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IDENTIFICACION DE ACREENCIA CIERTA DE LA EMPRESA

DEPARTAMENTO
ENTRADA AUDITOR GERENTE AUDITOR SALIDA
AUDITADO

PROPUESTA Elabora un plan de


auditoria

Asigna

Elabora cuestionario de
control interno Aprueba

Levanta el cuestionario Aprueba


interno

Revisa
Realiza la revisión Informe

Elabora papeles de Papeles de


trabajo trabajo

Elabora el Dictamen
Dictamen

Entrega del
Dictamen

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