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PRODUCCION DE ETILBENCENO

DATOS
Capacidad instalada planta(Ton/año) 80000
Meses de operación (con 1 mes de parada) 12
Días trabajadas en 1 año 330

Producir y vender(Ton/año) 50000 CASO 1


producir y vender(Kg/año) 50000000 CASO 1

BALANCE DE MATERIA (para 1Kg producto)


MATERIA PRIMA
BENCENO (Kg B/Kg producto) 0.77
Precio ($/Kg B) 0.9
ETILENO (Kg E/Kg producto) 0.28
Precio ($/Kg E) 0.9
Combustible (gal /Kg producto) 0.5
Precio ($/ gal) 0.5
otros costos variables ($/Kg producto) 0.3

Número operarios (para 3 turnos) 45


Sueldo de cada operario($/mes) 500

GASTOS ADMINISTRATIVOS($/mes) 30000


P=PRECIO DE VENTA PRODUCTO($/Kg) 1.81
GASTOS DE VENTAS($/mes) 5%P 0.0905

Fuente para obtener precios.


https://www.icis.com/chemicals/channel-info-chemicals-a-z/

TABLA N°1

COSTO DE EQUIPOS Factor (USA-Peru) 1.34


ADQUIRIDOS
INFLACION anual 3%
promedio
factor de inflacion 1.48 =3%*(16años)
de 2001-2017
EQUIPO UniTop Name COSTO (USA-2001) COSTO COSTO PERU
(USA-2017) 2017
Intercambiador de calor 1 E-301 $ $ $
21,910 32,427 43,452
Intercambiador de calor 2 E-302 $ $ $
22,428 33,193 44,479
Intercambiador de calor 3 E-303 $ $ $
92,820 137,374 184,081
Intercambiador de calor 4 E-304 $ $ $
235,050 347,874 466,151
Intercambiador de calor 5 E-305 $ $ $
62,640 92,707 124,228
Intercambiador de calor 6 E-306 $ $ $
20,808 30,796 41,266
Intercambiador de calor 7 E-307 $ $ $
20,748 30,707 41,147
Torres 1 T-301 $ $ $
324,100 479,668 642,755
Torres 2 T-302 $ $ $
345,635 511,540 685,463
Vessel 1 V-301 $ $ $
8,715 12,898 17,284
Vessel 2 V-302 $ $ $
11,306 16,733 22,422
Vessel 3 V-303 $ $ $
9,170 13,572 18,186
Vessel 4 V-304 $ $ $
8,176 12,100 16,215
Bomba 1 P-301 A/B $ $ $
6,836 10,117 13,557
Bomba 2 P-302 A/B $ $ $
2,450 3,626 4,859
Bomba 3 P-303 A/B $ $ $
2,450 3,626 4,859
Bomba 4 P-304 A/B $ $ $
2,514 3,721 4,986
Bomba 5 P-305 A/B $ $ $
3,648 5,399 7,235
Reactor 1 R-301 $ $ $
39,449 58,385 78,235
Reactor 2 R-302 $ $ $
34,885 51,630 69,184
Reactor 3 R-303 $ $ $
31,551 46,695 62,572
Reactor 4 R-304 $ $ $
155,138 229,604 307,670
Caldera H-301 $ $ $
787,430 1,165,396 1,561,631

