Los planes de negocios y los proyectos de
inversión: similitudes y diferencias
RESUMEN
El presente artículo brinda información sobre
los planes de negocio y los proyectos de
inversión, entre los diferentes puntos
tratados, damos énfasis en entender los
conceptos y objetivos de cada uno de estos
términos. Asimismo, se describen sus
similitudes y diferencias.
Palabras clave: plan de negocio, proyecto de
inversión, emprendedor.
LOS PLANES DE NEGOCIOS Y LOS PROYECTOS
DE INVERSIÓN: SIMILITUDES Y DIFERENCIAS
ABSTRACT
This article provides information on business
plans and investment projects, among the
different points discussed, we emphasize
understanding the concepts and objectives of
each of these terms. Likewise, their
similarities and differences are described.
Keywords: business plan, investment project,
entrepreneur.
ALEXIS SALAS CHICATA
1. INTRODUCCIÓN
El empresario es una persona que tiene un estilo de
vida muy particular y aunque muchos crean lo
contrario, no es una persona que se arriesgue en
forma irresponsable, y menos aún que tome
decisiones sin haber hecho un análisis previo.
Ciertamente, el empresario es una persona que
arriesga y toma decisiones, pero antes de poner en
marcha su empresa, recoge procesa y analiza
información que le permita evaluar la viabilidad
económica, social y ambiental de cualquier
oportunidad de negocio.
2. PLAN DE NEGOCIO
Un plan de negocio es una declaración formal de un
conjunto de objetivos de una idea o iniciativa
empresarial, que se constituye como una fase de
proyección y evaluación. Se emplea internamente
por la administración para la planificación de las
tareas, y se evalúa la necesidad de recurrir a bancos
o posibles inversores, para que aporten financiación
al negocio. (Artículo sobre los planes de negocio
como herramientas de planificación para las nuevas
empresas)
Un plan de negocios es una guía para el emprendedor o empresario. Se trata de un documento
donde se describe un negocio, se analiza la situación del mercado y se establecen las acciones
que se realizarán en el futuro, junto a las correspondientes estrategias que serán implementadas,
tanto para la promoción como para la fabricación, si se tratara de un producto. (Pérez & Gardey,
2009)

El plan de negocio o plan de empresa es un documento donde quien desea emprender una
aventura empresarial detalla la información acerca de su proyecto. Es un guión, o memoria en
sentido amplio, que sirve como base y punto de partida de todo desarrollo empresarial. Creado
por el propio emprendedor, este documento plasma sus ideas y la forma de llevarlas a cabo.
Constan asimismo los objetivos y las estrategias que piensa desarrollar la empresa, negocio o
iniciativa empresarial. (Almoguera, 2006)

El plan de negocio es un documento desarrollado por los emprendedores del proyecto donde
se analizan los diferentes factores y objetivos de todas las áreas que van a intervenir en la puesta
en marcha de una empresa. Debe ser una herramienta de diseño donde el emprendedor dé una
forma virtual a su empresa antes de llevar a cabo su aventura real. Es decir, con el plan de
negocio, el empresario empieza a dar forma a todas las ideas y detalles que tiene en mente para
el desarrollo de su negocio. (Almoguera, 2006)

El plan de negocio es un documento que identifica, describe y analiza una oportunidad de

negocio, examina su viabilidad técnica, económica y financiera, y desarrolla todos los
procedimientos y estrategias necesarias para convertir la citada oportunidad en un proyecto
empresarial concreto. (De la Vega, 2004)

3. ESTRUCTURA DE UN PLAN DE NEGOCIO

Según Emprende Pyme, un plan de negocio presenta la siguiente estructura:

