATERIA PRIMA 250000
ENERGIA ELECTRICA PLANTA 55000
OTROS INSUMOS INDUST. 45000
FLETE 45000
INGRESOS POR VENTA MAQUINARIA
(-) VL VC
U.O 830187.42
IMPUESTO 249056.22574
UN 581131.19

FCE -237500 639631.19

TASA 13% TNA CB 13.72% TEA

VAN S/ 2,244,061.52
TIR 275%
B/C 10.4486801047

ESTADO DE RESULTADO POR COSTOS FIJOS Y VARAIBLES ( ADQUISICION CON PROPIO FINANCIAMIENTO)
INCREMENTO DE VENTAS 6.30%
PERIODO 2017 2018 2019
CANTIDAD 15910 16000 17105
PRECIO 102 105 108.09
INGRESO POR VENTAS 1680000 1848820.4051
COSTOS FIJOS 242000 242000
SUELDO ADMNISTRATIVOS 95000
SUELDO DE PERSONAL COMER. 36000
ENERGIA ELECTRICA 10000
PAGO POR ALQUILER 75000
MATERIALES DE ESCRITORIO 5000
DEPRE. MUEBLES ENSERES 21000
DEPRE. MAQUINARIA 37500
COSTOS VARIABLE 28.19375 451100 482246.57
COMISION POR VENTAS 51000
MANO DE OBRA 75% 45000
MATERIA PRIMA 12% 220000
ENERGIA ELECTRICA PLANTA 18% 45100
OTROS INSUMOS INDUST. 45000
FLETE 45000
INGRESO POR VENTA DE MQ 250000
(-) VL VC 237500
DEPRE. NUEVA MAQUINARIA 96000
GASTOS DE MANTENIMIENTO 22000
GASTO PERSONAL ESPECIALIZADO 25000
INGRESO POR VENTA DE MQ
(-) VL VC
U.O 12500 981573.83913
IMPUESTO 375 29447.215174
U.N 12125 952126.62
INVERSION DEL LA MAQUINARIA NUEVA -550000
INVERSION DEL LA MAQUINARIA EXISTENTE
FC E -537875 1069126.62

TASA 13% TNA CB 13.72% TEA

VAN S/ 3,561,127.92
TIR 203%
B/C 7.6207351539

ADQUIRIR LA MAQUINARIA CON FINANCIAMIENTO POR TERCEROS

FC E -537875 1069126.624
PRESTAMO 150000
AMOR 23941.09
INTERES 14976.66
CREDITO FISCAL 4492.998
FCF -387875 1034701.872

TASA 13% TNA CB 13.72% TEA

VAN S/ 3,585,346.89
TIR 272%
B/C 10.2435627303
0.57%
2.94%
2020 2021 2022 2023
16182 16273 16365 16458
111.27 114.54 117.91 121.38
1800527.47 1863907.28 1929575.69 1997615.93
279500 279500 279500 279500

633120.75 636681.13 640280.63 643919.25

30000
50000
887906.72 947726.16 1009795.06 1054196.68
266372.01462 284317.84758 302938.51812 316259.00532
621534.70 663408.31 706856.54 737937.68

680034.70 721908.31 765356.54 846437.68

O FINANCIAMIENTO)

2020 2021 2022 2023


17201 17298 17396 17495
111.27 114.54 117.91 121.38
1913960.6957 1981333.4425 2051138.9536 2123465.7383
242000 242000 242000 242000
484973.83 487701.10 490458.33 493245.54

96000 96000 96000 96000


22000 22000 22000 22000
25000 25000 25000 25000
50000
70000
1043986.8637 1108632.3444 1175680.6195 1225220.20
31319.60591 33258.970333 35270.418586 36756.605949
1012667.26 1075373.37 1140410.20 1188463.59

1129667.26 1192373.37 1257410.20 1375463.59

1129667.2578 1192373.3741 1257410.201 1375463.5924

26647.03 29658.81 33011 36742.07


12270.72 9258.94 5906.75 5906.75
3681.216 2777.682 1772.025 1772.025
1094430.7238 1156233.3061 1220264.476 1334586.7974
PROYECCION DE LAEXISTENTE MAQUINARIA
COSTO 350000
VIDA UTIL 8 AÑOS
VALOR DE SALVAMENTO 50000
VALOR DE REVENTA 250000 HOY
VALOR DE REVENTA 30000 HACE 5 AÑOS

PERIODO COSTO MAQ.DEPRE FONDO RES. VL VC


0 350000 350000
1 37500 37500 312500
2 37500 75000 275000
3 37500 112500 237500
4 37500 150000 200000
5 37500 187500 162500
6 37500 225000 125000
7 37500 262500 87500
8 37500 300000 50000

PORYECCION DE LA NUEVA MAQUINARIA


COSTO 500000
COSTO DE INSTALACION 50000
VIDA UTIL 5 AÑOS
VALOR RESIDUAL 70000
VALOR REVENTA 50000

PERIODO COSTO MAQ DEPRE FONDO RES. VL VC


0 550000 550000
1 96000 96000 454000
2 96000 192000 358000
3 96000 288000 262000
4 96000 384000 166000
5 96000 480000 70000
PRESTAMO 150000
PLAZO 5 AÑOS 60 cuotas
TASA 11% TNACS 0.90% TEA

