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DE CONTRATOS DE SERVIÇOS
TERCEIRIZADOS
Sumário
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Erivan Pereira de Franca
Senhor Nome
Preposto da empresa Razão Social da Empresa
Prezado(a) Senhor(a),
Atenciosamente,
FISCAL DO CONTRATO
3
Erivan Pereira de Franca
Item 1 = Exame de cláusulas essenciais do contrato, especialmente aquelas que digam respeito às obrigações
das partes, ao acompanhamento e fiscalização, à aplicação de penalidades e à liquidação e pagamento;
Item 2 = leitura de pontos específicos do Projeto Básico ou Termo de Referência, especialmente quanto às
especificações técnicas dos serviços a serem executados, especialmente no que diz respeito à qualificação do
pessoal a ser empregado na execução dos serviços;
Item 3 = revisão dos métodos de acompanhamento e avaliação dos serviços, cronogramas e planilhas, inclusive
a coleta de dados e documentos para elaboração da planilha-resumo, instrumentos previstos no termo de
referência etc.;
Item 4 = exame das normas internas do contratante que devam ser observadas, na execução contratual, pela
empresa e seus empregados, tais como: normas de acesso às instalações físicas, de uso de crachás de
identificação, de acesso a sistemas informatizados, de uso de equipamentos ou de meios de comunicação
eletrônica etc.;
Item 5 = definição, após análise do contrato, de todos os documentos a serem apresentados pelo contratado e
os respectivos prazos de apresentação;
Item 6 = xx
[...]
ATA
Deliberações Tomadas: (O que será feito? Quem fará? Quando? A quem relatará?). Ajustes realizados entre
as partes contratantes
Sobre o Item 1 =
Decidiu-se que ...
Sobre o Item 2 = xx
Decidiu-se que ...
Sobre o Item 3 = xx
Decidiu-se que ...
[...]
ASSINATURAS
FISCAL DO CONTRATO PREPOSTO DA CONTRATADA
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Erivan Pereira de Franca
Imediatamente após a sua nomeação como fiscal de contrato, é recomendável que você adote algumas
providências preliminares antes de iniciar as ações de fiscalização propriamente ditas. Seguem algumas sugestões.
Inclua outros tópicos conforme as peculiaridades e características do contrato.
Realizada
I – Providências Preliminares a Cargo do Fiscal Nomeado Observações
Sim Não
1. Examinar o edital da licitação ou do ato que a dispensou
2. Examinar o projeto básico ou termo de referência (atenção
às especificações técnicas e modo de execução dos
serviços)
3. Examinar o contrato (atenção às obrigações das partes;
liquidação e pagamento; prazos; sanções)
4. Solicitar da contratada carta de nomeação do preposto
(com indicação expressa dos poderes a ele conferidos)
5. Obter cópia da publicação da portaria de nomeação
6. Obter, junto ao superior hierárquico, concessão de perfil de
acesso ao sistema informatizado de gestão contratual (caso
aplicável)
7. Registrar os dados contratuais pertinentes no sistema
informatizado de gestão contratual
8. Fazer o lançamento dos dados do contrato no SIASG, ou
sistema equivalente, se houver (caso seja atribuição da
fiscalização)
9. Revisar os instrumentos formais de fiscalização previstos
no edital, no projeto básico ou termo de referência e no
contrato (planilhas, mapas de acompanhamentos,
formulários etc.)
10. Autuar processo de fiscalização e pagamento (vide
checklist específico)
11. Se apropriada a realização de reunião inicial, preparar a
agenda, marcar a data de realização e convocar a
contratada, por e-mail
12.
13.
14.
Após realizar as ações iniciais acima recomendadas, autue processo de fiscalização e pagamento. Prepare a agenda
da reunião inicial com o preposto da contratada e marque data e hora para realizá-la, se for o caso.
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Erivan Pereira de Franca
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Erivan Pereira de Franca
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Erivan Pereira de Franca
8
Erivan Pereira de Franca
Ao Senhor
Nome
Preposto da empresa Razão Social da Empresa
Prezado(a) Senhor(a),
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Erivan Pereira de Franca
Atenciosamente,
FISCAL DO CONTRATO
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Erivan Pereira de Franca
Processo n.º: 00
Contrato n.º: /2018
Contratado(a): VIGILÂNCIA LTDA.
