ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO

BALANCE INICIAL
Bancos 225,000 315,000.00 182,550 409500 237315 393750 228187.5 400050 231838.5 355950 206281.5 354217.5 205277.48
Inventarios 140,000
Clientes 75,000 406,000.00 225,000 527800 292500 507500 281250 515620 285750 458780 254250 456547 253012.5
Deudores Diversos 22,500 5,000.00 2,500 6500 3250 6250 3125 6350 3175 5650 2825 5622.5 2811.25
Documentos por Cobrar 62,500 30,000.00 7,500 39000 9750 37500 9375 38100 9525 33900 8475 33735 8433.75
Terrenos 300,000
Edificios 600,000
Mobiliario y Eq. 22,500
Eq. de Cómputo 10,000
Eq. de Reparto 67,500
Acreedores Diversos 20,000 2,500.00 20,000 3250 26000 3125 25000 3175 25400 2825 22600 2811.25 22490
Documentos por Pagar 100,000 5,000.00 60,000 6500 78000 6250 75000 6350 76200 5650 67800 5622.5 67470
Hipotecas por Pagar 150,000 10,000.00 13000 12500 12700 11300 11245
Ventas 350,000 455000 437500 444500 395500 393575
Iva Acumulable 56,000 72800 70000 71120 63280 62972
Compras 225,000.00 292500 281250 285750 254250 253012.5
Iva Acreditable 36,000.00 46800 45000 45720 40680 40482
Proveedores 115,000.00 261,000 149500 339300 143750 326250 146050 331470 129950 294930 129317.5 293494.5
Electricidad 11,000.00 14300 13750 13970 12430 12369.5
Teléfono 1,800.00 2340 2250 2286 2034 2024.1
Papelería y Útiles 2,250.00 2925 2812.5 2857.5 2542.5 2530.125
Capital

TOTALES 1,525,000 270,000 1,164,550.00 1,164,550.00 1513915 1513915 1455687.5 1455687.5 1478978.5 1478978.5 1315941.5 1315941.5 1309536 1309536

JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

Bancos 370692 214824.84 367195.5 212798.535 403200 233664 384300 222711 374850 217234.5 346500 200805
Inventarios
Clientes 477780.8 264780 473274.2 262282.5 519680 288000 495320 274500 483140 267750 446600 247500
Deudores Diversos 5884 2942 5828.5 2914.25 6400 3200 6100 3050 5950 2975 5500 2750
Documentos por Cobrar 35304 8826 34971 8742.75 38400 9600 36600 9150 35700 8925 33000 8250
Terrenos
Edificios
Mobiliario y Eq.
Eq. de Cómputo
Eq. de Reparto
Acreedores Diversos 2942 23536 2914.25 23314 3200 25600 3050 24400 2975 23800 2750 22000
Documentos por Pagar 5884 70608 5828.5 69942 6400 76800 6100 73200 5950 71400 5500 66000
Hipotecas por Pagar 11768 11657 12800 12200 11900 11000
Ventas 411880 407995 448000 427000 416500 385000
Iva Acumulable 65900.8 65279.2 71680 68320 66640 61600
Compras 264780 262282.5 288000 274500 267750 247500
Iva Acreditable 42364.8 41965.2 46080 43920 42840 39600
Proveedores 135332 307144.8 134055.5 304247.7 147200 334080 140300 318420 136850 310590 126500 287100
Electricidad 12944.8 12822.7 14080 13420 13090 12100
Teléfono 2118.24 2098.26 2304 2196 2142 1980
Papelería y Útiles 2647.8 2622.825 2880 2745 2677.5 2475
Capital

TOTALES 1370442.44 1370442.44 1357515.94 1357515.94 1490624 1490624 1420751 1420751 1385814.5 1385814.5 1281005 1281005
 Mes INVENTARIOS
Enero 96000
Febrero 66000
Marzo 75000
Abril 60000
Mayo 63000
Junio 66000
Julio 63000
Agosto 72000
Septiemre 75000
Octubre 65400
Noviembre 57000
Diciembre 61200
ACTIVO FIJO FECHA ADQ.
EQUIPO DE TRANSPORTE
CAMION FORD 14 $32,500.00 May-14
MONZA 13 $22,500.00 9/1/2013
JETTA 13 $52,500.00 Aug-13
JETTA 13 $45,000.00 Oct-13

EQ. DE CÓMPUTO

LAPTOP HP $5,000.00 Apr-15

RETROPROYECTOR $4,000.00 May-14
COMPUTADORA DE ESCRITORIO $1,750.00 Nov-14

MOBILIRARIO Y EQ.