COSTO TOTAL DE EQUIPO ADQUIRIDO 2017 PERU $


4,461,916
COSTO TOTAL DE EQUIPO ADQUIRIDO 2017 PERU $ 4,461,916

TABLA N° 2

Obtención de inversión fija basándose en la TABLA 4 de


PETERS

Componente Porcentaje supuesto (%) Costo Relación % del


total
Costos directos
§ Equipos adquiridos 32.5 $ 22.34%
4,461,916
§ Instalación del equipo 12.5 $ 8.59%
adquirido 1,716,122
§ Instrumentación y controles 7.0 $ 4.81%
961,028
§ Cañerías y tuberías 9.0 $ 6.19%
1,235,608
§ Instalaciones eléctricas 6.0 $ 4.12%
823,738
§ Obras civiles 12.0 $ 8.25%
1,647,477
§ Mejoras de terreno 3.5 $ 2.41%
480,514
§ Instalaciones de servicios 18.0 $ 12.37%
2,471,215
§ Terreno 1.5 $ 1.03%
205,935
TOTAL, COSTO DIRECTO $ 70.10%
14,003,553
Costos indirectos
· Ingeniería y supervisión 13.0 $ 8.93%
1,784,767
· Gastos de construcción 14.5 $ 9.97%
1,990,701
· Honorarios del 3.0 $ 2.06%
contratista 411,869
· Eventuales 13.0 $ 8.93%
1,784,767
TOTAL COSTO INDIRECTO $ 29.90%
5,972,103
TOTAL % 145.5 100.00%
INVERSION FIJA TOTAL $ 100.00%
19,975,657

INVERSION TOTAL

INVERSION FIJA REAL $


19,975,657
CAPITAL DE TRABAJO (15% de $
Inv. Fija) 2,996,348
INVERSION TOTAL $
22,972,005

PLAN DE INVERSION

GASTOS DE INVERSIÓN FIJA QUE SE USARA EN LOS CUADROS QUE SIGUEN


CONCEPTO MONTOS($)

Edificaciones $ 1,990,701
INVERCIÓN
$ FIJA 8,168,739.26
Maquinarias/Equipos $ 4,461,916 COSTO DE DEPRECIABLE
Gastos instalación,montaje y otros $ 1,716,122 PLANTA(FIERROS)
TOTAL INV. FIJA $ 19,975,656.51

TABLA N°3

COSTOS VARIABLES UNITARIOS ($/Kg)


:Cómputo de CVU (área de producción)
INSUMO UNIDA CONSUMO PRECIOS CVU($/Kg)
D POR Kg ($/INSUMO)
PRODUCTO
1) Costo de fabricación
Benzeno Kg 0.77 0.9 0.69
Etileno Kg 0.28 0.9 0.25
Combustible Gal 0.5 0.5 0.25 GIF variable
Otros costos variables 0.3
Sub Total Costo Manufactura variable 1.49

2) Gastos administrativos 0
3) Gastos de ventas 5%P (P=Precio de 0.0905
venta)
TOTAL CVU 1.5805
GIF=(Gastos indirectos de fabricación) variable: 0.55

TABLA N°4

COMPUTO DE COSTOS FIJOS OPERATIVOS


CONCEPTO $/mes $/año
A) COSTO DE MANUFACTURA:
1)Mano de obra directa(MOD): 14 sueldos al año(número de 22500 315000
operadores)*(sueldo por mes en $)

2) Gastos Indirectos de Fabricación(GIF)

*Mano de obra indirecta(MOI):20%de MOD 4500 63000

*Supervisíon directa:20% de (MOD+MOI) 5400 75600

*Suministros:1% de costo de planta 61780


*Mantenimiento y reparación:6% del costo de planta 370682

*Control de calidad(15% de MOD) 47250


*Depreciación(10%Inv. Fija depreciable) 816874
*Seguro de fábrica(3%Inv. Fija deprecible) 245062
*Gastos generales de la planta(0.5% inverción fija depreciable) 40844

TOTAL GIF fijo 1721092


Subtotal Costo Manufactura Fijos 2036092
B) Gastos administrativos(pago de 14 meses) 30000 420000
C) Gastos de Ventas 0
TOTAL COSTO FIJO 2456092
Total costos fijos desembolsables(sin depreciación)=(total 1639219
costo fijo - depreciacion)
TABLA N°5

CARA ECONOMICA DE PRODUCCION


año produccion(ton/año) CF(m$) CV(m$) CP(m$) V(m$) U(m$)
0 0 2456 0 2456 0 -2456
1 50000 2456 79025 81481 90500 9019
3 60000 2456 94830 97286 108600 11314
5 70000 2456 110635 113091 126700 13609

AÑO CVU($/Kg) CFU($/Kg) CPU($/Kg) ROI(%) ROV(%)


