INGRESOS

Y GASTOS
PERSONALES
material
de
FORMACION 11
GASTOS
 Ingresos

Conceptualización Responsabilidad Estrategias

¿Necesidad o deseo? Plan de gastos

Gastos emocionales Gastos emocionales

Son clasificados

Tipos de Ser un comprador

responsabilidades inteligente

Fijos Esenciales Opcionales Inesperados Discrecionales De hormiga

cONTENIDO
6 IntroduccIOn
7 1. Conceptualizacion
7 1.1 TipificacIOn de los gastos
8 2. Responsabilidad frente al gasto
8 2.1 ¿Necesidad o deseo?
9 2.2 Gastos emocionales
9 2.3 Tipos de responsabilidades
10 3. Estrategias para controlar el gasto
10 3.1 Plan de gastos
11 3.2 Finanzas sanas
12 3.3. Ser un comprador inteligente
13 Reconociendo lo aprendido
15 Referencias bibliogRAficas
16 Control del documento
Introduccion 1. Conceptualizacion

Para muchos los gastos son la parte poco atractiva en la elaboración de un presupuesto, pues deben ajustarse a los Se entiende como gasto toda salida obligatoria de dinero para cubrir necesidades financieras, económicas, del hogar,
ingresos recibidos, y en ocasiones, ser la causa de préstamos o situaciones incómodas. La adecuada administración estudios, pasatiempos, ese valor invertido no se recupera en el período del tiempo, como arrendamiento, servicios
del flujo de dinero permitirá que no sólo se reduzcan sino que tal vez puedan llegar a representar una fuente de capital. públicos, alimentación, servicio médico, educación, vestuario, viajes y otros. Evidentemente unos resultas más impor-
tantes que otros. En esto radica la diferenciación que se debe hacer de los mismos.
Con este material de formación se busca analizar y medir los gastos producto de las emociones y el deseo, los cuales
generan esclavitud financiera, porque no hacen parte del presupuesto personal o familiar. 1.1 Tipificación de los gastos
De esta manera, el aprendiz del programa de formación Ingresos y Gastos Personales tendrá la oportunidad de identi-
ficar, controlar y hasta reducir sus gastos, para así llevar un control eficiente que permitirá una administración personal
eficaz.

Opcionales Esenciales Fijos Inesperados Discrecionales De hormiga

Gastos opcionales
También llamados variables. Este tipo de gastos pueden ser descartados ya que obedecen más a los deseos que las
necesidades reales.

Gastos esenciales
También llamados flexibles. Se incluyen dentro de este tipo los que se requieren para el sostenimiento de una calidad
de vida. Pero pueden ser pospuestos.

Gastos fijos
Son los gastos de mayor obligatoriedad, por lo que son de vital cumplimiento. Por lo general tienen un monto fijo y un
período determinado. No obstante también hay gastos que se cancelan con una periodicidad mayor como los impues-
tos.

Gastos inesperados
También denominados como gastos de emergencia, porque surgen a causa de una eventualidad. A veces pueden
llegar a involucrar grandes sumas de dinero, por lo que es recomendable tener un ahorro programado para este tipo
de casos.

