ANEXO N° 2 CUESTIONARIO CONTRIBUYENTES REGIONALES RELEVANTES

Caso N°

1. ANTECEDENTES PRELIMINARES DEL CONTRIBUYENTE

N° Conceptos Detalle
10480448-9
1 Nombre completo, teléfono y correo electrónico del contribuyente. Darwin Gustavo Contreras Piderit
2 Domicilio principal E. LILLO 134
3 Nombre completo, teléfono y correo electrónico del representante legal. Indicar datos
4 Actividad que genera la mayor parte de los ingresos del contribuyente Notario
5 ¿El contribuyente ha contratado servicios de asesoría tributaria en los últimos 3 años? Si, contador

2. ANTECEDENTES DE CARACTERIZACIÓN GLOBAL DEL CONTRIBUYENTE

2.1 DATOS REFERIDOS A GRUPO O HOLDING EMPRESARIAL
N° Conceptos Detalle

6 ¿El contribuyente pertenece a un grupo económico? no

7 Si la respuesta a la pregunta anterior es "Sí", indicar el nombre del Grupo Indicar el nombre del grupo económico o holding empresarial
8 ¿El contribuyente participa en algún holding nacional o internacional? Indicar Sí o No.

2.2 DATOS REFERIDOS A REORGANIZACIÓN EMPRESARIAL

N° Conceptos Detalle

¿Las sociedades en que participa directamente el contribuyente se han visto afectado por algún proceso de reorganización No
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empresarial en lo últimos 3 años?
Indicar Si o No
¿En el o los procesos de reorganización empresarial llevados a cabo en los últimos 3 años participó algún asesor externo, Nombre y RUT (En anexo 4 registrar el más importante a juicio del fiscalizador).
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nacional o internacional, persona jurídica nacional o internacional.

En el caso que se haya efectuado una o mas fusiones de empresas en el último año comercial ¿se generó un Goodwill o Indicar si se generó Goodwill o Badwill tributario
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Badwill tributario?

2.3 DATOS REFERIDOS A INSTRUMENTOS FINANCIEROS Y/O CONTRATOS DERIVADOS

N° Conceptos Detalle

¿En el último año comercial el contribuyente ha efectuado inversiones en instrumentos financieros o ha celebrado Ingresar el número que corresponda:
12 contratos derivados con fines especulativos o de cobertura? (4) Ninguno
Ingresar número que corresponda e información adicional:
(1) Utilidad
(2) Pérdida
13 ¿Cuál fue el resultado en el último año por dichas operaciones?
Monto en pesos: $

En caso de que el contribuyente haya efectuado inversiones, celebrado o suscrito los contratos mencionados Indicar Si o No
14 anteriormente, ¿los beneficios favorecieron directa o indirectamente a una empresa relacionada situada en un territorio de
baja o nula tributación referido en el artículo 41H de la Ley de la Renta?

2.4 DATOS REFERIDOS AL FINANCIAMIENTO DEL CONTRIBUYENTE

N° Conceptos Detalle

Ingresar el número que corresponda:

15 ¿Cuál es el origen de la principal fuente de financiamiento de las inversiones del contribuyente? (1) Deuda Nacional, Banco

En caso de poseer deuda:

16 ¿La deuda se contrajo con una empresa relacionada? Indicar Si o No
17 ¿El financiamiento obtenido fue utilizado a su vez para financiar sociedades relacionadas en Chile? Indicar Si o No
18 ¿En el diseño de la estructura de financiamiento fue asesorado por una o más empresas externas? Indicar Si o No

2.6 DATOS REFERIDOS A OPERACIONES INTERNACIONALES

N° Conceptos Detalle

no
19 El contribuyente durante el año comercial 2016 ¿ha llevado a cabo un esquema que involucre a entidades constituidas en
el exterior que genere un beneficio económico o tributario, sean dichas entidades relacionadas o no relacionadas?

Indicar Si o No
Durante el año comercial 2016, ¿se encontraban en proceso de implementar un esquema que involucre el traslado de
20 funciones o un interés en entidades constituidas en el exterior que generen un beneficio económico o tributario, sean ¿Beneficio económico o tributario?
dichas entidades relacionadas o no relacionadas las principales sociedades en que el contribuyente participa?