1 1.58 0.05 1.63 45.1 9.97
3 1.58 0.04 1.62 56.6 10.42
5 1.58 0.04 1.62 68.1 10.74

CP=CF+CV costo de producto


U=V-CP utilidad
ROI=U/I retorno sobre la
inversión
ROV=U/V retorno sobre ventas

PUNTO DE EQUILIBRIO

PUNTO DE QUILIBRIO(n)
n=CF/(P-CVU)

n
Kg/año 10701928
Ton/año 10702
Kg/mes 891827
Kg/dia 29728
USO DE 13.38
CAPACIDAD(%)

CAPACIDAD INSTALADA
80000000 Kg/año
6666666.667 Kg/mes
222222.2222 Kg/día
PUNTO DE EQUILIBRIO

68000
64000
60000
56000
52000
COSTO Y VENTAS EN m$

48000
44000
40000
36000
32000
28000
24000
20000
16000
12000
8000
4000
0
0 10000 20000 30000 40000 50000 60000 70000
PRODUCCION EN TONELADAS

CF CV CP V

TABLA N°6 ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS

RUBROS/AÑO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
PRODUCCIÓN(TON) 50000 55000 60000 65000 70000 80000 80000 80000 80000 80000
1)VENTAS 90500 99550 108600 117650 126700 144800 144800 144800 144800 144800
2)COP
CV(m$)} 79025 86928 94830 102733 110635 126440 126440 126440 126440 126440
CF(m$) 2456 2456 2456 2456 2456 2456 2456 2456 2456 2456
TOTAL, COP(m$) 81481 89384 97286 105189 113091 128896 128896 128896 128896 128896
3)UTILIDAD(m$) 9019 10166 11314 12461 13609 15904 15904 15904 15904 15904
Impuesto a la renta 2706 3050 3394 3738 4083 4771 4771 4771 4771 4771
(30%)
UTILIDAD NETA 6313 7116 7920 8723 9526 11133 11133 11133 11133 11133

COP=CV+CF
U=V-COP
TABLA N°7 ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS

RUBROS/AÑO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
PRODUCCIÓN(TON) 50000 55000 60000 65000 70000 80000 80000 80000 80000 80000
1) VENTAS (m$) 90500 99550 108600 117650 126700 144800 144800 144800 144800 144800
2) COP
COSTO DE 1.53 1.53 1.52 1.52 1.52 1.52 1.52 1.52 1.52 1.52
PRODUCION
UNIT($/Kg)
COSTO DE 76536 83986 91436 98886 106336 121236 121236 121236 121236 121236
PRODUCION (m$)
GA(m$) 420 420 420 420 420 420 420 420 420 420
GV(m$) 4525 4978 5430 5883 6335 7240 7240 7240 7240 7240
TOTAL, COP(m$) 81481 89384 97286 105189 113091 128896 128896 128896 128896 128896
3) UTILIDAD(m$) 9019 10166 11314 12461 13609 15904 15904 15904 15904 15904
IMPUESTO A LA 2706 3050 3394 3738 4083 4771 4771 4771 4771 4771
RENTA
UTILIDAD NETA 6313 7116 7920 8723 9526 11133 11133 11133 11133 11133

TABLA N°8 ANALISIS DE RENTABILIDAD (FLUJO DE CAJA)

Año 1 2 3 4 5 al 10
Ingresos por Ventas(m$) 90500 99550 108600 117650 126700
Egresos
Costos Variables(m$) 79025 86928 94830 102733 110635
Costos Fijos (desembolsables)(m$) 1639 1639 1639 1639 1639
Impuesto a la renta (30% de 2706 3050 3394 3738 4083
utilidad neta) (m$)
Total, de egresos(m$) 83370 91617 99863 108110 116357
Flujo de caja (m$) 7130 7933 8737 9540 10343
Año Flujo de caja(m$)
0 -22,972
1 7130
2 7933
3 8737
4 9540
5 10343
6 10343
7 10343
8 10343
9 10343
10 10343

Tasa mínima 15%


Calculo del VAN y el TIR
VAN(m$) 22,806
TIR 36%

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