PERIODO PRESTAMO SALDO AMOR INTERES CUOTA


0 150000 150000
1 S/ 148,101.36 S/ 1,898.64 1344.50909 S/ 3,243.15
2 S/ 146,185.71 S/ 1,915.65 1327.49086 S/ 3,243.15
3 S/ 144,252.88 S/ 1,932.83 1310.32009 S/ 3,243.15
4 S/ 142,302.73 S/ 1,950.15 1292.99541 S/ 3,243.15
5 S/ 140,335.10 S/ 1,967.63 1275.51544 S/ 3,243.15
6 S/ 138,349.83 S/ 1,985.27 1257.8788 S/ 3,243.15
7 S/ 136,346.77 S/ 2,003.06 1240.08407 S/ 3,243.15
8 S/ 134,325.76 S/ 2,021.02 1222.12984 S/ 3,243.15
9 S/ 132,286.63 S/ 2,039.13 1204.01467 S/ 3,243.15
10 S/ 130,229.22 S/ 2,057.41 1185.73714 S/ 3,243.15
11 S/ 128,153.37 S/ 2,075.85 1167.29577 S/ 3,243.15
12 S/ 126,058.91 S/ 2,094.46 1148.68911 S/ 3,243.15
13 S/ 123,945.68 S/ 2,113.23 1129.91567 S/ 3,243.15
14 S/ 121,813.51 S/ 2,132.17 1110.97396 S/ 3,243.15
15 S/ 119,662.22 S/ 2,151.28 1091.86246 S/ 3,243.15
16 S/ 117,491.66 S/ 2,170.57 1072.57966 S/ 3,243.15
17 S/ 115,301.64 S/ 2,190.02 1053.12402 S/ 3,243.15
18 S/ 113,091.99 S/ 2,209.65 1033.49399 S/ 3,243.15
19 S/ 110,862.53 S/ 2,229.46 1013.68801 S/ 3,243.15
20 S/ 108,613.09 S/ 2,249.44 993.704503 S/ 3,243.15
21 S/ 106,343.48 S/ 2,269.60 973.541874 S/ 3,243.15
22 S/ 104,053.53 S/ 2,289.95 953.19852 S/ 3,243.15
23 S/ 101,743.06 S/ 2,310.47 932.67282 S/ 3,243.15
24 S/ 99,411.88 S/ 2,331.18 911.96314 S/ 3,243.15
25 S/ 97,059.80 S/ 2,352.08 891.067832 S/ 3,243.15
26 S/ 94,686.64 S/ 2,373.16 869.98523 S/ 3,243.15
27 S/ 92,292.21 S/ 2,394.43 848.713657 S/ 3,243.15
28 S/ 89,876.31 S/ 2,415.89 827.251418 S/ 3,243.15
29 S/ 87,438.76 S/ 2,437.55 805.596805 S/ 3,243.15
30 S/ 84,979.37 S/ 2,459.40 783.748092 S/ 3,243.15
31 S/ 82,497.92 S/ 2,481.44 761.703542 S/ 3,243.15
32 S/ 79,994.24 S/ 2,503.68 739.461397 S/ 3,243.15
33 S/ 77,468.11 S/ 2,526.13 717.019887 S/ 3,243.15
34 S/ 74,919.35 S/ 2,548.77 694.377225 S/ 3,243.15
35 S/ 72,347.73 S/ 2,571.61 671.531608 S/ 3,243.15
36 S/ 69,753.07 S/ 2,594.66 648.481217 S/ 3,243.15
37 S/ 67,135.15 S/ 2,617.92 625.224216 S/ 3,243.15
38 S/ 64,493.76 S/ 2,641.39 601.758753 S/ 3,243.15
39 S/ 61,828.70 S/ 2,665.06 578.08296 S/ 3,243.15
40 S/ 59,139.74 S/ 2,688.95 554.194952 S/ 3,243.15
41 S/ 56,426.69 S/ 2,713.05 530.092826 S/ 3,243.15
42 S/ 53,689.32 S/ 2,737.37 505.774663 S/ 3,243.15
43 S/ 50,927.41 S/ 2,761.91 481.238527 S/ 3,243.15
44 S/ 48,140.75 S/ 2,786.66 456.482463 S/ 3,243.15
45 S/ 45,329.11 S/ 2,811.64 431.504502 S/ 3,243.15
46 S/ 42,492.27 S/ 2,836.84 406.302653 S/ 3,243.15
47 S/ 39,629.99 S/ 2,862.27 380.87491 S/ 3,243.15
48 S/ 36,742.07 S/ 2,887.93 355.219248 S/ 3,243.15
49 S/ 33,828.26 S/ 2,913.81 329.333625 S/ 3,243.15
50 S/ 30,888.33 S/ 2,939.93 303.215978 S/ 3,243.15
51 S/ 27,922.04 S/ 2,966.28 276.864229 S/ 3,243.15
52 S/ 24,929.17 S/ 2,992.87 250.276278 S/ 3,243.15
53 S/ 21,909.48 S/ 3,019.70 223.450009 S/ 3,243.15
54 S/ 18,862.72 S/ 3,046.76 196.383286 S/ 3,243.15
55 S/ 15,788.64 S/ 3,074.07 169.073953 S/ 3,243.15
56 S/ 12,687.02 S/ 3,101.63 141.519836 S/ 3,243.15
57 S/ 9,557.59 S/ 3,129.43 113.718741 S/ 3,243.15
58 S/ 6,400.11 S/ 3,157.48 85.6684528 S/ 3,243.15
59 S/ 3,214.33 S/ 3,185.78 57.3667392 S/ 3,243.15
60 S/ 0.00 S/ 3,214.33 28.8113462 S/ 3,243.15
AMOR INTERES
S/ 23,941.09 S/ 14,976.66
S/ 26,647.03 S/ 12,270.72
S/ 29,658.81 S/ 9,258.94
S/ 33,011.00 S/ 5,906.75
S/ 36,742.07 S/ 2,175.68