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F29

- DEBE USAR CALCO - FOLIO


PERIODO TRIBUTARIO
ROL UNICO TRIBUTARIO
MES AÑO 03
15
Agosto 2018

IMPUESTO AL VALOR AGREGADO D.L.825/74 Cantidad de documentos Monto Neto

1 Exportaciones 585 20

No Genera
Débito
2 Ventas y/o Servicios prestados Internos Exentos, o No Gravados 586 142 20,100,250

Ventas y/o Servicios Prestados


3 Facturas de Compra recibidas con retención total ( Contribuyentes retenidos ) 515 587
Cantidad de documentos Débitos
4 Facturas emitidas 503 2 502 5,434,000 +
DÉBITOS y VENTAS

5 Boletas 110 111 +


Genera Débito
6 Notas de Débito emitidas 512 1 513 123,500 +
7 Notas de Crédito emitidas por facturas 509 1 510 25,080 -
8 Notas de Crédito emitidas por vales de máquinas autorizadas por el SII 708 709 -
9 Facturas de Compra recibidas con retención parcial (contribuyentes retenidos) 516 517 +
10 Liquidaciones de Facturas 500 501 +
11 Adiciones al Débito Fiscal del mes, originadas en devoluciones excesivas registradas en otros períodos por Art.27 bis 154 +
12 Restitución Adicional por proporción de operaciones exentas y/o no gravadas por concepto Art.27 bis, inc.2° (Ley 19.738/2001) 518 +
13 TOTAL DÉBITOS 538 5,532,420 =
IMPUESTO AL VALOR AGREGADO D.L. 825/74 Con Derecho a Crédito Sin Derecho a Crédito

14 IVA por documentos electrónicos recibidos 511 514


Cantidad de documentos Monto Neto

15 564 521
Compras y/o Servicios Utilizados

Internas afectas
Derecho a
Crédito
Fiscal

16 566 1 560 23,000,000


Sin

Importaciones
17 Internas exentas, o no gravadas 584 562 23,200,000
Cantidad de documentos Crédito, Recuperación y Reintegro

18 Facturas recibidas del giro y Facturas de compra emitidas 519 8 2,516,172 +


Con derecho a crédito

Internas

19 Facturas activo fijo 524 +


CRÉDITOS y COMPRAS

20 Notas de Crédito recibidas 527 1 57,000 -


fiscal

21 Notas de Débito recibidas 531 532 +


22 Formulario de pago de importaciones del giro 534 535 +
Impor-
tación

23 Formulario de pago de importaciones de activo fijo 536 553 +


24 Remanente Crédito Fiscal mes anterior 504 733,176 +
25 Devolución Solicitud Art. 36 (Exportadores) 593 -
26 Devolución Solicitud Art. 27 bis (Activo fijo) 594 -
27 Certificado Imputación Art. 27 bis (Activo fijo) 592 -
28 Devolución Solicitud Art. 3° (Cambio de Sujeto) 539 -
29 Monto Reintegrado por Devolución Indebida de Crédito Fiscal D.S. 348 (Exportadores) 164 +
30 Recuperación de Impuesto Específico al Petróleo Diesel (Art. 6° Ley 18.502/86 y Art. 1° y 3° D.S. N° 311/86) 127 +
31 Recuperación Impuesto Específico Petróleo Diesel soportado por Transportistas de Carga (Art. 2° Ley N°19.764/2001) 544 +
32 Crédito del Art.11° Ley 18.211 (correspondiente a Zona Franca de Extensión) 523 +
33 TOTAL CRÉDITOS 537 3,192,348 =
Diferencia Total Débitos (línea 13, código 538) menos Total Créditos (línea 33, código 537 ); trasladelo a la línea 34, si el resultado es positivo al código 89, si es negativo al
codigo 77,sin signo.

Impuesto Determinado
34 Rmnte de crédito fiscal para el período siguiente 77 0 IVA determinado 89 2,340,072 +

35 Retención Impuesto Primera Categoría por rentas de capitales mobiliarios del Art.20 N°2, según Art.73 LIR 50 +
36 Retención Impuesto Único a los Trabajadores, según Art. 74 N° 1 LIR 48 385,000 +
37 Retención de Impuesto con tasa de 10% sobre las rentas del Art. 42 N°2, según Art. 74 N°2 LIR 151 250,000 +
RETENCIONES

38 Retención de Impuesto con tasa del 10%, sobre las rentas del Art. 48, según Art. 74 N° 3 LIR 153 +
Impuesto a la Renta D.L. 824/74

39 Retención a Suplementeros, según Art. 74 N° 5 (tasa 0,5%) LIR 54 +


40 Retención por compra de productos mineros, según Art. 74 N° 6 LIR 56 +
41 Retención sobre cantidades pagadas en cumplimiento de Seguros Dotales del Art.17 N°3 (tasa 15%) 588 +
42 Retención sobre retiros de Ahorro Previsional Voluntario del Art.42 bis LIR (tasa 15%) 589 +
Monto Pérdida Art.90 Base Imponible Tasa Crédito PPM Neto Determinado