Objeto Prestação de serviços de vigilância
contratual:
Assunto: Proposta de aplicação de penalidade administrativa.
À consideração superior.
FISCAL DO CONTRATO
11
Erivan Pereira de Franca
10.
11.
12
Erivan Pereira de Franca
7.
8.
9.
10.
Registre todas as ocorrências contratuais relevantes, de modo a subsidiar a decisão do superior hierárquico.
13
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7.
8.
9.
10.
Registre todas as ocorrências contratuais relevantes, de modo a subsidiar a decisão do superior hierárquico.
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Erivan Pereira de Franca
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5.3. Checklist
FISCALIZAÇÃO PREVIDENCIÁRIA
Os contratos de terceirização envolvem sério risco para a Administração, consistente na possibilidade de
responsabilização pelo pagamento de encargos previdenciários e trabalhistas não adimplidos pela contratada,
relativamente aos seus empregados prestadores dos serviços contratados. Para minimizar a possibilidade de tal
risco, sugere-se a adoção de medidas efetivas de fiscalização, a serem previstas no contrato. Seguem algumas
sugestões. Esclareça-se que, em regra, as ações a seguir sugeridas devem ser realizadas mensalmente. Não
obstante, o contrato pode fixar prazo diverso, ou, até mesmo, fiscalização esporádica, por amostragem.
I – Ações Sugeridas de Fiscalização do Cumprimento das Realizada
Observações
Obrigações Previdenciárias Sim Não
1. Exigir da contratada a apresentação dos documentos
previstos no contrato (observação: integram a GFIP os
relatórios indicados no Anexo)
2. Verificar se a documentação apresentada está completa.
Notificar a contratada em caso de entrega incompleta.
3. Juntar os documentos ao processo de fiscalização
trabalhista e previdenciária
4. Proceder à análise dos documentos ou encaminhá-los para
análise pela unidade competente
5. Juntar o relatório de análise da documentação no processo
de fiscalização e pagamento
6. Notificar a contratada para que apresente documentos
complementares ou preste esclarecimentos quanto às
impropriedades verificadas na documentação
Realizada
I.1 – Análise dos relatórios da GFIP (verificar se...): Observações
Sim Não
7. A GFIP contém os dados da contratada (nome, CNPJ etc.)
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Erivan Pereira de Franca
Realizada
I.2 – Análise Guia da Previdência Social – GPS (verificar se...): Observações
Sim Não
16. A GPS contém os dados da contratada (nome, CNPJ etc.)
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Erivan Pereira de Franca
ANEXO
Guia de Recolhimento do Fundo de Garantia do Tempo de Serviço e Informações à
Previdência Social (GFIP)
O Que é a GFIP?
A sigla GFIP significa Guia de Recolhimento do Fundo de Garantia do Tempo de Serviço e
Informações à Previdência Social, compreendendo o conjunto de informações destinadas
ao FGTS e à Previdência Social.
Para a Previdência Social, a GFIP é o conjunto de informações cadastrais, de fatos
geradores e outros dados de interesse da Previdência e do INSS, que constam do arquivo
NRA.SFP e de outros documentos que devem ser impressos pela empresa após o
fechamento do movimento no SEFIP.
