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CUADRO N°

FLUJO DE CAJA OPERATIVO

DESCRIPCION Año 1 Año 2


Ingresos
Venta del bien y/o servicio 53,840.00 54,916.80
Venta de sub productos 0.00 0
TOTAL INGRESOS 53,840.00 54,916.80
Egresos
Suministros, Materia Prima y/o Insumos. 2,250.00 2295
Mano de obra directa 28,800.00 28,800.00
Costos indirectos de fabricación 3,840.00 3916.8
Gastos de venta 0.00 0.00
Gastos administrativos 17,000.00 17,000.00
TOTAL EGRESOS 51,890.00 52,011.80
Utilidad antes de los impuestos 1,950.00 2,905.00
Impuesto 30% 585 871.5
Utilidad después del impuesto 1,365.00 2,033.50
Depreciación 1,000.00 1,000.00
Flujo de caja operativo 365.00 1,033.50
Fuente: Elaboración Propia.

CUADRO N°
FLUJO DE CAJA DE CAPITAL

DESCRIPCION Año 0 Año 1


Inversión tangibles -9,890.00
Inversión intangible -3,260.00
Valor residual
Capital de trabajo -5,000.00
Recuperación del capital de trabajo
Flujo de caja de capital -18,150.00
Fuente: Elaboración Propia.

CUADRO N°
FLUJO DE CAJA ECONOMICO

DESCRIPCION Año 0 Año 1


Flujo de caja de capital -18,150.00
Flujo de caja operativo 365.00
Flujo de caja económico -18,150.00 365.00
Fuente: Elaboración Propia.

CUADRO N°
FLUJO DE CAJA FINANCIERO
DESCRIPCION Año 0 Año 1
Flujo de caja económico -18,150.00 365.00
Préstamo -18,150.00
Amortización 3,441.25
Interés 490.05
Flujo de caja financiero 0.00 -3,566.30
Fuente: Elaboración Propia.

VAN TIR
S/. 65.16 24%
UADRO N°
AJA OPERATIVO

Año 3 Año 4 Año 5

56,015.14 57,135.44 58,278.15


0 0 0
56,015.14 57,135.44 58,278.15

2340.9 2387.718 2435.47236


28,800.00 28,800.00 28,800.00
3995.136 4075.03872 4156.539494
0.00 0.00 0.00
17,000.00 17,000.00 17,000.00
52,136.04 52,262.76 52,392.01
3,879.10 4,872.68 5,886.14
1163.73 1461.8046 1765.840692
2,715.37 3,410.88 4,120.29
1,000.00 1,000.00 1,000.00
1,715.37 2,410.88 3,120.29

UADRO N°
AJA DE CAPITAL

Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

100.00

5,000.00
5,100.00

UADRO N°
AJA ECONOMICO

Año 2 Año 3 Año 4 Año 5


5,100.00
1,033.50 1,715.37 2,410.88 3,120.29
1,033.50 1,715.37 2,410.88 8,220.29

UADRO N°
CAJA FINANCIERO
Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
1,033.50 1,715.37 2,410.88 8,220.29

3,534.16 3,619.39 3,720.42 3,834.78


397.14 311.91 210.88 96.55
-2,897.80 1,715.37 2,410.88 8,220.29