43 1a Categoría Art. 84, a) 30 563 49,218,250 115 3.0 68 62 1,476,548 +


44 Mineros, Art.84, a) 565 120 542 122 123 0 +
45 Exportador Mineros, Art.84, h) 700 701 702 711 703 0 +
PPM

46 Segunda Categoria Art. 84 letra b) ( tasa 10% ) 152 +


47 Taller artesanal Art.84, c) (tasa de 1,5% ó 3%) 70 +
48 Transportistas acogidos a Renta Presunta, Art 84, e) y f) (tasa de 0,3%) 66 +

49 Sub-Total Impto. Determinado Anverso.(Suma líneas 34 a 48, columna Impto. y/o PPM determinado) 595 4,451,620 +

Si no Tributación Simplificada, Impuesto Adicional (Art. 37 ó Art. 42), Cotización Adicional, Crédito Especial Empresas Constructoras, Recuperación de Peaje Transportistas de Pasajeros o cambio de sujeto; traslade el valor de línea 49 (códígo
595) a línea 98 (código 91), en caso contrario continúe al reverso.

Apellido Paterno o Razón Social Apellido Materno Nombres


01 02 05

Cambia datos de Domicilio 583 (Si marca con X el casillero, registre los cambios al reverso) Viene de línea 49 código 595, o línea 93 código 547

Declaro bajo juramento que los datos contenidos en esta declaración son la expresión fiel de la 98 TOTAL A PAGAR EN PLAZO LEGAL 91 4,451,620 =
verdad, por lo que asumo la responsabilidad correspondiente.
99 Más IPC 92 +
ORIGINAL INFORMATICA-SERVICIO DE IMPUESTOS INTERNOS 100 Más Intereses y multas 93 +
101 TOTAL A PAGAR CON RECARGO 94 4,451,620 =

Firma del contribuyente o Representante Legal Firma y timbre del cajero


ORIGINAL
-DEBE USAR CALCO-
Impuesto Determinado
Sistema de Tributación Simplificada del IVA, Art. 29 D.L.825/74

Simplificada
50 Ventas del período 529
51 Crédito del período 530
52 IVA determinado por concepto de Tributación Simplificada 409 +

53 Letras e), h), i), l) (tasa 15%) 522 +


Impuesto Adicional Art. 37 DL 825/74

54 Letra j) (tasa 50%) 526 +

Diferencia Débito menos Crédito


55 Débitos de Impuesto Adicional Ventas Art. 37 letras a), b) y c) y Art. 40 D.L.825/74 (tasa 15%) 113 + Impuesto Art.37 DL825/74 (operación
aritmética de las líneas 55 a la 59),
56 Crédito del período Impuesto Adicional Art.37 letras a), b) y c) D.L. 825/74 28 - traslade el valor a la línea 60. Si el
resultado es positivo al código 550, en
57 Monto reintegrado por devolución indebida de crédito por exportadores D.L. 825/74 548 - caso contrario al código 549 sin signo.
58 Remanente crédito Art. 37 mes anterior D.L.825/74 540 -
59 Devolución Solicitud Art.36 relativa al Impuesto Adicional Art.37 letras a), b) y c) D.L. 825/74 541 +

60 Rmnte. crédito impto Art.37 para período siguiente 549 0 Impuesto Art. 37 y 40 determinado 550 0 +

Débitos
61 Pisco, Licores, Whisky y Aguardiente (tasa 27%) 577 +
62 Vinos, Champaña. Chichas (tasa 15%) 32 +
63 Cervezas (tasa 15%) 150 +
64 Bebidas analcohólicas (tasa 13%) 146 +
65 Notas de Débito emitidas 545 +
Diferencia Débitos menos Crédito
66 Notas de Créditos emitidas por facturas 546 - Impuesto Art.42 DL825/74 ( código 602
Impuesto Adicional Art. 42 DL825/74

menos el código 603), traslade el valor a la


67 Notas de Créditos emitidas por vales de máquinas autorizadas por el Servicio 710 - línea 79, si el resultado es positivo al
68 Total Débitos Art. 42 DL 825/74 602 0 = código 506, en caso contrario al código
507 sin signo.