Para o FGTS, a GFIP é o conjunto de informações composto pela Guia de Recolhimento do
FGTS - GRF e pelo arquivo SEFIP. A GRF é gerada e impressa pelo SEFIP após a
transmissão do arquivo NRA.SFP (onde o NRA é o número do respectivo arquivo), pelo
Sistema Conectividade Social. (Manual da GFIP, páginas 7-8)
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Erivan Pereira de Franca
3. O salário anotado não pode ser inferior ao salário mínimo, ao piso normativo
ou ao informado na proposta da contratada;
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Erivan Pereira de Franca
10. Caso algum terceirizado tenha realizado trabalho extraordinário (hora extra),
anote a quantidade de horas na sua planilha-resumo; cada hora extra é
remunerada com um acréscimo de 50% em relação ao valor da hora normal de
trabalho;
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Erivan Pereira de Franca
folha de pagamento; confira se esse desconto está correto; faça isso por
amostragem;
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Erivan Pereira de Franca
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Erivan Pereira de Franca
5. Por outro lado, se a demissão for imediata, sem cumprimento do aviso prévio,
o empregado terá direito ao salário correspondente ao período correspondente ao
do aviso prévio não concedido (aviso prévio indenizado, considerada a Lei
12.506/2011); se a iniciativa da rescisão for do empregado, para desligamento
imediato, sem cumprimento de aviso prévio, a empresa terá direito de descontar
das verbas rescisórias o equivalente a 1 mês de salário;
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Erivan Pereira de Franca
10. O principal documento a analisar é o TRCT, que deve ser assinado pelas
partes. O TRCT é um formulário cujos campos são numerados; os principais
campos a serem conferidos são os seguintes:
11 = nome do terceirizado;
22 = causa do afastamento;
24 = data de admissão;
103 = débito por aviso prévio indenizado (ou seja, não concedido pelo
empregado);
112 = INSS;
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Erivan Pereira de Franca
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Erivan Pereira de Franca
FISCALIZAÇÃO TRABALHISTA
Os contratos de terceirização envolvem sério risco para a Administração, que é a possibilidade de responsabilização
pelo pagamento de encargos previdenciários e trabalhistas não adimplidos pela contratada, relativamente aos seus
empregados prestadores dos serviços contratados. Para minimizar a possibilidade de tal risco, sugere-se a adoção
de medidas efetivas de fiscalização, a serem previstas no contrato. Seguem algumas sugestões. Esclareça-se que,
em regra, as ações a seguir sugeridas devem ser realizadas mensalmente. Não obstante, o contrato pode fixar
prazo diverso, ou, até mesmo, fiscalização esporádica, por amostragem.
I – Ações Sugeridas de Fiscalização do Cumprimento das Realizada
Observações
Obrigações Trabalhistas Sim Não
1. Exigir da contratada a apresentação dos documentos
previstos no contrato, incluindo a CNDT
2. Verificar se a documentação apresentada está completa.
Notificar a contratada em caso de entrega incompleta.
3. Juntar os documentos ao processo de fiscalização
trabalhista e previdenciária
4. Proceder à análise dos documentos ou encaminhá-los para
a unidade competente
5. Juntar o Relatório de Análise no processo de fiscalização e
pagamento
6. Notificar a contratada para que apresente documentos
complementares ou preste esclarecimentos quanto às
impropriedades verificadas na documentação
Realizada
I.1 – Planilha-resumo: Observações
Sim Não
7. Elaborar planilha-resumo específica para cada mês objeto
de análise
8. Verificar se o quantitativo de pessoal informado na
proposta da contratada corresponde ao número de
terceirizados executores dos serviços
9. Verificar se houve terceirizados em férias e consignar o
período de gozo
10. Verificar se houve afastamento por motivo de doença e
consignar as datas de início e término
11. Verificar se houve terceirizados em licença-maternidade e
consignar as datas de início e término
12. Verificar se houve terceirizados em licença-paternidade e
consignar as datas de início e término
13. Inserir dados dos terceirizados admitidos, indicando a data
de admissão
14. Indicar os terceirizados demitidos, consignando a data de
demissão
15. Informar a função exercida por cada terceirizado e o
respectivo salário, bem como a jornada prevista
16. Informar as transferências de terceirizados para outro
tomador ou para o escritório da contratada, indicando a
data da ocorrência
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Erivan Pereira de Franca
Realizada
I.1 – Planilha-resumo: Observações
Sim Não
17. Em caso de transferência de terceirizado, solicitar da
contratada a apresentação de folha de pagamento e GFIP
do novo tomador ou do escritório da empresa
18. Certificar-se de que houve efetiva substituição dos
terceirizados afastados ou demitidos e consignar o nome
dos substitutos
19. Em caso de ausência de substituição, glosar o valor
correspondente dos pagamentos devidos à contratada,
bem como verificar a possibilidade de aplicar sanção
20. Avaliar a necessidade de verificar a documentação
trabalhista e previdenciária do substituto
Realizada
I.2 – Análise da Folha de Pagamento (verificar se...): Observações
Sim Não
21. A Folha de Pagamento contém os dados da contratada
(nome, CNPJ etc.)
22. O tomador é o órgão contratante
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Erivan Pereira de Franca
Realizada
I.3 – Pagamento de férias (verificar se...): Observações
Sim Não
35. A planilha-resumo consigna o nome dos terceirizados que
gozaram férias no período
36. Foi apresentado aviso de férias
37. O pagamento foi efetuado até dois (2) dias antes do início
do período de férias
38. O salário pago corresponde aos dias efetivamente
usufruídos
39. O adicional (1/3 constitucional) foi pago
40. O abono pecuniário (“venda” de 10 dias) foi pago
juntamente com o salário de férias
41.
