PRESUPUESTO PARA LA EMPRESA LPQ MADERAS DE COLOMBIA.

TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3

ventas 10,000 12000 9000
inventario 1500 2500 1000
previson 1500 1200 1350
costo unitario 12 10 15
presupuesto producto total en unidades 10000 10700 9350

PRESUPUESTO MATERIAS PRIMAS

MATERIAL A MATERIAL B MATERIAL C
PRODUCCION TOTAL EN UNIDADES $ 12,000
UNIDADES POR MATERIA 10 15 8
PROYECCION DE MATERIAS TOTAL 120000 180000 96000
COSTO UNITARIO 12 15 18
COSTO TOTAL MATERIAS PRIMAS 1440000 2700000 1728000

PRESUPUESTO MANO DE OBRA

PRODUCTO A PRODUCTO B PRODUCTO C
COSTO ESTANDAR MANO DE OBRA X HORA 20
PRESUPUESTO DE PRODUCCION/UND 18000 22000 28000
PRODUCCION POR HORA 2 5 8
TOTAL HORAS EMPLEADAS EN LA EMPRESA 36000 110000 224000
COSTO TOTAL MANO DE OBRA 720000 2200000 4480000

PRESUPUESTO GASTOS DE OPERACIÓN.

TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3
SUELDO PERSONAL ADMINISTRATIVO 25000000 28750000 31625000
SUELDO PERSONAL DE VENTAS 12,500,000 14000000 12600000
COMISIONES SOBRE VENTAS 1250000 2100000 1008000
SUBTOTAL SUELDOS Y COMISIONES 38,750,000 44850000 45233000

SERVICIO BASICO DE ADMINISTRACION

TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3
AGUA 1500000 1800000 1944000
ENERGIA 5,500,000 6160000 6776000
GAS 500,000 560000 515200
MATERIAL DE ESCRITORIO 60% ADMINISTRATIVO 120,000 144000 161280
MATERIAL DE ESCRITORIO 40% VENTAS
SUBTOTAL SERVICIOS BASICOS COSTOS FIJOS

GASTOS PUBLICITARIOS
TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3
RADIO 350000 378000 332500
TELEVISION 12,500,000 13125000 11875000
PRENSA 8,500,000 9350000 9817500
SUBTOTAL GASTOS PUBLICITARIOS 21,350,000 22,853,000 22,025,000

DATOS ADICIONALES
TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3
VENTAS ESTIMADAS POR TRIMESTRE 360000
PRECIO VENTA UNIDAD 50 55 60
TOTAL INGRESOS POR VENTA 18,000,000 19,800,000 21,600,000
INTERESES FINANCIEROS 1.000.000.
.
TRIMESTRE 4
20000
3500
1000
8
17500

MATERIAL D
12,000
12
144000
10
1440000

PRODUCTO D

32000
3
96000
1920000

TRIMESTRE 4
26881250
2520000
302400
45233000

TRIMESTRE 4
2177280
7995680
592480
145152

TRIMESTRE 4
359100
13062500
8,835,750
 22,257,350

TRIMESTRE 4

65
23,400,000