Total crédito recargado en facturas recibidas Crédito imputable del periodo

69 Pisco, Licores, Whisky y Aguardiente (tasa 27%) 575 576 +


70 Vinos, Champaña. Chichas (tasa 15%) 574 33 +
71 Cervezas (tasa 15%) 580 149 +
72 Bebidas analcohólicas (tasa 13%) 582 85 +
73 Notas Débitos recibidas 551 +
74 Notas Créditos recibidas 559 -
75 Remanente crédito Art.42 mes anterior 508 +
76 Devolución Art. 36 D.L.825/74 relativas impuesto Art.42 533 -
77 Monto reintegrado devoluciones indebidas de crédito por exportaciones 552 +
78 Total créditos Art.44 DL 825/74 603 0 =

79 Remanente crédito Impto. Adic. Art.42 para período siguiente 507 0 Impuesto Adicional Art.42 determinado 506 0 +

Anticipo Cambio de Sujeto (Contribuyentes Retenidos) Registre Total de Anticipo (código 543)
en el código 598, con tope del valor del
80 IVA anticipado del período 556 + código 89 línea 34, el saldo restante se
debe registrar en el remanente para el
mes siguiente, codigo 573.
81 Remanente del mes anterior 557 +
82 Devolución del mes anterior 558 -
Cambio Sujeto D.L. 825/74

83 Total de Anticipo 543 0 =

84 Remnte Anticipo Cambio Sujeto para período sigte. 573 0 Anticipo a imputar 598 0 -

Cambio de Sujeto (Agente Retenedor) Registre en el código 596 la suma de


las retenciones (códigos
85 IVA total retenido a terceros (tasa Art. 14 DL 825/74) 39 + 39, 554,597 y 555).
86 IVA parcial retenido a terceros (según tasa) 554 +
87 Retención del Margen de comercialización 597 +
88 Retención Anticipo de Cambio de Sujeto 555 + Reten. Cambio de Sujeto 596 0 +

89 Imputación del pago Patente Aguas Ley


20.017/05 704 Remanente mes anterior 705 Total a imputar 706 0 -
90 160 161 571 0 -
Especiales

Cotización Adicional Ley N°18.566/86 Remanente mes anterior Total cotización mes

91 Créedito Especial Empresas


Constructoras Art. 21 DL 910/75 126 Remanente mes anterior 128 Total Crédito mes 571 0 -

92 Recup. Peajes Transportistas


Pasajeros, Ley 19764/01 572 Remanente mes anterior 568 Total Crédito mes 590 0 -

Realice la operación aritmética de las líneas 49 a 92 (columna de Impuesto Determinado). Registre el valor resultante en el código 547 (línea 93), si es negativo, anótelo entre paréntesis.

93 Total Impuesto Determinado. (Suma de los valores de los códigos 598 y 600) 547 4,451,620 =
0
Remanente período siguiente Patente Si código 547 es positivo, trasládelo al anverso
94 Aguas .Ley 20.017/ 05 707 0
(código 91 línea 98), en caso contrario
Remanente Cotización Adicional Ley regístrelo en los códigos de remanente (línea
95 18,566/86 73 0 94 a 97) teniendo presente las instrucciones.
Remanente Crédito Especial Empresas
96 Constructoras 130 0
Remanente Recuperación de Peajes
97 Transportista Pasajeros Ley 19.764/01 591 0

REGISTRE SI CAMBIA ALGUNO DE LOS SIGUIENTES ANTECEDENTES


Calle N° Departamento Villa o Población
06 610 611 612
Comuna Región Código área teléfono Teléfono Fax Teléfono celular
08 53 613 09 601 604
Correo electrónico Domicilio Postal Comuna Postal RUT Contador RUT Representante Legal
55 44 726 313 314
Libro de Ventas
Afectas Exentas

N° Fact. Neto IVA DF Total N° Fact.

28 $9,500,000 $1,805,000 $11,305,000 10


29 $2,500,000 $475,000 $2,975,000 11
$3,600,000 $684,000 $4,284,000 12
$5,800,000 $1,102,000 $6,902,000
$7,200,000 $1,368,000 $8,568,000
NC $-132,000 $-25,080 $-157,080
ND $650,000 $123,500 $773,500
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
$0 $0
Totales 2 $29,118,000 $5,532,420 $34,650,420 3
Libro de Compras
Exentas

Monto Exento N° Doc. Monto Neto IVA c/d a CF IVA s/d a CF

$5,300,250 1,535 $1,500,000


$6,500,000 4,356 $5,300,000 $1,007,000
$8,300,000 2,435 $1,000,000 $190,000
6,533 $5,200,000
875 $3,000,000 $570,000
746 $1,200,000 $228,000
4,345 $-300,000 $-57,000
575 $800,000
234 $21,000,000 $3,990,000
44,556 $23,000,000

$20,100,250 10 $61,700,000 $1,520,000 $4,408,000


e Compras

IVA Común Exento Total Mes Neto Afecto

$187,834 $1,687,834 0
$6,307,000 Junio 29000000
$1,190,000 29000000
$651,159 $5,851,159 Julio 31000000
$3,570,000 60000000
$1,428,000 Agosto $29,118,000
$-357,000 89118000
$100,178 $900,178
$24,990,000
$23,000,000
Mes
Agosto

$939,172 $0 $68,567,172
Neto Exento Total Neto

0 0
15000000 44000000
15000000 44000000 0.65909091
11000000 42000000
26000000 86000000 0.69767442
$20,100,250 49218250
46100250 135218250 0.65906784

Remanente UTM Remamente en $


15.3 47920 733176