1. Resumen ejecutivo: en esta parte del plan de negocio debemos establecer las necesidades
de nuestra empresa, tanto a nivel de capital y financiación como de recursos materiales y
humanos y los objetivos que queremos conseguir: mercado, clientes, ventas, beneficios,
potencial. Por eso, pese a que debe ir en primer lugar, es recomendable completarla al final,
cuando hayamos analizado y rellenado el resto del plan de negocio.
2. Descripción del negocio: debe incluir desde la descripción de lo que hacemos, de nuestros
productos o servicios, hasta el contexto actual del sector, pasando por las previsiones de
futuro.
3. Estudio de mercado: hay que incluir el mercado objetivo y analizar otros negocios dentro
de la industria para saber en qué destacamos y en qué nos diferenciamos. Además de las
estrategias de mercado que necesitaremos llevar a cabo para alcanzar nuestro público
objetivo.
4. Análisis de la competencia: delimitar los puntos fuertes y puntos débiles de nuestros
principales competidores para poder desarrollar estrategias ventajosas para nuestro negocio
y detectar debilidades que pueden convertirse en un obstáculo a superar.
5. Estrategias de venta y marketing: definir las acciones de promoción serán claves para
aumentar el impacto de alcance de nuestro producto y llegar a los clientes potenciales. Si
queremos vender deben conocernos. Para ello, será necesario plasmar todas estas
decisiones en un plan de marketing para conseguir los objetivos marcados.
6. Financiación de la empresa: ubicado en la última parte del plan de negocio, pero vital para
la supervivencia de una empresa. En esta parte debemos incluir desde gastos iniciales y
fijos, hasta los costes de producción, así como una estimación aproximada de ingresos
según el precio del producto o servicio y el objetivo de volumen de ventas marcado.
Además, hay que preguntarse si necesitamos financiación externa, lo que implicará tener
que convencer a inversores, y el desarrollo de estrategias para conseguirlo.

Figura 1: Estructura de un plan de negocio

4. PROYECTOS DE INVERSIÓN

En administración de empresas un proyecto surge de la necesidad de resolver problemas y un

proyecto de inversión surge de la necesidad de algunos individuos o empresas de aumentar las
ventas de productos o servicios. Actualmente existen muchas herramientas como evaluación
de proyectos, que permiten establecer sus ventajas y desventajas además de establecer si es
rentable o si es factible. (Ye & Tiong, 1999)

Un proyecto de inversión, por lo tanto, es una propuesta de acción que, a partir de la utilización
de los recursos disponibles, considera posible obtener ganancias. Estos beneficios, que no son
seguros, pueden ser conseguidos a corto, mediano o largo plazo. Todo proyecto de inversión
incluye la recolección y la evaluación de los factores que influyen de manera directa en la oferta
y demanda de un producto. Esto se denomina estudio de mercado y determina a qué segmento
del mercado se enfocará el proyecto y la cantidad de producto que se espera comercializar.

El proyecto de inversión, en definitiva, es un plan al que se le asigna capital e insumos

materiales, humanos y técnicos. Su objetivo es generar un rendimiento económico a un
determinado plazo. Para esto, será necesario inmovilizar recursos a largo plazo. (Pérez &
Gardey, 2009)

5. ESTRUCTURA DE UN PROYECTO DE INVERSIÓN

Según Gabriel Baca, la estructura de un proyecto de inversión es la siguiente:

1. Estudio legal: busca determinar la viabilidad de un proyecto a la luz de los Planes de

Desarrollo, Planes de Ordenamiento Territorial, normas relacionadas con localización
aspectos presupuestales, ambientales, uso de patentes, legislación tributaria, aspectos
laborales y contratación, entre otros.
2. Estudio de mercado: consta de la determinación y cuantificación de la oferta y demanda, el
análisis de los precios y el estudio de la comercialización. Cuyo objetivo general es verificar
la posibilidad real de penetración del producto en un mercado determinado tomando en
cuenta el riesgo.
3. Ingeniería del proyecto: resolver todo lo concerniente a la instalación y el funcionamiento
de la planta.
4. Tamaño y localización: la localización óptima de un proyecto es la que contribuye en mayor
medida a que se logre la mayor tasa de rentabilidad sobre el capital u obtener el costo
 unitario mínimo. Su objetivo es llegar a determinar el sitio donde se instalará la planta y el
tamaño aproximado y esperado de esta.
5. Magnitud y estructura de la inversión: comprende la adquisición de todos los activos fijos
o tangibles diferidos o intangibles necesarios para iniciar las operaciones de la empresa,
con excepción del capital de trabajo.
6. Financiamiento: consiste en buscar las fuentes de financiamiento que se van a utilizar para
conseguir los recursos que permitan financiar el proyecto, también se determina el grado
de participación de cada fuente de financiamiento.
7. Estudio económico y financiero: determinar cuál será el monto de lo necesario para la
realización del proyecto, cuál será el costo total de la operación de la planta y otros
indicadores útiles para realizar este estudio.
8. Evaluación económica y financiera: es la parte final de toda secuencia de análisis de
factibilidad de un proyecto. Determina la viabilidad del proyecto respecto a indicadores de
rentabilidad.