Realizada
I.4 – Admissão de Pessoal (verificar se...): Observações
Sim Não
42. Os terceirizados admitidos foram incluídos na Planilha-
resumo, consignando-se a data de admissão
43. Foi apresentada cópia da CTPS (Carteira de Trabalho e
Previdência Social) ou do contrato de trabalho ou do
Registro de Empregado
44. A CTPS consigna corretamente o salário, a função e a data
de início do contrato de trabalho
45. Foram apresentados os exames médicos admissionais
46. A CTPS foi devidamente anotada em caso de modificação
de função ou aumento de salário
47. O salário anotado é igual ou superior ao previsto na
Convenção Coletiva de Trabalho e na proposta da
contratada
48. Foram apresentados comprovantes da qualificação do
pessoal executor dos serviços, exigidos no contrato ou
termo de referência
49.
Realizada
I.5 – Demissão de Pessoal (verificar se...): Observações
Sim Não
50. A data e o motivo da demissão dos terceirizados foi
registrada na planilha-resumo
51. Foi apresentada cópia da CTPS com anotação da rescisão
do contrato de trabalho
52. Foram apresentados exames médicos demissionais, caso
exigidos (vide NR-7 do Ministério do Trabalho)
53. Foi apresentada notificação de aviso prévio
54. Houve pedido de desligamento por iniciativa do
terceirizado, sem aviso prévio
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Realizada
I.5 – Demissão de Pessoal (verificar se...): Observações
Sim Não
55. Foi apresentada a Guia de Recolhimento Rescisório do
FGTS (GRRF), no caso de rescisão sem justa causa por
iniciativa do empregador
56. O termo de Rescisão do Contrato de Trabalho (TRCT) foi
apresentado, com pagamento de indenização de despedida
sem justa causa, se for o caso
57. O TRCT foi assinado pelo empregado
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5.
6.
7.
14.
15.
Não se esqueça: registre no processo de fiscalização e pagamento todas as ações que houver adotado quando do
término do contrato, consignando expressamente se foram cumpridas todas as suas cláusulas, a fim de permitir à
Administração a liberação da garantia prestada pela contratada.
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Erivan Pereira de Franca
Saldo anterior (R$) Nota Fiscal (nº/data emissão) Nota Fiscal (R$) Saldo atual (R$)
00,00 x – 2018 – peça x do processo 00,00 0,00
Nota de Empenho Lançamento no Sistema
n.º x, peça x do Informatizado Termo(s) Aditivo(s):
processo Se for o caso 1º Termo Aditivo – peça x do processo
2º Termo Aditivo – peça x do processo
Fiscais designados 3º Termo Aditivo – peça x do processo
Garantia Contratual
Portaria n° 00/2018 - 4º Termo Aditivo – peça x do processo
Peça xx do processo
peça x do processo
FISCAL DO CONTRATO
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Todas as certidões encontram-se negativas e dentro do prazo de validade conforme peça xx do processo
FISCAL DO CONRATO
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I – DADOS DO CONTRATO
Processo de Fisc. e
Contrato n.º Contratada
Pagamento n.º
Contrato n° Nome da contratada Número
Unidade Fiscalizadora Objeto Término da Vigência
Unidade Nome da contratada Data
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Data Ocorrência
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XVI – GUIA DA PREVIDÊNCIA SOCIAL – GPS Sequência nº. Sim Não N/A
1. A GPS foi emitida para a contratada (o nome e o CNPJ da contratada estão corretos)
2. A competência é a do mês em análise
3. A GPS foi paga
4. A GPS referente ao 13º salário (competência 13) foi apresentada
5. As impropriedades apontadas nos relatórios anteriores foram sanadas
Observações
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Erivan Pereira de Franca
XVII – GUIA DE RECOLHIMENTO DO FGTS – GRF Sequência nº. Sim Não N/A
1. A GRF foi emitida para a contratada (o nome e o CNPJ da contratada estão corretos)
2. A competência é a do mês em análise
3. A GRF foi paga
4. As impropriedades apontadas nos relatórios anteriores foram sanadas
Observações
DE ACORDO
NOME COMPLETO
Cargo do(a) Chefe da Unidade
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