ESTANTERIA 7,500 Feb-10

3 ESCRITORIOS SECRETARIALES 24,500 Mzo 11
4 JUEGOS DE ESCRITORIOS EJECUTIVOS 12,500 Jul-11
JUEGO DE MESAS DE TRABAJO 1,250 Jul-12
ANAQUELES DE EXIBICION 17,500 Aug-12
ENAJENACION DE BIENES

VENTA DE ACTIVO M.O.I. Gastos Aquisicion

Edificios 300,000.00 10,000.00 17-Mar-12

Mobiliario 7,500.00 23-Feb-10
Eq. De transporte 35,000.00 5-Apr-11
Eq. De Computo 6,000.00 10-Sep-11
Venta Precio de Venta

6/20/2016 425000
6/20/2016 6500
7/22/2016 20000
8/17/2016 4500

850000 425000
ESTADO DE RESULTADOS FISCAL DEL 2016

INGRESOS ACUMULABLES

VENTAS

DEDUCCIONES AUTORIZADAS

COSTO DE VENTAS
GASTOS
DEPRECIASION
AJUSTE POR INFLACION

UTILIDAD FISCAL

ESTADO DE RESULTADOS FISCAL DEL 2015

INGRESOS ACUMULABLES

VENTAS

DEDUCCIONES AUTORIZADAS

COSTO DE VENTAS
GASTOS
DEPRECIASION
AJUSTE POR INFLACION

UTILIDAD FISCAL
1100000

770000
154000
110000
12250

53750

1675000

1172500
217750
11625
10900

262225
 En el apartado del Ajuste Anual Por Inflación se muestran los créditos y las deudas que se tuvieron d
En los créditos tenemos las sigueintes cuentas con sus respectivos saldos y el total.
Bancos
Clientes
Deudores Diversos
Documentos por Cobrar
Impuestos a Favor
Total

En las deudas aparecen las siguientes cuentas con los saldos de cada una de ellas.
Proveedores
Acreedores Diversos
Documentos Por Pagar
Hipotecas Por Pagar
Impuestos Por Pagar
Total

A continuacion se muestra el Factor de Ajuste de los Créditos y Deudas.

Tenemos que de los Créditos se tiene como deducciones autorizadas un total de $2,652,370.20
Y de Deudas se tiene un total de $1,871,967.05
$14,923,916.46
$17,604,634.80
$500,727.00
$2,826,543.00
$3,322,468.30
$39,178,289.56

$13,474,456.80
$1,855,089.00
$6,275,994.00
$877,092.00
$5,168,284.80
$27,650,916.60
Fecha de Aduisicion Activo MOI Gastos Mejoras Total de la Inversión
17-Mar-12 Edificios $300,000.00 $0.00 $10,000.00 $310,000.00
23-Feb-10 Mobiliario $7,500.00 $0.00 $0.00 $7,500.00
5-Apr-11 Eq. De transporte $35,000.00 $0.00 $0.00 $35,000.00
10-Sep-11 Eq. De Computo $6,000.00 $0.00 $0.00 $6,000.00
Depreciación Acumulada Saldo por Depreciar Factor de Actualizacion Saldo Actualizado
$64,583.00 $245,417.00 1. 1359 $278.769.17
$4,687.50 $2,812.50 $1.00 $2,811.50
$35,000.00 $0.00 $0.00
$6,000.00 $0.00 $0.00
Fecha de Venta Precio de Venta Ganancia Perdida
6/20/2016 $425,000.00 $146,230.83
6/20/2016 $6,500.00 $3,688.50
7/22/2016 $20,000.00 $20,000.00
8/17/2016 $4,500.00 $4,500.00
Fecha de Adquisicion Activo MOI
May-14 CAMION FORD 14 $32,500.00
9/1/2013 MONZA 13 $22,500.00
Aug-13 JETTA 13 $52,500.00
Oct-13 JETTA 13 $45,000.00
Apr-15 LAPTOP HP $5,000.00
May-14 RETROPROYECTOR $4,000.00
Nov-14 COMPUTADORA DE ESCRITORIO $1,750.00
Feb-10 ESTANTERIA $7,500.00
Mzo 11 3 ESCRITORIOS SECRETARIALES $24,500.00
Jul-11 4 JUEGOS DE ESCRITORIOS EJECUTIVOS $12,500
Jul-12 JUEGO DE MESAS DE TRABAJO $1,250.00
Aug-12 ANAQUELES DE EXIBICION $17,500.00
Depreciacion Contable Factor de Actualización Depreciación Fiscal
$8,125.00 1.0566 $8,584.88
$5,625.00 1.0875 $6,117.19
$13,125.00 1.0916 $14,327.25
$11,250.00 1.0824 $12,177.00
$1,500.00 1.0219 $1,532.85
$1,000.00 1.0566 $1,056.60
$525.00 1.0295 $540.49
$750.00 1 $750.00
$2,450.00 1.1796 $2,890.02
$1,250.00 1.1898 $1,487.25
$125.00 1.1327 $141.59
$1,750.00 1.1293 $1,976.28