Figura 2: Estructura de un proyecto de inversión

6. SIMILITUDES Y DIFERENCIAS

La diferencia entre elaborar un proyecto de inversión y elaborar el plan de negocios es

básicamente el contenido de la información.

Un proyecto se limita a describir un conjunto de actividades que se tienen que realizar para
lograr un objetivo particular, con un costo y tiempo determinado.

Un plan de negocios es un documento de análisis para la toma de decisiones sobre cómo llevar
a la práctica una idea, iniciativa o proyecto de negocio. Tiene entre sus características ser un
documento ejecutivo, demostrativo de un nicho o área de oportunidad, en el que se evidencie
la rentabilidad, así como la estrategia a seguir para generar un negocio viable.

La formulación y evaluación de proyectos tiene las características suficientes para determinar

la conveniencia de hacer un negocio. Quien lo hace generalmente no trabaja en la empresa
creada por él. El plan de negocios tiene las características de un plan operativo más detallado
usado para la gestión del negocio y se hace en función de los estilos propios de los gestores del
negocio.

7. CONCLUSIONES
- El proyecto de inversión te sirve para tener un plan de negocios.
- Cabe destacar que el Plan de Negocio constituye un documento oficial y fundamental para
el desarrollo de cualquier empresa que se fundamente en la prospectiva estratégica, de
modo que cada directivo o empresario debe conocer claramente cómo se elabora, para qué,
con cuáles objetivos y los resultados que se esperan obtener con su implementación.
- Dentro del marco de la gestión empresarial, la gerencia debe demostrar una acertada
inteligencia emocional durante los procesos de negocio, de esta forma, se podrán alcanzar
de manera efectiva los objetivos estratégicos como parte de la misión empresarial.
- Sin dudas, el Plan de Negocio es un documento crucial en el desempeño de cualquier
instalación, y en el caso que nos concierne la turística, por lo que plasmar en él las
estrategias y el plan de acciones, será el sello de éxito presente y futuro en la gestión de la
instalación.
- Un proyecto de inversión es una perspectiva de "en donde meter tu dinero" un plan de
negocios es como hacer para q ese dinero "rinda" y reditué lo q tu deseas O sea q el proyecto
de inversión es primero y de ahí sale el plan de negocios.
- El Proyecto de Inversión, es un sistema, que pueden definirse como un conjunto de recursos
dispuestos de forma coordinada hasta alcanzar algún o algunos objetivos que, al menos en
parte, tienen un carácter económico. Al mismo tiempo, dicho sistema puede ser
razonablemente analizado y evaluado como una unidad independiente.
- La estructura de preparación y presentación de proyectos de inversión, comienza con una
idea. Cada una de las etapas siguientes es una profundización de la idea inicial, no sólo en
lo que se refiere a conocimiento, sino también en lo relacionado con investigación y
análisis.

8. BIBLIOGRAFÍA

Almoguera, J. (2006). Plan de Negocio.

Artículo sobre los planes de negocio como herramientas de planificación para las nuevas
empresas. (s.f.).

Baca, G. (2001). Evaluación de proyectos.

De la Vega, I. (2004). Un plan de negocio: una herramienta indispensable.

Pérez, J., & Gardey, A. (2009). Plan de negocios. Definición de.

Pérez, J., & Gardey, A. (2009). Proyectos de inversión. Definición de.

Ye, S., & Tiong, R. L. (1999). Infrastructure Project Investment Evaluation.