2.7 DATOS REFERIDOS A LAS TRANSACCIONES Y USO DE LOS RECURSOS

N° Conceptos Detalle

21 ¿Cuál es el patrimonio financiero del contribuyente? $ 84444167

22 Expresado en porcentaje, ¿Cuál ha sido el rendimiento sobre el patrimonio promedio en los últimos 3 años? indicar valor en %

23 ¿En qué invierte principalmente el contribuyente las utilidades obtenidas en el ejercicio? -Bienes raíces

24 ¿Qué negocio es el que reporta mayor utilidad al contribuyente? Actividad personal

25 ¿Cuáles son las sociedades que se relacionan con dichas utilidades?
26 Indicar sociedad más importante en términos de capital invertido por el contribuyente
27 Indicar sociedad más importante en términos de utilidades
¿El contribuyente invierte a través de familiares, sociedades de familiares u otro relacionado en sociedades o negocios que Indicar Si o No
28 él maneja o participa?
¿El contribuyente ha realizado o recibido transferencias de fondos desde el exterior que en total sean igual o superior a Indicar procedencia
29 $10.000.000? Indicar Monto en pesos
30 ¿Cuál es el avalúo fiscal los bienes raíces de propiedad contribuyente? $51276000
31 ¿El contribuyente realiza desembolsos por pago de créditos hipotecarios? $800000 mensual
Indicar Si o No
¿La(s) sociedad(es) en que participa el contribuyente realiza(n) desembolsos por pago de créditos hipotecarios relativos a
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inmuebles destinados al uso del contribuyente y/o su familia? Indagar si realiza pago por concepto de arriendo
Indicar Si o No
33 ¿El contribuyente tiene participación en sociedades extranjeras?
Indicar rubro
34 ¿Cuál es el rubro de la(s) sociedad(es) extranjera(s) en que participa el contribuyente? Indicar porcentaje de participación
Indicar valoración de la participación
Indicar Si o No
35 ¿El contribuyente participa en algún Fondo de Inversión Privado (FIP)?
Indicar monto y fecha de aporte
Indicar Si o No

36 El FIP en que participa el contribuyente ¿es administrado por una empresa relacionada y/o controlado directa o En caso de ser administrado por empresa relacionada y/o controlada directa o
indirectamente por él? indirectamente, indicar datos de empresa (nombre, rut)

¿El contribuyente ha realizado transferencia de bienes cuyo valor sea igual o superior a $10.000.000 a sociedades Indicar Si o No
37 relacionadas? Valorización total de las transacciones
Bien
Indicar que bienes ha transferido el contribuyente a sociedades relacionadas, valor de los bienes y forma de transferencia Valor
38 de dominio. Venta, donación, usufructo, otro.
Indicar Si o No
39 ¿El contribuyente ha realizado transferencia de bienes cuyo valor sea igual o superior a $10.000.000 a personas relacionadas? Valorización total de las transacciones
Bien
Indicar que bienes ha transferido el contribuyente a personas relacionadas, valor de los bienes y forma de transferencia de Valor
40 dominio. Venta, donación, usufructo, otro.

2.7 INFORMACIÓN RELATIVA A BRECHAS DE CUMPLIMIENTO TRIBUTARIO DEL CONTRIBUYENTE

N° Conceptos Detalle

41 ¿Se le han detectado brechas al contribuyente? (Considerar información de anexo N° 1) no

42 Al validar la existencia de la brecha, ¿efectivamente se detecta el incumplimiento? Indicar Si o No
Indicar Si, No, o "justifica" en el caso que corresponda que el contribuyente justifica
43 ¿El contribuyente subsanó la(s) brecha(s) detectadas? la brecha (este sería el caso en que se detectó un falso verdadero).

Observaciones o comentarios relevantes

44 Comentarios u observaciones Indicar Si o No

La deuda de F.22 AT 2017 postergada está vigente por cambio de contador, contribuyente cree que su deterninación de impuesto no corresponde a su realidad, caso será fiscalizado