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Gastos discrecionales
Estos son los gastos que el usuario puede determinar, porque es el dinero que se elige gastar. Son los gastos que se
realizan para consentirse.
Gastos de hormiga
Son gastos pequeños, y muchas veces no son tenidos en cuenta dentro del presupuesto, por lo que cuando se amino-
ra la cantidad de dinero surgen preguntas relacionadas con el mismo.
Identificar las prioridades de los gastos y controlarlos puede representar la disminución del ingreso,
por lo que no se deben hacer sin sentido.
2. Responsabilidad frente al gasto
Después de identificar lo importante de categorizar los gastos. Es importante reflexionar sobre la responsabilidad que
se tiene al momento de gastar los ingresos con que se cuenta. Para ello es necesario revisar cuáles son los gastos
por necesidades reales y no por deseo o emoción. De igual manera, dar una mira a los tipos de responsabilidades
existentes al momento de gastar.
2.1 ¿Necesidad o deseo?
Antes de incurrir en un gasto se debe pensar si en realidad se requiere para satisfacer una necesidad o para cumplir
un deseo. Si no se cuenta con el capital suficiente se requiere ser racional para evitar afectar los ingresos del periodo
vigente.
Esta tiene que ver con los requerimientos mínimos para tener una calidad de vida
aceptable en la sociedad: alimentación, servicios públicos, vestuario, vivienda, educación.
Aunque también pueden incorporarse otras necesidades de acuerdo con el momento de
la vida: las prioridades para vivir bien no serán las mismas en la juventud, que en la
tercera edad. Un ejemplo de ello podría explicarse como la compra de elementos para el
Necesidad control de las enfermedades o de medicación en la adultez.
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Algunos gastos se dedican a cosas que se usan a diario y se compran para hacer la vida
más confortable, por lo que son elementos de los que se puede prescindir y se denominan
deseos. Estos no son fundamentales para la existencia, porque son objetos que se
quieren tener o alcanzar para sentirse mejor, en ocasiones producto de la publicidad que
incita a comprarlos para vivir en la “sociedad de las apariencias”, en donde es más rele-
Deseo vante el aspecto exterior o las pertenencias.
Para determinar qué tipo de gasto se está complaciendo basta con preguntarse ¿Realmente es indis-
pensable para vivir o estar seguro? o ¿simplemente es deseo? Una vez se ponga en consideración
esto, se sabrá qué tipo de gasto se realiza.
2.2 Gastos emocionales
Este tipo de gastos son nuevos. También se denominan gastos por impulso o compulsivos y Mendoza (2011) los define
como aquellos gastos que se generan después de que una persona enfrente situaciones conflictiva, como problemas
laborales, discusiones familiares o de pareja u otros relacionados. Aunque en primera instancia experimenta una sen-
sación de satisfacción momentánea, luego llega el sentimiento de culpa o enojo al ver ese gasto innecesario en el que
se ha incurrido. Por eso resultan ser los más peligrosos: se hacen sin pensar.
En ocasiones, este tipo de gastos surgen para satisfacer una necesidad que, aunque no parece, es vital para la buena
calidad de vida: la aceptación. Las agencias publicitarias enfocan sus campañas en esto llevando al comprador com-
pulsivo a pensar que es normal o socialmente aceptable irse de compras tras enfrentar situaciones de conflicto.
Es importante ser muy reflexivo al momento de realizar un gasto. Por ello es necesario pensar si luego se puede sentir
culpa por obtener cierto producto que seguramente no es necesario.
2.3 Tipos de responsabilidades
Es muy importante recordar que al igual que los derechos, todas las personas deben tener un grado de responsabili-
dad frente al gasto, ya que no se puede llegar a caer en la tendencia a solicitar créditos financieros o préstamos infor-
males con el fin de cubrir las obligaciones de primera necesidad, que están representados en vivienda, alimentos, edu-
cación, transporte y vestuarios sin exceder. O peor aún, incurrir en esos créditos para satisfacer deseos sin tener en
cuenta cómo va el presupuesto para los gastos básicos.
Con base en lo anterior, las responsabilidades frente al gasto se pueden clasificar en: variables y los fijos y examinar si se pueden reducir los gastos u obtener mayores ingresos.

3.2 Finanzas sanas

Para mantener un adecuado manejo de los ingresos, estas son algunas recomendaciones:

Este tipo de gastos se hacen para satisfacer necesidades

o deseos propios de quien recibe un ingreso: transporte,
educación, alimentación…

Personales

Priorizar. Cuando se planifica el presupuesto de las Revisar los ingresos. En primer lugar, realizar un
Por lo general quien recibe un ingreso hace parte de un
compras, el dinero rendirá más. Realizar un listado de presupuesto para determinar entradas de dinero y
núcleo familiar, el cual tiene gastos para su subsistencia,
los productos que se requieren comprar es recomenda- gastos prioritarios. Después de ello se podrá destinar el
máxime si ese núcleo familiar cuenta con hijos o adultos
ble para tener la posibilidad de revisar cuáles son los sobrante para el gasto eventual del mes o para gastos
mayores: alimentación, arriendo, servicios, impuestos,
más importantes y si todos son necesarios. inesperados.
colegio, salud…
Familiares

3. Estrategias para controlar el gasto

Para controlar el gasto de manera eficiente se pueden utilizar algunas estrategias para hacer una buena adminis-
tración, la cual permita mejorar la calidad de vida y el flujo de efectivo.
Aprovechar las promociones. Cuando se requiera Ser creativo. Fabricar elementos requeridos ayudará
3.1 Plan de gastos salir de compras, verificar qué establecimientos, a disminuir costos. No obstante, se debe hacer un
Realizar un plan de gastos es útil para la adecuada administración de los recursos financieros. Para ello, primero se productos o servicios tienen precios favorables es una presupuesto antes de la creación llegue a convertirse en
realizará un análisis de los ingresos y egresos: cantidad, frecuencia y tipo. Luego se sumarán cada uno de ellos por manera de hacer rendir las finanzas. También se un gasto mayor.
aparte. Acto seguido se restarán los gastos de las entradas. Con esta operación, se sabrá si el dinero fue suficiente pueden mirar los descuentos por pagar con tarjetas
para cubrir lo que se costeó. débito o crédito o los puntos o millas acumulables con
las compras.
Si no lo fue, hay desfase: se ingresó menos dinero del que se desembolsó, por lo que es necesario analizar los gastos

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Aprovechar las promociones. Cuando se requiera
Reconociendo
salir de compras, verificar qué establecimientos,
productos o servicios tienen precios favorables es una
manera de hacer rendir las finanzas. También se
lo aprendido
pueden mirar los descuentos por pagar con tarjetas
débito o crédito o los puntos o millas acumulables con
las compras.

3.3. Ser un comprador inteligente
Al recibir los ingresos se suele olvidar el arduo esfuerzo en el que se incurrió para obtenerlo, por lo que se derrocha
o desperdicia con facilidad. Pero para evitar caer en ese error, se puede llegar a ser un comprador inteligente, quien
piensa, analiza y planifica de qué manera y por qué razón realizará una compra o aumentará o disminuirá el rubro para
un egreso.
Aprendiz, con este cuestionario usted podrá verificar los conocimientos que posee frente a las temáticas desarrolladas
en este material de formación.
Para ello, lea cada uno de los enunciados y responda. Recuerde que este no es calificable y que lo puede realizar las
veces que desee.

En ese caso los gastos discrecionales, emocionales y de hormiga deben omitirse, y esto permitirá ahorrar más y de
esta manera ajustar el presupuesto. De esta manera, lo más importante es cortar los hábitos que impliquen incurrir en
1. Complete:
gastos.

Se entiende como ______________ toda salida de dinero

Finalmente, la cultura del ahorro debe cambiar la visión de ahorro como una opción a llegar a ser un
gasto obligatorio. Aunque parece misión imposible, será el comienzo de mejor calidad de vida y pre- que se debe hacer para cubrir obligaciones
visión para el futuro. Esto se desglosará con mayor detalle en la última Actividad de Aprendizaje de
este programa de formación complementaria.
financieras, economicas, del hogar, estudios,

pasatiempos, entre otros, donde el valor invertido

no se recupera en el periodo del tiempo.

gasto ingreso inversion

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 Referencias bibliograficas

2. Indique si el siguiente enunciado es falso o verdadero: Asociación Bancaria y de Entidades Financieras de Colombia. (2011). Planee sus finanzas. Consultado el
4 de febrero de 2014, en http://www.cuadresubolsillo.com/planee-sus-finanzas/articulo/
como-tener-unas- finanzas-sanas/7902
La compra de electrodomesticos de ultima tecnologia son gastos
de necesidad basica: Asociación Bancaria y de Entidades Financieras de Colombia. (Sin fecha). Necesidades y deseos. Consultado el
7 de octubre de 2016, en http://www.asobancaria.com/sabermassermas/home/presu
puesto/necesidades-y-deseos/

a. verdadero b. falso Boelter, L. y Gutter, G. (2006). Cómo arreglárselas si no tiene trabajo: cómo decidir cuáles son los gastos más impor
tantes. Consultado el 8 de octubre de 2016, en https://learningstore.uwex.edu/Assets/pdfs/B3459-01S.pdf

CAFAM. Departamento de Educación Contratada. Colegio CAFAM “Bellavista” CED. Guía de aprendizaje. Elaborada
por Valbuena Castillo, J. (Sin fecha). Consultado el 5 de octubre de 2016, en http://www.portalcolegiobellavis
3. Elija una opcion: ta.com/Administrador/accionesMejora/GESTION%207%C2%B0.pdf

Una de las siguientes acciones NO hace parte de las finanzas sanas: Comisión Nacional del Mercado de Valores, (2010). Una herramienta muy útil para elaborar el presupuesto [Imagen].
Consultado el 19 de septiembre de 2016, en http://www.finanzasparatodos.es/es/comollegarfindemes/presu
puestopersonal/
a. Revisar los ingresos
Enciclopedia de Clasificaciones. (2016). Tipos de gastos. Consultado el 5 de octubre de 2016, en http://www.tipos
b. Tipificar los gastos de.org/economia-y-finanzas/1096-tipos-de-gastos/

c. Aprovechar las promociones Mendoza, V. (2011). Evita que la emoción dañe a tu bolsillo. Consultado el 19 de septiembre de 2016, en: http://ww
d. Ser creativo w.cnnexpansion.com/mi-dinero/2011/12/02/evita-que-la- emocion-dane-a-tu-bolsillo

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Control del documento
Nombre del documento: Información del programa de formación

Nombre del programa de formación: Ingresos y gastos personales

Versión: 1

Nombre Cargo Fecha

Dania Aurelia Experto temático asignado al Equipo 22 de

Elaboró Rueda Guanaro de Adecuación Gráfica y Didáctica de agosto
Recursos Educativos - SENA Regional de 2016
Risaralda

Primera Diana Clemencia Asesora pedagógica del Equipo de 22 de

revisión Sánchez Giraldo Adecuación Gráfica y Didáctica de Re- agosto
cursos Educativos - SENA Regional de 2016
Risaralda

Segunda Sandra Milena Guionista del del Equipo de Adec- 8 de

revisión Henao Melchor uación Gráfica y Didáctica de Recur- octubre
sos Educativos - SENA Regional Risa- de 2016
ralda

Andrés Felipe Líder del del Equipo de Adecuación 8 de ATRIBUCIÓN, NO COMERCIAL, COMPARTIR IGUAL.
Aprobó Gráfica y Didáctica de Recursos Edu- octubre
Valencia Pimienta
cativos - SENA Regional Risaralda de 2016
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las obras derivadas tienen que estar bajo los mismos términos de licencia
que el trabajo original.

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